软件企业税收优惠多 但这些税收优惠你知道吗
重点软件企业税收优惠政策
重点软件企业税收优惠政策自2020年1月1日起，国家鼓励的重点软件企业，自获利年度起，第1年至第五年免征企业所得税，接续年度减按10%的税率征收企业所得税。
享受条件：1、国家鼓励的重点软件企业清单由国家发展改革委、工业和信息化部会同财政部、税务总局等相关部门制定。
2、国家鼓励的重点软件企业，除符合国家鼓励的软件企业条件外，还应至少符合下列条件中的一项：（1）开发基础软件、研发设计类工业软件的企业，汇算清缴年度软件产品开发销售及相关信息技术服务（营业）收入（其中相关信息技术服务是指实现软件产品功能直接相关的咨询设计、软件运维、数据服务，下同）不低于5000万元；汇算清缴年度研究开发费用总额占企业销售（营业）收入总额的比例不低于7%。
（2）开发生产控制类工业软件、新兴技术软件、信息安全软件的企业，汇算清缴年度软件产品开发销售及相关信息技术服务（营业）收入不低于1亿元；应纳税所得额不低于500万元；研究开发人员月平均数占企业月平均职工总数的比例不低于30%；汇算清缴年度研究开发费用总额占企业销售（营业）收入总额的比例不低于8%。
（3）开发重点领域应用软件、经营管理类工业软件、公有云服务软件、嵌入式软件的企业，汇算清缴年度软件产品开发销售及相关信息技术服务（营业）收入不低于5亿元，应纳税所得额不低于2500万元；研究开发人员月平均数占企业月平均职工总数的比例不低于30%；汇算清缴年度研究开发费用总额占企业销售（营业）收入总额的比例不低于7%。
3、符合原有政策条件且在2019年（含）之前已经进入优惠期的企业或项目，2020年（含）起可按原有政策规定继续享受至期满为止，如也符合本项优惠规定，可按规定享受相关优惠，其中定期减免税优惠，可按财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号规定计算优惠期，并就剩余期限享受优惠至期满为止。
符合原有政策条件，2019年（含）之前尚未进入优惠期的企业，2020年（含）起不再执行原有政策。
2023年关于1双软企业优惠政策
双软企业优惠政策双软企业优惠政策（上）双软企业，即获得国家高新技术企业和软件企业双软认定的企业，是我国软件产业发展的重要组成部分。
为促进双软企业的发展，各级政府出台了一系列优惠政策。
本文将围绕双软企业优惠政策展开论述，旨在为读者了解这一政策提供参考。
首先，双软企业可以享受税收优惠政策。
根据我国税收法律法规，符合条件的双软企业可以获得企业所得税优惠政策。
具体而言，双软企业在计算应纳税所得额时，可以按照法定税率的一定比例减免企业所得税。
这种税收优惠政策的出台，有效降低了双软企业的税负，为其提供了更多的发展空间。
其次，双软企业还可以享受人才政策优惠。
随着双软企业的快速发展，人才需求越来越迫切。
为吸引和留住优秀人才，各级政府纷纷出台了相关政策。
比如，双软企业可以在人才引进和培养上获得一系列优惠。
政府会将双软企业作为高技能人才输送基地，并为其提供相应补贴和支持。
此外，双软企业还可以享受人才税收优惠政策，降低其在人才引进和培养方面的成本。
双软企业优惠政策（下）除了税收和人才政策的优惠，双软企业还可以享受其他方面的政策扶持。
其中包括财务支持、科研创新支持、融资支持等。
这些政策的出台，对于提升双软企业的创新能力和核心竞争力有着积极的促进作用。
首先，对于财务支持方面，各级政府会向双软企业提供资金补助和贷款支持。
这些资金可以用于企业发展、技术升级、设备购置等方面，降低了企业运营的风险和负担。
其次，对于科研创新支持，政府会设立科技创新专项基金，支持双软企业的科研项目。
这种支持可以通过项目资金、技术咨询、人才引进等方式实现，有助于促进企业的科技创新和研发能力提升。
另外，对于融资方面，政府会专门设立融资平台，为双软企业提供融资支持。
这些融资平台可以提供风险投资、股权投资、贷款等多样化的融资方式，满足企业不同阶段的资金需求。
综上所述，双软企业优惠政策在税收、人才、财务支持、科研创新和融资等方面提供了一系列的政策扶持和优惠措施。
软件企业享受优惠政策
软件企业优惠政策一、优惠政策内容：新办软件企业经认定后，自开始获利年度起，第一年至第二年免征所得税，第三年至第五年减半征收所得税。
（两免三减半）软件企业享受优惠政策是从获利年度，有别于其他企业从成立之日起。
获利年度是指企业开始生产经营后第一个获利的年度，企业开办初期有亏损的，可以按规定逐年弥补，以弥补后有利润的纳税年度为开始获利的年度。
如果获利年度中间有亏损的应连续计算。
如：某企业2000年成立，当年亏损100万元，2001年盈利30万元，2002年亏损50万元，2003年盈利120万元。
该企业开始获利年度为2003年，因为2001年虽然有盈利但是不足弥补2000年的亏损，而2003年将2000年和2002年发生的亏损弥补以后开始有盈利。
二、对软件企业的工资和培训费用，可按实际发生额在计算应纳税所得额时扣除。
按税法规定，税前允许扣除的工资为限额计税工资（人均每月960元）职工的培训费用按限额计税工资的1.5%计提，超过部分不可以扣除。
对软件企业的工资和培训费用可以据实列支，不受人均每月960元和计税工资1.5%比例的限制。
三、软件开发企业必须同时具备的条件1、省级科学技术部门审核批准的文件；2、为满足一定用户需要自制研制开发并制作用于销售的软件；3、以软件产品的开发为主营业务，单纯从事软件贸易的企业不得享受优惠；4、年销售自产软件收入占年总收入的比例应达到35%以上；5、年软件技术转让收入占企业总收入的比例应达到50%以上（需经技术市场合同登记）；6、年用于软件技术的研究开发经费占企业总收入的5%以上。
7、在我国境内设立的企业法人；8、以计算机软件开发生产、系统集成、应用服务和其他相应技术服务为经营业务和主要经营收入；9、具有一种以上由本企业开发或本企业拥有知识产权的软件产品；10、从事软件产品开发和技术服务的技术人员占企业职工总人数的的比例不应低于50%；11、具有从事软件开发和相应技术服务等所需要的技术装备和经营场所。
软件、集成电路行业获多项税收优惠
税 若干优惠政策 的通知 》（
财税 ［０ ８１ ） 优 惠政策 ２ ０ １号 ， 的 时间有 效 期 限是 ２ １ 年 ００
１ 月３ 日之 前。 ２ １ 为了政 策在
企业所得税税收减免， 并在资产折旧上
给 予优惠年 限， 鼓励相关 产业结构 升级 和创新发展。 有关政 策分析人 士告诉 记 者， 次 此 颁布 的政 策是 财政部 、 国家 税务总局为 进一步贯 彻２ １年 １ ８ ０ １ 月２ 日发布 的 《 国务
的
望在增值税部 分直接 减免而不是先征 后
退。
投 入 比例提 出了 比较 高的要求 ， 这点 从
来看有可 能会影 响到一些 企业 ， 一些水 平不 高、 研发投 入 不大 的企业有 可能直
接被 淘 汰。这是 好事 ， 对于推 动软件 企
时问上衔接 内容上继承 源自成 电路 制造为主营业务 的法 人企 ． 同时具备符 合量化 的指标要 求 。 女
开发 人 员占企业 当年月平均职工
比例不 低于２ ％； 究 开发费 用 ０ 研
企业 销售 （ 营业 ） 收入 总额 比例刁
５ ％和 在 中国境 内发 生 的研究 开 金额 占研 究开发费用总 额的比例
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些 新 内容 ， 其更 进 一步 完善 。 使 财税
［０ ２２ 号 继承了财税 【０ ８ｌ ２ １ １７ ２ ０ ］号文件 的 主要 内容。 ４ 号文 进 一步 明确和 继承 的主要 内
此次 财税 ［０ ２２ 号文 的颁 布体 现 ２ １１ ７ 了国家支持鼓 励软件和集成 电路产业发 展、 创新 等优 惠政策 在税收方 面的最新 进展 ， 体现 了与 以前 的优 惠政策 在时 间 上衔接、 在继承中发展 、 在实施 中完善 的 总体思 路和原 则， 标志 着优化软 件和 集 成 电路产业 发展环境的最 新进展。
软件企业具体有哪些企业所得税优惠政策
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软件企业具体有哪些企业所得税优惠政策
软件业是信息产业的核心，是国民经济和社会信息化的基础。
软件企业具体有哪些企业所得税优惠政策?又该如何办理?这些问题是软件企业比较关心的问题。
小编对此进行梳理。
一、软件企业专项所得税优惠政策
根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号)规定，软件企业和集成电路生产企业可以享受的优惠有：一是我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
二是国家规划布局内的重点软件生产企业，如当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税。
三是软件生产企业的职工培训费用，可按实际发生额在计算应纳税所得额时扣除。
四是企事业单位购进软件，凡符合固定资产或无形资产确认条件的，可以按照固定资产或无形资产进行核算，经主管税务机关核准，其折旧或摊销年限可以适当缩短，最短可为2年。
上述的优惠政策同样适用于符合条件的动漫生产企业。
二、《企业所得税法》规定的其他优惠政策
除了财税[2008]1号规定的优惠政策外，软件企业还可以同时适用企业所得税法规定的其他优惠政策，比较重要的有以下三个方面：
(一)技术转让所得优惠
居民企业技术转让所得在500万元以下的部分免征收企业所得。
软件企业和集成电路企业税费优惠政策指引汇编(2021年6月)
附件1软件企业和集成电路企业税费优惠政策指引汇编一、软件企业税收优惠 (2)1.软件产品增值税超税负即征即退 (2)2.国家鼓励的软件企业定期减免企业所得税 (3)3.国家鼓励的重点软件企业减免企业所得税 (7)4.软件企业取得即征即退增值税款用于软件产品研发和扩大再生产企业所得税政策..95.符合条件的软件企业职工培训费用按实际发生额税前扣除 (12)6.企业外购软件缩短折旧或摊销年限 (14)二、集成电路企业税费优惠 (15)7.集成电路重大项目企业增值税留抵税额退税 (15)8.集成电路企业退还的增值税期末留抵税额在城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税（征）依据中扣除 (16)9.承建集成电路重大项目的企业进口新设备可分期缴纳进口增值税 (17)10.线宽小于0.8微米的集成电路生产企业定期减免企业所得税 (20)11.线宽小于0.25微米的集成电路生产企业定期减免企业所得税 (23)12.投资额超过80亿元的集成电路生产企业定期减免企业所得税 (25)13.投资额超过150亿元的集成电路生产企业或项目定期减免企业所得税 (28)14.国家鼓励的线宽小于28纳米的集成电路生产企业或项目定期减免企业所得税 (31)15.国家鼓励的线宽小于65纳米的集成电路生产企业或项目定期减免企业所得税 (33)16.国家鼓励的线宽小于130纳米的集成电路生产企业或项目定期减免企业所得税..3717.国家鼓励的线宽小于130纳米的集成电路生产企业延长亏损结转年限 (40)18.国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业定期减免企业所得税..4219.国家鼓励的重点集成电路设计企业定期减免企业所得税 (49)20.集成电路生产企业生产设备缩短折旧年限 (53)一、软件企业税收优惠1.软件产品增值税超税负即征即退【享受主体】自行开发生产销售软件产品（包括将进口软件产品进行本地化改造后对外销售）的增值税一般纳税人【优惠内容】增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%（编者注：自2018年5月1日起，原适用17%税率的调整为16%；自2019年4月1日起，原适用16%税率的税率调整为13%）税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
软件企业两免三减半税收 申请流程
英文回答：In order to be eligible for the tax preferential policy offering a two-year exemption and three-year half reduction for software enterprises, thepany must satisfy certain criteria. Firstly, thepany must be officially registered as a software enterprise and adhere to the classification standards stipulated by the tax authorities. Secondly, thepany must maintain a well-defined accounting system and demonstrate fullpliance with all tax laws and regulations. Thirdly, thepany should possess a favorable tax-paying history with no significant violations of tax regulations in the past.软件企业享受两年免征和三年半减征的税收优惠政策，必须满足一定标准。
必须正式登记为软件企业，并遵守税务当局规定的分类标准。
第二，班尼必须维持一个定义明确的会计制度，并表现出与所有税法和条例的充分配合。
第三，该员应拥有一个有利的纳税历史，过去没有严重违反税务条例。
Once yourpany meets all the requirements, you can go ahead and apply for the tax benefits. This usually involves sending in all the necessary documents to the local tax authorities, like the application form, business license, tax registration certificate,financial statements, and any other documents they ask for. You might also have to write a letter explaining why yourpany qualifies as a software enterprise and why you're applying for the tax benefits.您可自行申请税收优惠。
2024年软件企业税收优惠政策
2024年软件企业税收优惠政策主要包括以下几个方面：
一、研发费用加计扣除政策
为鼓励软件企业加大研发投入，2024年开始，对研发费用加计扣除
的政策进行了调整。
对于研发费用，企业可以在计算应纳税所得额时加计
扣除，比例为150%。
这意味着企业可以额外扣除相当于研发费用150%的
金额，减少应纳税所得额，从而降低企业所得税负担。
二、软件企业所得税优惠政策
三、软件产品出口退税政策
四、人才引进奖励政策
五、技术转让税收优惠政策
六、其他税收优惠政策
除了上述主要的税收优惠政策外，软件企业还可以享受其他一些税收
优惠政策。
例如，对于符合条件的科技型企业，可以享受免征城市维护建
设税和教育费附加的政策；对于符合条件的软件企业，可以享受免征房产
税的政策；对于符合条件的软件企业，可以享受免征土地使用税的政策等。
总之，2024年软件企业税收优惠政策主要包括研发费用加计扣除政策、软件企业所得税优惠政策、软件产品出口退税政策、人才引进奖励政策、技术转让税收优惠政策以及其他税收优惠政策。
这些政策旨在鼓励软
件企业加大研发投入、推动技术创新和转让、促进软件产品出口和人才引进，降低软件企业的税负，推动软件产业的发展。
软件企业可以根据自身
情况，结合这些税收优惠政策，降低成本，提高竞争力，实现可持续发展。
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软件企业税收优惠多但这些税收优惠你知道吗
软件行业可谓是我国税收优惠的宠儿，近几年，在国家大力扶持和高度重视下，软件行业相关产业的资金扶持力度不断加大，其知识产权保护措施也在不断的加强，软件行业规模也将不断扩大的同时，在我国国民经济中的地位也在不断加强，这都离不开软件行业的相关税收优惠政策，那今天咱们就来说说软件行业有哪些税收优惠政策吧！
一、软件行业企业所得税优惠政策：
1、符合条件的软件企业，在2017年（含2017年）前实现获利的，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税。
第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止；2017年前未实现获利的，自2017年起计算优惠期，享受至期满为止。
此优惠享受时间为预缴时享受。
2、软件行业符合条件的研究开发费用可以按照175%加计扣除。
3、对于销售自产软件产品获得的即征即退的增值税，如果专项用于软件产品研发和扩大再生产并单独进行核算，可以作为不征税收入，不缴纳企业所得税。
4、符合条件软件企业的职工培训费用，单独核算的前提下，可以不限额在计算企业所得税的时候扣除。
5、软件企业外购的软件，折旧年限符合条件的可以缩短至2年，按通行规则一般是10年；
6、符合条件的软件企业可以申请高新技术企业，享受15%的优惠税率。
7、符合条件的国家规划布局内的重点软件企业，如果当年未享受免税优惠的，可按10%的税率征收企业所得税。
二、软件行业增值税优惠政策
软件行业符合条件的一般纳税人，（叶老师I87-23O-33785)销售自主研发的软件产品，对实际税负超过3%的增值税部分即征即退。
这个优惠以前是软件企业独享的，现在只要是一般纳税人就可以享受。
三、地方性税收优惠政策
一些地方为了招商引资，会推出一些税收优惠政策，例如小编当地，有针对大部分行业都可以享受的有限公司税收扶持政策，享受的是增值税和企业所得税的税收扶持，扶持力度是直接把纳税部分地方留存部分当作扶持给到企业，
其中，增值税是给予地方留存的70%-75%，地方留存部分
是总税收的40%，相当于增值税纳税额的28%-30%
企业所得税是给予地方留存的70%-75%，地方留存部分是总税收的32%，相当于企业所得税纳税额的22.4%-24%。
还有个人独资企业核定征收政策，像软件行业一般很缺成本票的，所以企业所得税利润虚高，但是咱们业务又是真实的，这时候就可以成立一家个独资企业享受核定征收政策，因为个人独资企业核定征收不看成本，直接核定一个行业利润率，比如服务行业核定的是10%的应税所得率，然后再根据五级累进制计算个人经营所得税，算出来在0.5%-2.19%左右，再加上三个点的增值税和0.15%的附加税（有减免），综合税率在5个点左右，除了这5个点左右的税金，没有其他税了。
企业可以通过业务外包的形式，把税留在个人独资企业上交，这样可以节省很多税。
以上都是总部经济招商模式，不用企业实体到当地经营，只需要注册就可以了，需要税收优惠政策的可以找到小编。