退休养老规划
6
中国人口结构：三次出生高峰和历年总和生育率
数据来源：国家人口与计化生育委员会 7
1996～2005年全国小学数量变化趋势图
1996-2007年全国小学数量变化趋势图（单位：万所） 70 60 50 40 30 20 10 0
系列1
19 96 年 19 97 年 19 98 年 19 99 年 20 00 年 20 01 年 20 02 年 20 03 年 20 04 年 20 05 年 20 06 年 20 07 年
28
案例
第一步，预测资金需求： 1.生活费用估计会以每年3％的速度增长 2.退休后采取较为保守的投资策略，年回报率为3％ 3.退休后第一年的生活费用为9万元 4 .预计可以活到80岁 5.折算到55岁初的时候，退休资金共需 25年×9万＝225万元
29
案例
第二步，预测退休收入： 据给出的信息，夫妇俩退休后没有任何收入。 第三步，计算退休基金缺口： 1.目前10万元的退休启动资金至55岁时增值为：320714元 N=20； I/Y=6； PV=-100000； CPT FV=？ 2.退休基金缺口＝2250000－320714＝1929286元
26
储备退休金的四个层次
• 需求层次
• 第一层次-退休后的基本 生活需求 • 第二层次-退休后维持与 目前同水准的生活 • 第三层次-退休后想过较 目前水准更高的生活 • 第四层次-想留给子女遗 产
• 储备方式
• 用最确定届时可领现的养 老险或年金险来储备 • 以投资型保单或定期定额 投资基金来储备 • 尚有多余资产或储蓄可投 资国内股市个股组合 • 用不到的钱可投资高风险 期货或外汇保证金交易, 多赚遗产
27
案例
王先生夫妇今年均刚过35岁，打算55岁退休，估计夫妇 俩退休后第一年的生活费用为9万元，考虑到通货膨胀的 因素，夫妇俩每年的生活费用估计会以每年3％的速度增 长。夫妇俩预计可以活到80岁，并且现在拿出10万元作为 退休基金的启动资金，每年年末投入一笔固定的资金进行 退休基金的积累。夫妇俩情况比较特殊，均没有缴纳任何 社保费用。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假 定年回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略，假 定年回报率为3％。 问夫妇俩每年年末应投入多少资金？
33
影响退休规划的因素
家庭结构（传统家庭、 “421结构”、“丁克家庭 ”）
预期寿命
退休年龄
34
影响退休规划的因素
其他因素 退休规划工具的使用 通货膨胀 现有退休养老资产 退休金的收益率
35
相关基本知识
我国的基本养老制度
企业年金
商业性养老保险
36
基本养老保险的模式—按筹资模式划分
• 现收现付式 现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老 金开支。“下一代养上一代” • 完全基金式 完全基金式是指当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保 人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向 全部受保人支付养老金的资金需要。 • 部分基金式 部分基金式则是介于现收现付式和完全基金式之间的一种 筹资模式，即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出， 一部分用于为受保人建立养老储备基金。
40
我国的基本养老保险制度（根据国发〔1997〕26号
运行模式：
）
按本人缴费工资１１％的数额为职工建立基本 养老保险个人账户，个人缴费全部记入个人账户， 其余部分从企业缴费中划入。随着个人缴费比例 的提高，企业划入的部分要逐步降至３％。 （个人部分97年4%，98年起每两年调高一个百分 点）
41
我国的基本养老保险制度（根据国发〔1997〕26号
题的决定（1993年11月14日 ）
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我国的基本养老保险制度（根据国发〔1997〕26号
）
“到本世纪末，要基本建立起适应社会主义 市场经济体制要求，适用城镇各类企业职工和个 体劳动者，资金来源多渠道、保障方式多层次、 社会统筹与个人账户相结合、权利与义务相对应、 管理服务社会化的养老保险体系。” ——国务院关于建立统一的企业职工基本养 老保险制度的决定（国发〔1997〕26号 ）
42
我国的基本养老保险制度（根据国发〔1997〕26号
）
养老保险金的计发： 本决定实施前已经离退休的人员，仍按国家原来的规 定发给养老金，同时执行养老金调整办法。各地区和有关 部门要按照国家规定进一步完善基本养老金正常调整机制， 认真抓好落实。 “老人” 本决定实施前参加工作、实施后退休且个人缴费和视 同缴费年限累计满15年的人员，按照新老办法平稳衔接、 待遇水平基本平衡等原则，在发给基础养老金和个人账户 养老金的基础上再确定过渡性养老金，过渡性养老金从养 老保险基金中解决。 “中人”
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基本养老保险的模式—按资金的征集渠道划分
• 国家统筹养老保险模式 • 强制储蓄养老保险模式 —保险资金来自于企业和劳动者两个方面，国家不资助， 仅给一定的政策性优惠 --投保率高，经济发展水平较高 -• 投保资助养老保险模式 --国家、企业和劳动者共同出资 --
38
我国的基本养老保险制度
“城镇职工养老和医疗保险金由单位和个人 共同负担，实行社会统筹和个人账户相结合。” ——中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问
退休养老规划
退休后的生活究竟是怎样？
2
退休后需要多少资金？
• 假设目前年龄35岁 • 当前每年平均支出为5万元 • 平均每年的通货膨胀率为3% 3% • 预期寿命为80岁3退休后的生活费用上源自情况退休后的生活费用上涨情况
年龄 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 年支出 105000 108150 111395 114736 118178 121724 125375 129137 133011 137001 退休后生活费用合计 年龄 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 年支出 141111 145345 149705 154196 158822 163587 168494 173549 178755 184118 2821389元 2821389元
19
19
19
20
20
20
数据来源：国家人口与计化生育委员会
9
20
20
07
年
人口老龄化
•人口普查及人口研究中心预测数据显示， 2030年前后，我国60岁以上的老龄人口 预计将增至4亿左右 •到2050年，我国60岁和65岁以上的老龄 人口总数将分别达到4.5亿和3.35亿 •2008年初空巢家庭达49.7%，并且有增 长的趋势
30
案例
第四步，制定方案： 1.退休基金缺口＝2250000－320714＝1929286元 2.退休前的投资收益率为6％ 3.计算：“定期定投” N=20； I/Y=6； FV= 1929286； CPT PMT=-52447
31
退休养老规划
退休养老规划的原则
32
退休养老规划的原则
• 及早规划 • 弹性化(时间、费用) • 谨慎性 • 养老中要多关注女性
4
您准备好退休生活金了吗？
5
养老靠国家？
2001年到2075年间，我国基本养老保险的收支缺口将高达 9.15万亿元。 在覆盖的城镇国有企业和集体企业职工中，参保人数2001 年以来的平均增速为4.04%，也已低于离退休职工人数的 平均增速6.64%.如去年缴费职工12242万名，领取养老金 的人数达4100万名。
43
我国的基本养老保险制度（根据国发〔2005〕38号
）
进一步扩大基本养老保险覆盖面： 城镇各类企业职工、个体工商户 灵活就业人员 个体工商户和灵活就业人员 个体工商户 灵活就业人员都要 参加企业职工基本养老保险。 城镇个体工商户和灵活就业人员参加基本养老保险的 缴费基数为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为２ ０％，其中８％记入个人账户，退休后按企业职工基本养 老金计发办法计发基本养老金。
18
退休养老规划——预测资金需求
预测资金需求的数学模型
19
退休养老规划——预测资金需求
预测资金需求：退休后第一年支出(20年 预测资金需求：退休后第一年支出(20年后)的计算 第一年支出(20
项目 饮食 衣物 交通 休闲 医疗 保费房贷 子女教育 其它 合计 目前支出 1万 0.5万 0.5万 0.5万 0.5万 0.5万 0.5万 0.5万 0.5万 2万 1万 1万 7万 退休调整 1万 0.3万 0.3万 0.3万 0.3万 0.7万 0.7万 0.7万 0.7万 0万 0万 1万 4万 上涨率 3% 3% 3% 3% 3% 退休时终值 1.81万 1.81万 0.54万 0.54万 0.54万 0.54万 1.2 1.26万 1.2 1.26万
3% 3%
1.81万 1.81万 8.42万 8.42万
20
退休养老规划——预测资金需求
退休后第一年支出为8.42万 退休后第一年支出为8.42万 8.42
退休后生活20年 退休后生活20年 20
预测资金需求 通货膨胀率为3 通货膨胀率为3％ 退休基金投资收益率3 退休基金投资收益率3％ 退休后所需资金 8.42万 20年 168.4万 ＝8.42万×20年＝168.4万
11
养儿防老？
“养儿防老”的三个基本要素
子女经济 条件好
与子女、 与子女、 孙子女 感情要好
子女配偶 配合程度 配合程度
12
养儿防老？
• 养儿不养老——子女有限收入只能养儿无法养老, 甚至要求父母分
摊孙子女的负担
• 养儿养到老——愈来愈多子女因晚婚不婚失业或无力购屋,当父母退
休时还要父母供给吃住
工作期间的资金积累
24
退休养老规划——调整方案
“定期定投”额度
>
每月节余
调整方案
退休后的家庭养老计划和筹划
退休后的家庭养老计划和筹划随着人口老龄化的趋势越来越明显，退休后的家庭养老计划和筹划成为了社会各界关注的焦点。
一个健康、富足的退休生活离不开提前的规划和准备。
在本文中，将探讨退休后的家庭养老计划和筹划，以帮助读者制定合理的养老计划。
一、建立充足的养老金储备退休后的家庭生活主要依靠养老金来维持。
因此，建立充足的养老金储备是至关重要的。
首先，应该制定一个财务计划，明确每月的收入和支出，慎重考虑退休后的生活费用预期以及医疗保健费用。
其次，要合理安排支出，将资金用于必需品和紧急情况，避免乱花钱或不必要的开支。
此外，根据自身实际情况，可以选择进行理财投资，以增加养老金的收入，提高财务安全性。
二、购买适合的医疗保险随着年龄的增长，健康问题会逐渐成为退休生活中不可回避的一部分。
为了应对可能出现的医疗费用，购买适合的医疗保险是非常必要的。
在选择保险产品时，应仔细比较不同保险公司和保险方案的优劣，了解保险责任、保险金额、免赔额以及保险理赔的条件。
此外，还需要注意保险的年龄限制，以确保在退休后依然能够获得有效的保障。
三、完善的健康管理和保健计划保持身体健康是退休生活的基础。
因此，制定完善的健康管理和保健计划非常重要。
首先，要坚持规律的锻炼，选择适合自己的运动项目，保持良好的体能。
其次，合理饮食，注意营养平衡，增加蔬菜水果的摄入，减少高脂肪和高糖分的食物。
此外，定期进行体检，以及积极预防常见退休年龄段的疾病，比如心脏病、高血压等。
四、寻找兼职工作或志愿者活动退休后的生活不仅仅是安享安逸的养老生活，也是可以继续贡献和参与社会的时期。
因此，寻找兼职工作或志愿者活动是一种非常有意义的方式。
不仅可以维持自身的社交联系，还可以利用自己的知识和经验为社会做出贡献，提升生活意义和幸福感。
五、积极的心态和生活规划退休后的生活需要积极的心态和正确的生活规划。
要学会享受与家人和朋友的相处时光，关注亲情和友情的培养。
同时，也要培养自己的兴趣爱好，拓宽自己的知识面，在退休时间内充实自己的生活。
退休人员养老规划
退休人员养老规划随着社会的发展和人口老龄化问题的加剧，退休人员养老规划备受关注。
在人们的生活中，退休是一个重要的阶段，对于退休人员来说，建立一个合理的养老规划非常重要。
本文将探讨退休人员养老规划的几个关键方面。
一、退休金收入退休金是退休人员最主要的经济来源之一，因此，合理规划退休金收入至关重要。
首先，退休前应根据自己的收入和开支情况制定退休储蓄计划，确保养老金能够覆盖日常生活和医疗费用。
此外，退休人员也可以考虑兼职工作或投资理财来增加收入，提高养老金水平。
二、医疗保障随着年龄的增长，退休人员对医疗保障的需求也越来越重要。
退休人员应及时了解和参加国家医疗保险计划，确保能够获得基本医疗保障。
同时，还可以考虑购买商业医疗保险，以应对可能发生的大额医疗费用。
此外，保持良好的生活习惯和积极参与体育锻炼也是保持健康的重要途径。
三、财产和资产管理退休后，财产和资产管理变得尤为重要。
退休人员应制定财产规划，包括遗嘱的编写、财产继承和传承问题的安排，以确保自己和家人的财富得到妥善管理和利用。
此外，投资规划也是一个关键的方面。
退休人员可以寻求专业投资顾问的帮助，根据自身的风险承受能力和收益预期，制定适合自己的投资策略。
四、社交活动和心理健康退休并不意味着生活的结束，相反，它是开启新生活的一个阶段。
退休人员应积极参与社交活动，加入各种兴趣小组或志愿者组织，拓宽社交圈子，保持社交联系。
此外，关注自身的心理健康也非常重要。
退休人员可以尝试学习新的技能或兴趣爱好，找到适合自己的生活节奏和方式，保持身心健康。
五、长期护理和福利保障随着年龄的增长，一些退休人员可能需要长期护理和照料。
因此，在退休养老规划中考虑福利保障和长期护理问题非常重要。
退休人员可以考虑购买长期护理保险，以应对潜在的长期护理需求。
此外，退休人员还可以了解和申请各种政府福利和补贴，以减轻经济负担。
综上所述，退休人员养老规划是一个复杂而又重要的问题。
在制定养老规划时，退休人员应从退休金收入、医疗保障、财产和资产管理、社交活动和心理健康以及长期护理和福利保障等方面综合考虑，以确保退休生活的质量和幸福感。
理财规划师之退休养老规划
合理的退休养老规划可以帮助个人规避养老风险 ，确保晚年生活的基本保障。
家庭和谐
通过退休养老规划，可以减轻子女的负担，促进 家庭和谐。
生活质量提升
合理的退休养老规划可以使个人在老年时仍能保 持独立自主的生活能力，提高生活质量。
退休养老规划的法律依据
《中华人民共和国老年人权益保障法》
该法规定了老年人享有的基本权利和应尽的义务，其中包括了退休后获得经济供 养、医疗保健、生活照料等方面应尽的义务。
投资于基金的风险和收益评估
风险
基金的表现受到市场环境、基金经理的管理能力等因素影响 ，存在损失的风险。
收益
基金通过分散投资降低风险，长期投资基金可以实现资产的 稳健增值。
06
退休养老规划的税务筹划
个人所得税的计算和筹划
个人所得税计算
个人所得税的计算依据是《中华人民共和国个人所得税法》，包括工资、薪 金所得，劳务报酬所得，稿酬所得等，税率为3%-45%。
《中华人民共和国社会保险法》
该法规定了职工应当参加基本养老保险，由用人单位和职工共同缴纳基本养老保 险费。同时，该法还规定了基本养老金的领取条件和标准。
02
退休养老规划的基本原则和 目标
退休养老规划的基本原则
提早规划原则
01
由于退休后的经济需求和负担相对较大，因此需要尽早规划以
确保足够的资金储备。
休闲娱乐
在基本生活需求得到满足的基础上 ，需要规划一定的休闲娱乐活动， 以满足精神文化需求。
子女教育
部分家庭还需要考虑子女教育问题 ，为子女的未来做好充分准备。
退休养老规划的步骤
分析客户的财务状况
理财规划师需要了解客户的财务状况，包括 收入、支出、资产和负债等方面。
《退休养老规划》课件
障退休生活。
有足够的资金。
3 健康和生活质量的
提高
探索如何通过退休养老 规划来提高健康水平和 生活质量。
如何进行退休养老规划？
第一步：确定当前财务状况
分析个人的收入和支出，制作资产负债表，为后续规划提供基础。
第二步：设置目标
预估退休时间和寿命，规划退休后的生活方式和消费水平，并考虑通货膨胀率和税率。
《退休养老规划》PPT课 件
在这个PPT课件中，我们将学习退休养老规划的重要性，并了解如何进行有 效的规划，以确保退休生活的质量和稳定。
பைடு நூலகம்
为什么需要退休养老规划？
1 基本养老保险的不足 2 个人储蓄和投资的
了解基本养老保险的局
重要性
限性，了解为什么需要
明白个人储蓄和投资的
额外的储蓄和投资来保
价值，以确保退休时拥
强调依靠企业养老金和基本 养老保险可能不足以提供充 裕的退休生活。
结语
1 养老规划要早做早好
强调早期规划的重要性，并解释如何利用时间优势来建立更强大的退休资金。
2 根据自己的实际情况进行规划
提示人们要根据自己的财务状况、健康状况和预期的退休生活方式制定个性化的规划。
3 不断学习和调整规划
鼓励人们不断学习关于投资和养老规划的知识，并根据变化的环境调整规划。
第三步：制定计划
确定储蓄和投资的目标和策略，选择适合自己的投资产品，并定期复查和调整计划。
常见的退休养老规划误区
忽视通货膨胀的影 响
解释通货膨胀对退休金的影 响，增强人们对考虑通货膨 胀的重要性的认识。
高风险高收益的投 资策略
讨论高风险高回报的投资策 略的风险和不确定性，并提 供替代投资策略。
仅依靠企业养老金 和基本养老保险
退休前如何合理规划养老金
退休前如何合理规划养老金随着人口老龄化问题的日益突出，养老金的问题也成为了社会关注的焦点。
对于即将退休的人来说，如何合理规划养老金，确保退休生活的质量，是一个重要的课题。
本文将从不同的角度探讨如何合理规划养老金，以帮助退休前做出明智的决策。
一、提前规划养老金退休前的养老金规划应该从工作开始的早期阶段就开始考虑。
首先，要了解自己所在的养老保险制度，包括国家养老保险和企业补充养老保险等。
了解自己的权益和福利，以便在退休前做出合理的决策。
其次，要根据自己的收入和支出情况，制定一个合理的储蓄计划。
根据个人的实际情况，确定每个月的储蓄金额，并将其作为固定支出进行规划。
通过长期的积累，可以为退休后的生活提供一定的经济保障。
二、多元化投资养老金除了储蓄之外，多元化投资也是合理规划养老金的重要手段。
在投资养老金时，应该根据自己的风险承受能力和投资知识，选择适合自己的投资方式。
首先，可以考虑投资股票和基金等金融产品。
股票和基金的收益相对较高，但风险也相对较大。
因此，在投资股票和基金时，要注意风险控制，选择稳健的投资策略。
其次，可以考虑投资房地产。
房地产是一种相对稳定的投资方式，可以为退休后提供稳定的租金收入。
但在投资房地产时，要注意选择好的地段和物业，以确保投资的安全性和收益性。
此外，还可以考虑投资其他领域，如教育培训、医疗健康等。
通过投资这些领域，不仅可以获得一定的经济收益，还可以为社会做出贡献。
三、购买商业养老保险除了国家养老保险和企业补充养老保险之外，购买商业养老保险也是合理规划养老金的一种方式。
商业养老保险可以提供更全面的保障，包括医疗保险、意外保险等。
通过购买商业养老保险，可以为退休后的生活提供更多的保障。
在购买商业养老保险时，要注意选择正规的保险公司和产品。
要仔细阅读保险合同，了解保险责任和保险期限等重要条款。
同时，要根据自己的实际情况，选择适合自己的保险产品。
四、合理规划退休生活退休后的生活规划也是合理规划养老金的重要内容。
第六章--退休养老规划PPT课件
13
• 第三步：计算退休基金缺口。 • 338013—172144=17（万元）。 • 王先生的养老金缺口约17万元，不能实现理想
年份的退休。 • 第四步，如果王先生50岁退休，每年应投入的
60岁时才能退休。
15
第二节 提供咨询服务
16
退休养老规划的必要性
• （一）预期寿命的延长 • （二）提前退休 • （三）社会保障与养老金资金不足 • （四）其他不确定因素
17
第二单元养老保险的基本知识 一、社会养老保险概述
（一）养老保险的发展史（《伊丽莎白济贫 法》，英国最早实行社会保障制度的国家）
资金。 • P/Y=12,N=60,I/Y=1.8,FV=338013, • PV=100000;计算PMT=-3644元。 • 也就是说王先生需要每月存款3644元才能保证
他50岁时就退休，现在看是不可能实现的。
14
• 第五步：计算王先生何时能退休。 • P/Y=12, I/Y=1.8, • PV=100000，FV=338013; • PMT=-1000； • 计算：N=180=15（年）。 • • 经过计算，王先生需要再工作15年，到
第六章 退休养老规划
1
第一节 收集客户信息
2
一、退休养老规划的概念
• 为了保证年老时老而有本、老而有乐、老 而有健、老而有伴，而制定人生的理财规 划。
3
一个老人的忠告 • 在我年轻的时候，曾经认为金
钱是世界上最重要的东西之一， 到现在我老了，才知道——
的确是如此
005.退休养老规划(五)
考点7：退休规划的流程• 完整的退休养老规划包括• 1.工作生涯规划• 2.退休后生活规划及退休养老资金缺口估算• 3.自筹养老金部分的储蓄投资规划• 退休养老规划的步骤分析• 退休规划原则• 尽早性• 谨慎性• 避免乐观估计• 平衡原则• 注意稳健性和收益性平衡历年真题演练单选：下列选项中，不属于退休规划原则的是（ ）。
【202110】A．平衡性B．谨慎性C．多样性D．尽早性【答案】C【解析】【解析】由于退休养老在客户众多理财目标中的特殊性和艰巨性，理财师在做相关规划时应注意如下几点原则：尽早性原则、谨慎性原则、平衡原则。
考点8：制定退休规划方案• 第一步：计算退休养老资金需求• 预期寿命：当地居民平均寿命加5-10岁• 参照当前消费水平；警惕长寿风险• 越保守越应该延长预期寿命• 第二步：计算退休收入• 退休收入构成• 社会养老金（主要来源）、家庭存款、企业年金、商业保险等• 养老金替代率• 释义：衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的基本标准• 公式＝新退休人员的养老金领取水平÷同年在职职工的工资收入水平• >70％：维持退休前的生活水平• 60％～70％：维持基本生活水平• <50％，生活水平会较之前有大幅下降（PS我国）• 我国养老金发放低的原因：养老金调整机制、双轨制运行、养老金来源单一• 第三步：计算退休规划的资金缺口• 资金缺口（自筹的退休资金）：退休后需要花费的资金（资金需求）和可收入的资金间的差额• 大缺口= PV退休养老金的需求－PV退休后收入（既定养老金）• 小缺口（养老金赤字）=退休需求折现（养老金总需求）-退休收入折现（养老金总供给）• 退休养老规划的核心：解决养老金赤字• 第四步：制定退休养老规划• 退休养老金的投资风格：稳健为主• 养老理财常用工具：银行存款、债券、基金、贵金属、房地产、商业养老保险、养老目标基金、股票（型基金）等 • 银行存款：流动性好、利率低、“蓄水池” 功能；不适宜养老金• 银行理财产品：收益率高于存款，安全性较好，可适当参与• 基金：股票型、债券型、货币市场基金等收益各不相同、选择多• 年纪增大，基金选择偏向中低风险• 投资方式：一次性投资或定期定额• 股票：风险较大、优质蓝筹股相对适合• 蓝筹股：业绩优良、成交活跃、红利优厚、风险适中• 商业养老保险：社会养老保险的补充，品种较多、缴费高，风险收益水平较低，流动性一般，退保成本较高• 投保年龄不宜过大• 个人税收递延型商业养老保险• 对象：缴纳个人所得税的社会公众• 缴纳的保险费允许税前列支（免税），养老金积累阶段免税，领取养老金时缴纳个税• 养老目标基金（2018），特点：• 初期主要用FOF模式，通过在大类资产和基金经理两个层面分散风险，求稳健• 成熟的资产配置策略，合理控制投资组合波动风险，力争获得长期收益• 设置封闭期或投资者最短持有期限，避免短期频繁申赎影响基金投资策略及业绩• 鼓励基金管理人设置优惠费率，让利于民，支持投资者进行长期养老投资• 房产投资• 传统：“购房养老”、“租房养老”• 新型：“反向按揭”住房• “投资100 ”原则• 风险投资品种占全部可投资资产的比例为（100 －年龄）%历年真题演练单选：金融理财师小李为客户制定的理财规划中，不符合要求的有（ ）。
第07章退休养老规划
7.1.2退休费用分析
• 概括来讲包括：
• 1、退休后所需费用； • 2、现有准备能达到水平； • 3、以上两者的缺口----退休养老设计要解
决的问题。
一、退休期间的基本生活费用计算
• 1.李先生夫妇退休生活品质设计 • 目前李先生夫妇每月开支4490元，假设李先生夫妇始终保
持目前的生活水平不变，退休后由于生活内容变化，通信 费用可望减少150元、交通费减少160元、衣物开支减少 150元，美容化妆费用减少，但是要增加健身运动费用， 以及增加医疗营养费用每个月各100元，综合调整后得出， 按目前的生活水准李先生夫妇每个月的基本开支为4130元。 根据年均3%的通胀率，李先生夫妇要保持目前的生活水 准，那么当他们退休时(也就是到2030年)，他们每个月所 需基本生活费用为7459元(N=20 I%=3% PV=4130 FV=？)。 • 由于退休期间李先生每个月可领取社保金为2112元，李太 太可领取的社保金为1722元（见第二节分析），合计 3834元，相比两夫妇刚退休时所需生活支出7459元，缺 口为3625元。
5.李先生家现在需要补充购买大病商 业保险
• 其一，建议李先生与太太通过所在公司购买团体 门诊险，以补充日常治疗费用的不足，只要单次 门诊费用不超过500元，都可到保险公司获得报 销，如无法参加团体门诊保险，就需由李先生夫 妇自己在日常生活中支出该项费用。
• 其二，建议李先生与太太各购买一份保额为10万 元的重疾险，一旦被保险人发生规定的数十种重 大疾病，该保险能给予被保险人20万元的赔付； 如果被保险人意外去世，还可获得30万元赔付， 作为两夫妇另一方的补充退休费用，而且该保险 还有一定的现金价值，退休后可以用来补充养老 金。
三、社会保险与商业保险的主要区 别
《退休养老规划》课件
目录 CONTENT
• 退休养老规划概述 • 退休养老规划的财务考虑 • 退休养老规划的投资策略 • 退休养老规划的风险管理 • 退休养老规划的法律与税务问题 • 退休养老规划的未来展望
01
退休养老规划概述
退休养老规划的定义
退休养老规划是指个人或家庭在退休前 及退休后，为保障老年生活品质，结合 自身财务状况和风险承受能力，对养老 金、医疗、住房等进行全面规划的过程
。
退休养老规划的目标是确保个人或家庭 在退休后能够维持一定的生活水平，满 足养老需求，实现老有所养、老有所依
、老有所乐。
退休养老规划的内容包括养老金来源、 医疗保障、住房安排、生活费用等多个 方面，需要综合考虑个人或家庭的财务 状况、风险承受能力、养老需求等因素
。
退休养老规划的重要性
随着人口老龄化的加剧，养老问题已 经成为社会关注的热点，提前进行退 休养老规划有助于减轻社会负担，提 高老年人的生活品质。
长期投资
退休养老规划是一个长 期的过程，需要用长期 投资的眼光来看待投资
。
风险与收益平衡
在投资过程中，要平衡 风险和收益，不要追求 过高的收益而忽视风险
。
定期调整
根据市场变化和自身情 况，定期调整投资组合
。
投资工具
股票
投资优质股票，分享企业成长的红利。
基金
投资基金，让专业的基金经理为你管理资产 。
社交风险
退休后社交圈可能发生变 化，需要积极拓展社交网 络，保持与家人和朋友的 联系。
风险评估
健康风险评估
定期进行体检，了解自身健康状 况，评估未来可能出现的健康问
题。
财务风பைடு நூலகம்评估
个人理财退休养老规划
社会养老保险的分类
养老保险
伤残保险
工伤保险
失业保险
丧葬和 遗嘱保险
医疗保险
生育和疾 病保险
社会养老保险的原则
保障基本生活 公平与效率相结合 权利与义务相对应
管理服务社会化 分享社会经济发展成果
社会养老保险的模式
现收现付式 是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金 。
第三节 退休养老规划实务
一、退休规划的流程
退休生活设计
职业生涯设计
通货膨胀率
退休年龄
薪酬增长率
退休生活总需求
退休金总额
需要自筹的退休金
已累积净值
每年可储蓄额
二、退休规划的制定
（一）制定退休规划程序
（1）目前年龄和希望退休的年龄，尚存差距还有多长； （2）退休生活年数，一般根据当地的社会平均寿命适当增加一定年限设定； （3）设计退休后的晚年生活，确定退休后的生活目标。 （4）根据退休时的生活水准，增减若干项目和标准变动，预计退休后的每 年消费额度，分析退休期间的费用需求； （5）预测退休后的各项收入来源及总额； （6）预期投资期间合理的长期通货膨胀率以及个人每年投资报酬率的高低； （7）计算自己可能得到退休金的数额，包括社会养老保险金、社会福利金、 企业退休金或年金、商业寿险的保险金、子女的定期馈赠以及其他渠道来 源的资金。 （8）退休后每期需要资金和能够得到资金的数额，比较两者之间的差额， 对不足部分筹措相应的资金补足，并做出相应的退休规划； （9）执行退休养老计划，并根据实际情形对规划作出相应的调整和修订。
企业年金的领取
（1）职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年 金个人账户中一次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定 的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金。出境定居人 员的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本 人。 （2）职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同 转移。职工升学、参军、失业期间或新就业单位没有实行企业 年金制度的，其企业年金个入账户可由原管理机构继续管理。 （3）职工或退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额由其 指定的受益人或法定继承人一次性领取。