第七章社会保险管理

通过有关法案
财政部
信托基金委员会
20
美国实施比较典型的“三权分离” 。美国有关社会保险的立法由议会作出 ，司法机关保证立法的执行。美国政府 的财政部，社会福利部、劳动部负责有 关计划的执行。
21
2、政、企、事分离 行政部门主要是管理政策、制度和标准 ，负责监督基金运行，它的主要任务是：集 中精力从事社会保险制度的调查研究、规划 、立法、监督、协调和信息服务工作。
12
受理社会保险业务中出现的申诉、争议、 ⑵受理社会保险业务中出现的申诉、争议、调解 并依法解决社会保险的各种纠纷。 并依法解决社会保险的各种纠纷。
13
执行机构。执行机构是执行决策机构的决策， ⒉执行机构。执行机构是执行决策机构的决策， 处理社会保险具体事务的机构。 处理社会保险具体事务的机构。
11
在我国， 根据立法法 法律由立法机构制定， 立法法， 在我国 ， 根据 立法法 ， 法律由立法机构制定 ， 行政法规由国务院制定， 行政法规由国务院制定 ， 地方法规由地方立法机构 制定， 规章由国务院各部门和地方政府制定， 制定 ， 规章由国务院各部门和地方政府制定 ， 军事 法规由中央军委制定， 军事规章由军委各总部、 法规由中央军委制定 ， 军事规章由军委各总部 、 各 军兵种、军区制定。 军兵种、军区制定。
24
4、管理机构人员构成的“三方性”制衡原则 社会保险方面的决策与管理机构，尤其是高层决策 与管理机构应由政府代表、雇主代表和雇员代表所组成 ，并且还应当使这三方力量相对平衡，每一方都具有相 当的自主权和独立性，并且都有具有影响、指导和服务 的能力。
25
三方代表的人员是必须设的。值得 关注的是新加坡的中央公积金制度在这 方面具有一定的创新。新加坡中央公积 金局设主席1人，领导成员9人。9人当中 ，除政府代表、雇员代表和雇主代表各2 人外，另外3人由教授、专家、博士参加 ，他们是社会保险方面的专家，被称为 “中性”人士。“中性”人士不代表任 何一方利益，而是协调平衡各方面的关 系。由此，就在三方力量制衡的基础上 ，强化了协调机制，提高了决策的科学 水平。
28
政府集中管理模式的优点 有利于社会保险的统一规划、统一实施， ●有利于社会保险的统一规划、统一实施，能够 较好地避免政出多门产生的诸多利益冲突。 较好地避免政出多门产生的诸多利益冲突。 有利于社会保险各项目之间、 ●有利于社会保险各项目之间、社会保险运行机 制各方面的相互协凋，有利于社会保险基金在一定范 制各方面的相互协凋， 围内的相互调剂。 围内的相互调剂。 ●有利于实现社会保险与其它社会政策的协调。 有利于实现社会保险与其它社会政策的协调。 有利于实施社会保险计划的改革调整， ●有利于实施社会保险计划的改革调整，增强信 息管理、业务管理和基金管理的透明度。 息管理、业务管理和基金管理的透明度。
社会保险 Social Insurance
赵俊康 山西财经大学公共管理学院 Faculty of Public Management Shanxi Finance & Economics University
1
第五章 社会保险管理 教学要点： ●教学要点： 社会保险的管理体制 社会保险基金的管理 社会保险的管理手段
30
（二）半官方的分散管理模式 政府统一立法和统一监督，不同社会保险项目， 政府统一立法和统一监督 ， 不同社会保险项目 ， 各自建立起一套保险执行机构、 各自建立起一套保险执行机构 、 资金营运机构及监 督机构，各个保险项目相互独立， 督机构 ， 各个保险项目相互独立 ， 呈现出较大的自 主性。 主性。 德国社会保险管理体系是分散管理模式的典型。 德国社会保险管理体系是分散管理模式的典型 。 它实行以行业组织管理与地区管理相结合、 它实行以行业组织管理与地区管理相结合 、 保险机 构由劳资双方共同参与、自治管理， 构由劳资双方共同参与 、 自治管理 ， 政府一般不直 接管理社会保险， 接管理社会保险 ， 只是设立专门的机构对社会保险 进行监督， 进行监督 ， 并根据各类保险项目的财务状况进行必 要的财务平衡，确保社会保险制度的稳定运行。 要的财务平衡，确保社会保险制度的稳定运行。
2
第五章 社会保险管理 第一节 社会保险管理的含义及管理体制
一、社会保险管理的含义 管理： 管理： 管理是通过对活动进行计划、组织、领导、控制， 管理是通过对活动进行计划、组织、领导、控制， 是通过对活动进行计划 以实现特定目标的过程。 以实现特定目标的过程。
3
计划：制定目标、战略等 计划：制定目标、 组织：由谁来做、做什么、 组织：由谁来做、做什么、怎么做等 领导：指导、 领导：指导、激励参与者以及解决冲突等 控制：对活动进行监督、 控制：对活动进行监督、控制等
14
●执行机构的职责是： 执行机构的职责是： 负责建立和管理社会保险档案。 ⑴负责建立和管理社会保险档案。根据社会保 险登记表、社会保险费申报表等资料， 险登记表、社会保险费申报表等资料，建立参保单 位和个人的社会保险档案，包括参保单位开户银行、 位和个人的社会保险档案，包括参保单位开户银行、 账号、账户名称、联系人、负责人姓名及联系电话、 账号、账户名称、联系人、负责人姓名及联系电话、 申报单位的劳动者工龄或就业年限、 申报单位的劳动者工龄或就业年限、所供养直系亲 职工工资收入， 属、职工工资收入，以及对这些资料进行核定与变 更等。它是社会保险基金征集与支付的基本依据。 更等。它是社会保险基金征集与支付的基本依据。
10
●决策机构的职责是： 决策机构的职责是： 制定社会保险法规及实施办法。 ⑴ 制定社会保险法规及实施办法 。 包括社会保 险的实施对象（ 覆盖范围） 、 享受待遇的资格条件、 险的实施对象 （ 覆盖范围 ） 享受待遇的资格条件 、 支付标准与方式、 资金来源、 管理办法， 支付标准与方式 、 资金来源 、 管理办法 ， 以及有关 机构的职责权限等重大问题。 机构的职责权限等重大问题。
16
监督机构。 ⒊ 监督机构 。 负责监督社会保险决 策执行情况的机构。 策执行情况的机构。 ●监督机构的职责是： 监督机构的职责是： ⑴对执行机构执行社会保险决策的监 督。 ⑵对用人单位和其他组织执行社会保 险法令和各项规章制度的情况进行监督 检查。 检查。
17
通过监督，及时发现问题， 通过监督，及时发现问题，并做出相应的决定给 予纠正和解决，以保证社会保险制度的正常运行。 予纠正和解决，以保证社会保险制度的正常、 立法、行政、监督” 这一原则是指按照三权分立的的原则实施有关 管理， 在社会保险计划的制定和执行上也是一样， 管理 ， 在社会保险计划的制定和执行上也是一样 ， 具体关系见下图： 具体关系见下图：
立 议 法 会 执 法 司 法 行政机构 司法机关 监督 社会福利部 劳工部
29
集中管理模式的局限： 集中管理模式的局限： ●对某些保险项目的管理与政府业务主管部门难 以协调，进而影响管理效果（如医疗保险与医院的协 以协调，进而影响管理效果（ 调） 。 以国家行政管理为主， ●以国家行政管理为主，使社会保险经费收支受 政局变动和政府更迭影响较大。 政局变动和政府更迭影响较大。 以行政管理的方式管理基金营运， ●以行政管理的方式管理基金营运，影响基金管 理效果，并会导致社会保险基金的流失。 理效果，并会导致社会保险基金的流失。
5
社会保险管理概念包含着以下几方面意思： 社会保险管理概念包含着以下几方面意思： (1) 社会保险管理活动的主体是国家及其管理社 会保险工作的职能机关，主要是社会保险机关， 会保险工作的职能机关，主要是社会保险机关，此外 还有财政等机构。 还有财政等机构。 社会保险管理的客体( 对象) (2) 社会保险管理的客体 ( 对象 ) 是指社会保险活 动的全过程。具体地说， 动的全过程。具体地说，也就是对制定社会保险方针 政策、社会保险法律制度，组织社会保险机构， 政策、社会保险法律制度，组织社会保险机构，配备 社会保险人员，组织社会保险税（ 款征收、 社会保险人员，组织社会保险税（费）款征收、社会 保险金支付，社会保险基金运营等各个环节的管理。 保险金支付，社会保险基金运营等各个环节的管理。 (3) 社会保险管理的基本职能就是对社会保险活 动进行计划、组织、领导和控制。 动进行计划、组织、领导和控制。
7
管理体制的核心问题， 管理体制的核心问题， 一是机构设置问题 二是职权划分问题。 ，二是职权划分问题。即解决由谁来管理和管 理什么的问题。 理什么的问题。 二、社会保险管理机构设置的一般原理 管理机构设置的一般原理（ （一）管理机构设置的一般原理（闭环原 理）
8
9
（二）社会保险管理机构的设置 根据管理学中的闭环原理， 根据管理学中的闭环原理，为了实现社会保 险的功能，社会保险管理机构应该设置四种： 险的功能，社会保险管理机构应该设置四种： ⒈ 决策机构 。 决策机构应该是国家权力机构 ， 决策机构。 决策机构应该是国家权力机构， 执行决策中心的职能。 执行决策中心的职能。 社会保险是国家强制举办 的社会事业，是国家社会政策的一部分。 的社会事业， 是国家社会政策的一部分。 为了体 现国家在社会保险中的意志，决策机构必须由国 现国家在社会保险中的意志， 家行政机构来承担。 家行政机构来承担。
26
世界各国社会保险管理体制（ 四、世界各国社会保险管理体制（管 理模式） 理模式） 世界各国的社会保险管理因各国不同 的政治、经济、 的政治、经济、社会背景和历史传统呈现 出差异很大的管理体制。 出差异很大的管理体制。如果按一些主要 特征进行归类， 特征进行归类，可以划分为几大类型的管 理模式， 理模式，虽然在各大类的管理类型中又存 在彼此交叉混合，但仍可勾勒出几种管理 在彼此交叉混合， 模式的基本轮廓。 模式的基本轮廓。
22
事业机构主要从事社会保险基金的筹集 、管理和支付、运营等业务工作，并接受行 政监督和社会监督。 为实现政事分开，我国的劳动与社会保 障部设置了社会保险司和社会保险事业管理 局，分别管政策和基金运行。