采购授权审批制度
采购授权审批制度
采购授权审批制度一、引言采购是企业运营中不可或缺的一环，其规范性和透明度对企业的发展和利益保护起着至关重要的作用。
为了确保采购过程的合规性和经济性，本文档旨在描述和规范公司采购授权审批制度。
二、背景企业采购过程中存在着潜在的风险，例如供应商失信、价格欺诈等问题。
为了降低这些风险，确保采购的合法性和合理性，采购授权审批制度应运而生。
三、目的本文档的目的是为了确保公司采购活动的合规性和规范性，保证采购决策的科学性和透明度，并提高采购流程的效率和控制。
四、适用范围本文档适用于公司内所有涉及采购活动的部门和岗位，包括但不限于采购人员、审批人员等。
五、采购授权审批的程序1.采购需求提出：采购人员根据业务需求提出采购需求，并填写《采购申请表》。
2.初步审批：相关部门负责人初步审批采购申请，确认申请是否符合公司政策和业务需求。
3.调查评估：采购部门对申请的采购需求进行详细调查和评估，包括供应商信誉、价格比较、质量保证等方面。
4.决策审批：采购部门就采购决策提出意见，并将其提交至相关决策人员进行最终审批。
5.采购合同签订：采购部门与供应商进行合同谈判，并在达成一致后签订正式采购合同。
6.履约管理：采购部门对合同履约情况进行监督和管理，确保供应商按合同要求提供服务和产品。
六、审批权限分级为了确保采购决策的科学性和合规性，公司制定了采购审批权限分级制度。
具体如下：1.一级采购授权：涉及较高金额或对公司业务有较大影响的采购活动，需要经过高级管理层批准。
2.二级采购授权：涉及中等金额或对公司业务有一定影响的采购活动，需要经过中层管理层批准。
3.三级采购授权：涉及较小金额或对公司业务影响较小的采购活动，需要经过部门负责人批准。
七、监督与风险控制为了确保采购活动的合规性和规范性，公司制定了一系列监督措施和风险控制措施：1.监督措施：–内部审计：定期进行内部审计，检查采购活动的合规性和有效性。
–风险提示：建立风险提示机制，及时发现和解决采购活动中的潜在风险。
采购授权审批制度
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CATALOGUE
采购授权审批的风险及应对措施
采购授权审批的常见风险
未经授权的采购
没有经过适当授权的采购可能导致财务损失和法律风 险。
采购决策不当
由于人为错误或信息不对称，可能导致采购的物品或 服务不符合实际需求。
延误授权审批
由于审批流程不畅或审批时间过长，可能导致采购进 度延误，影响业务运营。
灵活应对
在实际操作中，应根据具体情况灵活应对，既要保证合法合规，又要提高效率， 减少不必要的环节和成本。
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4. 制度合规性
检查制度是否符合国家法律法规和企业内部 规章制度，以确保制度的合法性。
评估方法的确定
1. 数据分析
收集并分析采购授权审批制度实施前后的相关数据，如审 批通过率、采购成本等，以便进行效果评估。
2. 访谈调查
与相关采购部门和审批部门的人员进行访谈，了解他们对 制度的看法和建议，以便获取更全面的评估信息。
采购授权审批的、审批、执行等各环节的 状态和进度，确保采购活动的合规性和及时性。
01
定期报告
定期向上级管理部门或董事会报告采购 授权审批制度的执行情况，以及存在的 问题和改进措施。
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03
异常处理
对于异常的采购申请或审批情况，应 立即进行调查和处理，防止风险扩大 。
01
明确规定了采购人在进行采购活动时需遵循的法定程序和要求
，其中包括了授权审批的环节。
《中华人民共和国合同法》
02
对于合同签订、履行、变更等环节的审批权限和程序做出了明
确规定。
《国有企业采购管理规定》
03
对于国有企业采购过程中的授权审批事项做出了具体的规定，
采购订单审批制度
采购订单审批制度1. 引言采购订单是公司采购商品和服务的重要文件，为确保采购过程的合规性和高效性，制定采购订单审批制度是必要的。
2. 审批程序2.1 采购订单的审批程序应包括以下环节：- 申请：采购员根据需求提交采购订单申请。
- 评估：相关部门对采购订单进行评估，包括核对采购内容、数量、价格等信息的准确性。
- 审批：经过评估后，采购订单提交给相关管理人员进行审批。
- 批准：审批通过后，采购订单由相关管理人员签字批准。
- 归档：已批准的采购订单归档保存，待执行。
3. 审批权限3.1 采购订单的审批权限应根据不同级别和职责进行划分，包括但不限于以下角色：- 低级别订单：采购员直接向主管申请和审批。
- 中级别订单：采购员向部门经理申请，由部门经理审批。
- 高级别订单：采购员向高级管理人员申请，由高级管理人员审批。
4. 审批流程4.1 审批流程应明确各个环节的时间要求和相关人员的责任。
- 申请环节：采购员提交申请后，应在XX小时内完成评估并提交给相关管理人员。
- 审批环节：相关管理人员应在XX小时内完成审批，并及时反馈结果给采购员。
- 批准环节：批准环节应在审批通过后的XX小时内完成签字批准。
- 归档环节：已批准的采购订单应及时归档保存，避免遗失或混淆。
5. 监督和管理5.1 采购订单的审批制度应建立有效的监督和管理机制，包括：- 审批记录：对每个采购订单的审批过程进行记录，包括审批人、审批时间等信息，以便追溯和查阅。
- 内部审计：定期进行内部审计，确保采购订单的审批制度得到有效执行。
- 风险防控：对潜在的审批风险建立预警机制，并及时采取措施进行防范和解决。
6. 审批制度的优化和改进6.1 采购订单的审批制度应根据实践经验和需求变化进行优化和改进，提高审批效率和准确性。
- 定期评估：定期评估采购订单的审批制度，发现问题并进行调整。
- 持续改进：根据用户反馈和需求变化，不断改进审批制度的流程和环节。
7. 结论通过制定采购订单审批制度，可以保障采购过程的合规性、规范性和高效性，减少采购风险，提升采购管理水平。
公司采购审批权限管理制度
第一章总则第一条为规范公司采购审批流程，明确采购审批权限，确保采购活动合规、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购活动，包括原材料、办公用品、固定资产、劳务等。
第三条采购审批权限遵循以下原则：1. 分级审批：根据采购金额、采购物品类型和采购部门的不同，实行分级审批制度。
2. 逐级上报：采购活动需按照规定程序逐级上报，不得越级审批。
3. 透明公开：审批过程公开透明，确保审批结果的公正性。
第二章采购审批权限划分第四条采购审批权限分为以下级别：1. 一般审批：适用于单价在1000元以下或金额在5000元以下的采购活动，由部门负责人审批。
2. 中级审批：适用于单价在1000元以上、5000元以下或金额在5000元以上、10万元以下的采购活动，由部门负责人报分管领导审批。
3. 高级审批：适用于单价在5000元以上、10万元以下或金额在10万元以上、100万元以下的采购活动，由分管领导报总经理审批。
4. 特殊审批：适用于单价在5000元以上、10万元以下或金额在10万元以上、100万元以上的采购活动，由总经理审批。
第五条以下情况需特殊审批：1. 采购活动涉及公司核心业务或关键岗位。
2. 采购活动涉及公司重大战略决策。
3. 采购活动涉及公司对外合作或合资项目。
第三章采购审批流程第六条采购审批流程如下：1. 采购部门提出采购申请，填写《采购申请表》。
2. 部门负责人对采购申请进行初步审核，签署意见。
3. 依据采购金额和物品类型，按照分级审批原则，提交相应级别审批。
4. 审批部门对采购申请进行审核，签署意见。
5. 审批通过后，采购部门按照审批意见进行采购。
6. 采购完成后，采购部门将采购凭证和《采购申请表》报送财务部门进行报销。
第四章监督与责任第七条公司设立采购审批监督小组，负责监督采购审批权限制度的执行情况。
第八条采购审批人员应严格遵守本制度，对违反规定的行为，将追究相应责任。
第五章附则第九条本制度由公司采购部门负责解释。
采购授权审批制度
采购授权审批制度1. 背景公司采购是公司经营活动的一部分，也是保持公司正常运营和发展的重要保障。
为了使采购活动更加规范、透明、高效，公司制定了采购授权审批制度。
2. 适用范围该制度适用于公司所有采购活动，包括但不限于物资采购、设备采购、服务采购等。
3. 采购授权审批制度的基本原则公司采购授权审批制度的基本原则如下：1.合理分工。
根据采购活动的性质、规模和风险等因素，合理划分采购审批权限，确保各级管理层对采购活动的监督和管理。
2.明确职责。
公司各部门、各层级的工作职责、权限、责任应明确，做好采购授权审批制度的专项管理和监督工作。
3.审批程序规范。
采购审批程序应规范、简便、透明、完整、具有可操作性和评价性。
4.诚信守法。
公司所有采购活动必须诚信守法，严格按照国家法律、法规和公司内部规章制度执行，杜绝虚假、失实、违法采购行为。
4. 采购授权审批制度的操作流程4.1 采购立项采购立项是采购活动开展的第一步，是确定采购需求及技术参数、采购类型、采购资金来源、采购计划及采购方案的过程。
采购立项分为两种情况：1.单项价值超过10万元或累计采购金额超过50万元的采购，需提交采购立项申请书，报公司领导审批，方可进入采购过程。
2.单项价值不足10万元或累计采购金额未超过50万元的采购，由采购部门审核、负责人审批后，方可进入采购过程。
4.2 采购审批采购审批是采购立项的核心环节，主要完成采购计划、采购方案、招标文件、中标通知书、谈判备忘录、合同等重要文件的审批。
采购审批分为两级审批：1.项目主管部门审批：对采购立项申请书经过初审后，按照权限对采购计划和采购方案进行审批。
2.公司领导审批：对项目主管部门审批通过的采购计划和采购方案进行审批，并决定是否进行公开招标、邀请招标或单一来源采购等方式进行采购。
4.3 合同签订采购审批通过后，由采购部门及项目主管部门共同组成谈判小组，与中标供应商就采购合同进行谈判，制定采购合同内容。
物资采购审批制度范文（4篇）
物资采购审批制度范文第一章总则第一条为了规范公司物资采购工作，确保物资采购活动的合法性、合规性和有效性，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有物资采购活动。
第三条物资采购应遵循公开、公平、公正原则。
任何与采购活动相关的公司内外人员都应遵守本制度。
第二章采购审批的程序与权限第四条公司采购活动应按照审批程序进行，未经相关审批人员批准，不得进行任何采购行为。
第五条采购审批权限应根据采购金额和采购层级划分。
具体权限划分如下：1. 小额采购：采购金额小于人民币10,000元，由项目负责人自行决策。
2. 中额采购：采购金额在人民币10,000元至100,000元之间，由项目负责人上报部门负责人审批。
3. 大额采购：采购金额超过人民币100,000元，由项目负责人上报公司领导审批。
第六条采购审批应坚持科学、民主、公正、及时的原则。
审批人员应基于相关法律法规和公司规定进行审批，并及时作出决策。
第七条采购审批记录应详细、真实、完整地记录相关信息，并详细说明审批决策依据。
第三章采购审批的内容第八条采购审批应包括以下内容：1. 项目基本情况：包括项目名称、采购内容、数量、规格、质量要求等。
2. 采购金额：明确项目的总采购金额。
3. 采购供应商：列举已确定的供应商信息。
4. 采购合同：包括采购合同编号、签订日期、期限、付款方式等信息。
5. 采购支付方式：列举采购支付方式，如预付款、进度款、尾款等。
6. 采购审批人意见：各级审批人员对该项目的审批意见。
第四章监督与检查第九条公司内部应设立采购审批监督与检查机构，负责对采购活动的合规性进行监督与检查。
第十条采购监督与检查机构有权对公司内的采购活动进行抽查、检查和审计，并及时报告监督与检查结果。
第十一条对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括但不限于警告、停职、解聘等。
第五章附则第十二条本制度的解释权归公司所有，公司有权根据实际情况进行修改和完善。
第十三条本制度自发布之日起生效，并适用于公司所有的物资采购活动。
采购审批制度及审批流程
采购审批制度及审批流程1. 简介本文档旨在确立采购审批制度及明确其审批流程，以保证采购过程的透明度和合规性。
通过明确采购审批的责任和权限，有效管理机构内的采购活动。
2. 采购审批制度2.1 采购审批的定义采购审批是指对采购活动进行评估和授权的过程，包括对采购需求、供应商选择、合同签订等环节的审批。
2.2 审批责任和权限2.2.1 采购申请人采购申请人负责提出采购需求，并根据规定填写采购申请表格，包括采购物品、数量、预算等信息。
2.2.2 采购审批人采购审批人负责对采购申请进行审批，并根据申请的金额、采购类型等因素，决定是否批准采购申请。
2.2.3 采购管理部门采购管理部门负责对采购需求进行综合评估，并根据预算和采购政策，决定是否批准采购申请。
2.2.4 财务部门财务部门负责核准采购预算、合同金额等财务要素，并根据公司财务规定进行审批。
2.2.5 总经理总经理作为最终审批权力的代表，对重大采购项目进行最终批准。
3. 审批流程3.1 采购申请流程3.1.1 采购申请人填写采购申请表格并提交给采购管理部门。
3.1.2 采购管理部门对采购申请进行初步评估，并决定是否批准。
3.1.3 若采购管理部门批准采购申请，将申请转交给财务部门进行财务审批。
3.1.4 财务部门对采购申请进行核准，并决定最终批准。
3.1.5 若采购申请金额超过一定额度或属于特殊情况，将转交给总经理进行最终审批。
3.2 合同签订流程3.2.1 在完成采购申请和审批后，采购管理部门负责与供应商进行合同谈判和签订。
3.2.2 合同签订前应进行法律和商业风险评估，并确保合同条款合规。
4. 审批记录和归档4.1 每一步的审批都应有相应的审批记录，包括申请表格、审批意见、审批人签字等。
4.2 审批记录应及时归档并妥善保存，以备日后审计和查证。
5. 审批制度的执行与改进5.1 采购审批制度的执行应定期进行评估，对存在的问题及时进行改进和调整。
5.2 采购审批制度的改进需经过相关部门协商和讨论，并经过合法途径进行修订。
采购授权审批制度
5．付款申请、审批与执行岗位分离。
第2章 采购申请审批
第5条 年度采购计划的制订与审批
1．各部门必须在每年12月底之前做好采购部下发的第二年度物资计划申请表填报工作。
2．在填报第二年度物资计划申请表时，各部门应根据公司下达的年度工作任务情况制订出全年运营发展所需的物资用量计划，确保本部门计划符合运营和发展的需要。
5．采购部将采购部经理或主管副总审批同意的月度增补采购计划报财务部。
6．财务部经理根据资金状况，针对月度增补采购计划签署部门意见，半个工作日内将5万元以内的生产类增补计划直接反馈给采购部门，非生产类的和采购金额超5万元的生产类增补计划由主管财务的副总在半个工作日内审批。
7．将主管财务副总同意后的月度增补采购计划反馈给采购部，采购部去除价格因素抄送需求部门。
第8条 审批工作原则
1．采购申请按权限规定，逐级审批，总经理行使最后审批权。
2．审批内容主要是确定是否应采购、按什么标准采购以及采购的数量、质量。
3．审批的经济性原则是指在满足公司生产经营需求的前提下最大限度地减少开支。
第9条 对预算外请购单的审批，除执行以上审批手续外，一律报总经理审批。
第10条 采购计划增补审批程序
2．仓储部相关人员根据库存情况向采购部提供相关存货数据，并提供相关物资的采购预警。
3．采购部汇总各部门的《物资需求单》并根据库存对其进行修正后，编制《月度采购申请计划》（如下表所示）报相关权限范围内的领导审批。
月采购申请计划
编号：年 月 日
名称
规格
请购数量
库存数量
采购数量
一次交货
分批交货
交货日期
备注
4．仓储部协助开展物资验收工作，办理物资入库手续及进行物资登记与保管。
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（1）采购计划范围内金额在×万元以内的采购项目合同，由财务部审核后交采购部签订购货合同即可。
（2）采购计划范围内金额在×万元—××万元的采购项目合同，须交财务部审核、财务总监审批后交采购部签订购货合同。
2．应付账款在×万元以内的，由财务总监审批；应付账款在××—××万元的，由总裁审批。
3．预付款与定金在×万元以内的，财务部负责人审批即可，应付账款在××—××万元的，报财务总监审批，在××万元以上的，由总裁审批。
4．审核无误后交财务部应收账款会计开具付款凭证，交出纳办理货款支付，并通知采购员联系供应商。
1．验收过程中出现的采购商品或劳务数量不符合企业规定的情况，采购员需提出解决方案，报采购经理审批。
2．采购的商品存在重大质量问题，采购经理组织由管理层人员、质量管理部、财务部等部门开会共同讨论解决，解决方案报总裁审批后，采购部负责处理。
第9条付款
1．财务部应付账款会计对采购业务的各种原始凭证进行审核，具体审核采购的各种单据和凭证是否齐备，内容是否真实，手续是否齐全，计算是否正确。
第10条账务处理
1．财务部在采购单据齐全的情况下，按照《会计核算规定》及时、准确地编制记账凭证。
2．将请购单、订购单、验收单、外购物资入库单、专用发票以及进口物资的报关单等支持性凭证附在记账凭证的后面，如凭证资料较多，也可另外装订成册，注明索引号后存档。
3．每月应根据记账凭证准确、及时地登记入“存货”及“货币资金”、“应付账款”分类明细账中。
（3）采购计划范围内金额在××万元以上的采购项目合同，经财务总监审核、总裁审批后交采购部签订合同。
（4）采购计划外的所有采购项目合同，须由财务部核对后，交财务总监审核，总裁审批后，签订购货合同。
第8条验收
质量管理部门根据企业有关验收规定对采购的商品进行验收，对于在验收中发现的问题应及时报告采购部门，采购员根据验收情况进行办理。
第3条严禁未经授权的机构或人员办理采购与付款业务
1．采购员应当在职权范围内，按照审批人的批准办理采购与付款业务。
2．对于审批人超越授权范围审批的采购与付款业务，采购员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
第4条专家论证适用情形
对于重要和技术性较强的采购业务，采购部应当组织专家进行论证，实行集体决策和审批，防止决策失误而造成严重损失。
第11条对账
1．财务部门应于每月末与供应商进行货款结算的核对。
2．取得供应商对账单，审核其余额与企业“应付账款”余额是否一致，在考虑买卖双方在收发货物上可能存在时间差等因素之后，企业与供应商的月末余额应保持一致。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
采购授权审批制度
制度名称
采购授权审批制度
受控状态
文件编号
执行部门监督部门考部门第1条目的为明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职权范围和工作要求，特制定本制度。
第2条进行授权审批
采购业务中审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
2．采购预算及计划外采购项目均由财务总监审核，总裁审批。
3．对不符合规定的采购申请，审批人应当要求请购人员调整采购内容或拒绝批准。
第7条采购
1．采购经理根据经过审批的采购申请组织采购员进行采购。
2．采购员进行市场调查，进行比质、比价，拟定供应商名单，经采购经理审核并提出参考意见，交总裁最终确定合格供应商名单。
第5条请购
使用部门、仓储部门及其他相关部门根据企业采购预算、实际经营需要等提出采购申请，经部门负责人签字后，及时向采购部门提出采购申请。
第6条审批
采购经理、财务总监、总裁根据规定的职责权限和程序对采购申请进行审核、审批。
1．采购预算内采购额在×万元以内的，采购经理审批；采购额在××—××万元的，由财务总监审批；采购额在××—××万元以上的，由财务总监审核，总裁审批。