产品要素表(有限合伙模式)
有限合伙、FOT、TOT、FOF基础知识
三、TOT基础知识
ＴＯＴ交易结构
合格投资者
认购
母信托
子信托1
子信托2
……
子信托n
母信托的受托人主要负责资产配置和对子信托的约束和监督 子信托的受托人主要负责相关领域的具体投资运作
四、FOF基础知识
Fund of Funds（基金中的基金），简称FOF，即投资于 其它基金的基金，由专业的团队管理，收取管理费和绩效分成 作为团队的回报。一般用于股权（ＰＥ）投资较多 有以下几大优势： •集合资金以获取投资优秀基金的通行证 •分散投资风险
二、FOT基础知识
根据GP对集合资金信 托产品的选择，有限 合伙作为合格机构投 资者认购多个集合资 金信托计划，各信托 计划项下信托公司分 别根据信托文件的安 排运用和管理信托资 金
二、FOT基础知识
二、FOT基础知识
从性质上看，FOT属于有限合伙，但相比单纯的有限合伙 ，FOT可以采用的交易方式更灵活多样。
有限合伙制度在股权投资领域的优势已得到投资人的认可 ，但是在股权投资以外的固定预期收益等领域，以有限合伙企 业直接与交易对手进行融资类交易在法律上尚存在限制或不确 定性。
法律法规明确禁止企业间借贷行为，明确合伙企业不得从 事资金拆借、 贷款融资或抵押融资。 FOT模式下，有限合伙投资者可以间接参与到更灵活多样 的投资交易中去。通过FOT方式，在信托一端可以按照法律法 规的规定对接信托的投资类及融资类业务模式，包括但不限于 信托贷款、资产或财产权买入附加回购或回购选择权。
二、FOT基础知识
GP设立两个以上的 有限合伙企业，并分 别募集资金，有限合 伙企业分别以各自的 合伙企业财产设立单 一资金信托，多个单 一信托按照信托文件 的安排将信托资金运 用于同一个项目
乐扣杯
前言乐扣杯，是用来喝水的一种器具。
它密封性好，耐高温，没有有害物质，是一种轻便的杯子，其人体工程学设计，关怀备至，特别设计的扣盖，保证开启时手感舒适轻松；杯身轻巧，单手可握紧；杯口宽敞，内壁光滑，容易清洗；炫亮外型，彰显时尚个性。
乐扣杯的底部有乐扣杯的标识——LOCK&LOCK 。
市场零售价大约为10元。
近年来，塑料水杯市场发展迅速。
经过近几年的快速发展，世界塑料水杯行业已经形成一定的产业规模，相关乐扣杯产业也日渐完善，但是国内乐扣杯市场还远未成熟，同发达的欧美国家相比，无论市场规模、产品档次、品种规格、消费水平等方面都还有相当大的差距。
随着市场经济的发展，乐扣杯技术水平、产品质量的提高，应用领域的不断扩展，我国的乐扣杯将会有巨大的市场需求和发展空间。
经久耐用是乐扣水杯必备的条件之一，故要求具有一定的力学强度和硬度，方便使用，并能承受一定的力学冲击；由于各个部件之间存在一定的摩擦，材料要求耐磨性能好；本品安全性要求所用材料无毒害并能耐一定的化学腐蚀；由于使用温度一般高过室温，因此对其高温性能要求较高，但在室温条件下性能优良；应具备一定的染色性能，以实现外形的美观大方，适应不同消费者对产品外观的要求；产品应当易于保持清洁方便消毒，这就要求所用材料表面光滑、耐高温性能良好；考虑到产品经济成本控制，应具备较好的加工性能及较成熟的工艺技术。
本文按杯盖、杯体、标签和塑料提绳四个章节较为详细的阐述了该类乐扣水杯的加工工艺，涉及有聚丙烯聚(PP)、聚氯乙烯(PVC)、聚碳酸酯(PC)、聚乙烯（PE）等多种材料,采用注塑成型、挤出吹塑等多种加工工艺。
并对其生产成本做了估算。
目录第一章杯盖 (1)1.1 选材 (1)1.1.1选材要求 (1)1.1.2材料比较 (1)1.1.2.1备选材料性能及价格对比 (1)1.1.2.2备选材料之间的性能对比 (2)1.1.2.3市场调查 (2)1.1.2.4塑件的原材分析 (3)1.1.3 选材原因 (5)1.1.4原料的制作 (6)1.2 配方 (6)1.2.1 各配合原料作用原理 (6)1.2.2 配方表 (7)1.3 生产工艺流程 (7)1.3.1生产方法的选择与设备选择 (7)1.3.1 .1 PP材料的成型性能 (7)1.3.2 主要工艺参数 (8)1.3.3加工工艺流程图 (9)1.3.4制作工艺 (9)1.3.4.1原料的准备 (9)1.3.4.2注射流程 (9)1.3.4.3塑件的后处理 (10)第二章杯体 (11)2.1产品设计并绘出产品图 (11)2.2材料的选择 (11)2.2.1材料性能要求 (11)2.2.1.1材料使用性能要求 (11)2.2.1.2材料加工性能要求 (12)2.2.2材料的选择 (12)2.2.3 成型方法的选择 (12)2.2.4设备的选择 (12)2.2.4.1挤出吹塑机的选择 (12)2.2.5吹塑制品设计 (13)2.2.6 工艺流程 (14)2.2.7参数汇总 (14)第三章标签 (15)3.1选材 (15)3.1.1常见塑料薄膜的印刷特点 (15)3.2 成型工艺择 (17)3.3 压延设备 (17)3.4 压延工艺过程 (18)3.5热转印商标 (19)第四章塑料提绳 (20)4.1塑件的工艺分析 (20)4.2配方设计 (21)4.3 原料选择 (21)4.4成型工艺的确定 (21)4.4.1成型设备的选择 (22)4.5注射工艺过程中的工艺参数 (22)4.5.1成型前的准备 (22)4.5.2注射成型过程中的条件分析控制 (22)4.6工艺过程与操作说明 (23)4.6.1加工注射前的的设备和原料的准备 (23)4.6.2成型注射工艺过程 (24)4.6.3注射过程中的对简单流程的要求与设计 (24)4.7生产工艺设备配套 (25)4.8附件选择 (26)4.9技术要求 (26)第五章成本分析 (26)5.1 原料成本分析 (26)5.1.1杯身成本分析 (27)5.1.2其他部件成本分析 (27)5.2 总成本分析 (27)第六章创新想法 (28)总结 (29)第一章杯盖1.1选材1.1.1选材要求杯盖在乐扣杯上主要起防尘、隔菌的作用。
产业基金投资合作框架协议
产业基金投资合作框架协议XXX区集成电路产业基金投资合作框架协议甲方：【XXX区政府或其指定平台公司】乙方：XXX股权投资基金管理有限公司为了积极推动XXX区集成电路产业的发展，促进XXX 区当地集成电路企业集聚，双方决定共同发起设立一支产业基金，主要投资于集成电路行业。
因此，甲乙双方在平等自愿、友好协商的基础上，达成如下框架协议：一、基金框架要素双方同意，双方拟共同合作发起设立的产业基金要素表如下：XXX区集成电路产业基金（有限合伙）（暂定名，最终以工商登记的法定名称为准）（以下简称“XX基金”）股权类有限合伙制XXX区XXX股权投资基金管理（XX）有限公司或其关联主体基金名称基金类型组织形式注册地普通合伙人执行事务合伙人XXX股权投资基金管理（XX）有限公司或其关联主体基金管理人XXX股权投资基金管理（XX）有限公司1基金托管人基金规模出资方式具有相应资质和能力的商业银行，暂定为【】基金总规模10亿元，首期规模5亿元货币，认缴制拟由管理人及/或关联人（XX）出资2亿元、以XX区政府为主导的XX出资结构区平台公司、关联平台和当地企业（合称“政府方”）合计出资6亿元、其他合伙人出资2亿元政府方待基金成立后2个月之内一次性缴清出资额，管理人及/或关联人实缴出资额的50%；剩余出资额在三年内缴清主要投资于微电子产业、集成电路产业、战略性新兴产业及上下游相关行业。
基金在微电子、集成电路产业和战略性新兴产业及上下游相关行业（包括设计、IP、材料、系统、产品及工具等）以及新基建（以5G、出资期限投资方向和领域物联网、工业互联网、卫星互联网为代表的通信网络基础设施，以人工智能、云计算、区块链等为代表的新技术基础设施，以数据中心、智能计算中心为代表的算力基础设施等）相关行业的投资规模占基金全部认缴出资额的比例不得低于百分之七十（70%）。
基金投资于区内项目的资金总额不得低于政府方出资的L2倍（返投比例1比1.2）5+3年（期限届满经全体合伙人同意或按协议约定的决策机制批准后可延期一年）投资期内，每年的管理费为基金累计实缴资本的2%；投资期满后（包基金经营期限基金管理费用括投资期的延长期），每年的管理费为未收回投资成本的2%。
有限合伙制私募股权基金并表问题探讨
CICPA有限合伙制私募股权基金并表问题探讨■刘友余近年来，私募股权基金（P E )行业在我国快速发展。
根据中国证券 投资基金业协会统计数据，截至2019 年12月底，存续登记的私募股权、创业投资基金管理人14882家，存续备 案的私募股权、创业投资基金36468 只，基金规模9.74万亿元。
我国的 私募股权基金主要有三种组织形式：契约制、公司制和有限合伙制。
私募 股权基金主要以IP O和上市公司并购 为目标退出方式，契约制容易产生股 权权属不清晰的问题，可能影响被投 企业的上市，因此私募股权基金较少 采用契约制，而私募证券投资基金主 要在二级市场上操作，较多采用契约 制。
公司制私募股权基金存在企业所 得税，可能出现双重税负问题，同时 在公司治理方面存在较多法律约束，限制了基金管理人的运作空间，因此 私募股权基金也较少采用公司制。
有 限合伙制是最为常见的私募股权基金 组织形式。
它权属较为清晰，治理 机制灵活，且为所得税透明实体，可 以满足多方面的需要。
有限合伙企业 由普通合伙人（G P)和有限合伙人 (LP )组成，普通合伙人执行合伙 事务，有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。
在私募 股权基金中，基金管理人通常由普通 合伙人担任，出资份额通常较小，投 资者通常以有限合伙人的身份参与。
因此，有限合伙制私募股权基金普遍 存在（控制）权力与出资份额不匹配 的特点。
这就给有限合伙制企业私募 股权基金准确适用合并报表相关会计 准则制造了困难。
国际财务报告准则 (IF R S)和我国的企业会计准则均 对合并报表范围提供了定性的判断标准。
根据企业会计准则，合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。
所谓控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
为准确判断哪个主体（如有）应该合并有限合伙企业会计报表，正确适用企业会计准则，可以重点考虑如下四个问题：（1 )确认有限合伙制私募股权基金是否为结构化主体；（2 )区分普通合伙人是主要责任人还是代理人；(3 )判定有限合伙人能否对合伙企业进行控制；（4)对可变回报量级的特别考虑。
私募基金管理人登记商业计划书即展业计划样本
*********展业筹划书一、公司简介*********（如下简称“公司”）经****市上城区市场监督管理局核准, 于7月20日成立。
公司依托国家有关法规, 遵循创新理念专注于私募股权投资领域, 是一家当代化金融服务公司。
咱们团队成员来自于金融、财务、高科技等行业精英人才, 在各自领域中均有丰富从业经验, 具备较高行业地位。
专业团队为投资者提供一系列金融服务, 协助投资者实现财富稳健增长。
公司投资理念是价值投资和稳健投资。
价值投资——从产业发展趋势和公司自身资源禀赋来分析公司发展前景, 从而建立动态价值评估体系。
自下而上与自上而下相结合, 发掘优质投资标。
精准掌握市场节奏, 择时择势, 享有公司高成长带来收益。
稳健投资——公司专注稳健投资, 将风险防范置于首位, 在此基本上兼顾组合赚钱空间和流动性。
经营宗旨：以公司发展战略为指引, 加强对新材料、新农业、高新技术产业、智能制造等行业研究, 摸索和打造投资创新模式, 实现对社会资本有效整合。
高管团队：本基金管理团队成员在实业公司、资产管理公司、私募基金管理公司等各种领域拥有近年实战经验, 在基金管理与运作等方面具备较强专业性优势和较丰富实操经验。
公司文化诚信、专业、价值。
二、公司组织架构依照《中华人民共和国公司法》及有关规定, 公司股东订立了《公司章程》, 设立了股东会作为公司最高权力机构；公司不设董事会, 设执行董事一名, 负责公司经营有关事务；公司不设监事会, 设监事一名, 负责对公司运营进行监督；公司设总经理一名, 负责公司寻常业务经营管理；并依照公司运营需要设立了行政管理部、财务部、投资管理部、风险控制部等职能部门, 详细如下:上述4个寻常职能管理部门人员构成及职责详细如下:（一）投资管理部共2人, 其中投资总监1名, 投资经理1名。
部门职责: 负责自有资金投资事宜；基金拟投资项目立项、投资管理和后期管理等事宜；收集、整顿、归类和保管各项业务有关资料；研究开发新业务品种、业务模式等。
信立达开元一期投资基金产品要素表
通过成熟的对冲达到20%以上的年化收益
基金经理
周强
投资限制
投资于一家上市公司所发行的股票，不得超过该上市公司总股本的4.99%，同时不得超过该上市公司流通股本的10%；
购买单一公司股票不超过基金财产总值的20%；
购买单一ST、*ST类公司股票市值不得超过基金财产总值的5%，全部ST、*ST类公司股票不得超过买入日前一交易日基金计划总资产的10%；
基金份额申购
本基金存续期间每个月的开放日【15日】开放申购，投资者可以通过申购基金份额加入本基金，申购价格为申购申请受理后最近一个开放日的基金单位净值。
１．申购前不持有本基金份额的投资者，申购资金不低于人民币100万元，并可按10万元的整数倍增加；
２．申购前已持有本基金份额的受益人，每次申购资金不低于人民币10万元，并可按10万元的整数倍增加。
基金计划期限
前3年设计目标回报，之后转入灵活配置，目标回报条款失效。
管理费
1.5%/年
认购费率
无
目标回报产品基金条款独特之处
•市场涨幅较大时客户可以选择提前赎回，市场涨幅不大则客户可持有到3年静待补偿。相当于普通阳光私募产品＋3年期的有限溢价卖权。
3年内达到的净值越高，有限补偿金越多。尤其是期间净值大幅上涨，有限补偿金的存储总量更高。对于持有3年的客户更有利，减少“尾部回落”的风险。
清算报告：基金期满或提前终止后10日内，证券公司网站上公布清算报告；
临时信息披露：在基金计划实施过程中发生下列情形之一时，相关托管公司应在直到该等事项发生之日起的２个工作日内编制临时报告向委托人、受益人披露，并向监督机关报告。
（１）受益人大会的召开；
（２）提前终止基金合同；
（３）更换保管人、证券经纪人；
私募基金产品要素表
备注*基金产品名称产品预备案编码*资产托管人证券经纪商*是否用我司募集帐号*基金产品风险评级*服务类型*产品类别*是否单一委托人*是否有代销投资顾问名称（非必填）*运作方式*存续期限每自然月度每自然月度每自然月度其他：*封闭期*赎回限制顾问类型*开放日类型基金的基本信息开放封闭期为基金最后一个工作日最后一个工作日个月最后一个工作日*产品预计发行规模销售机构R1*是否有TA服务期货经纪商是，由国信系统自动分配募集账户募集监督机构*管理人登记编码XX证券股份有限公司*外包服务机构私 募 基 金 产 品 要 素 表（提示：黄色为填写区域，蓝色为选择区域 ，*号项为管理人必填项,灰底部分由国信证券填写。
国信证券将按照本要素表提供合若表格内容未能完全覆盖您基金的全部要素，请在表旁对相关要素进行补充添加。
国信根据本要素表提供合同初稿后，请您仔细审核沟通，确定合同条款为贵司基金产品的真实意思表达。
私募基金产品招募说明书（如有），请管理人提交我部审核。
谢谢！*发行管理人名称是否封闭运作定期开放不设封闭期设封闭期无赎回限制份额持有未满公募基金基金专户券商资管托管+外包单托管是否证券期货投资咨询机构公募基金管理人私募基金管信托保险公司外资资产管*认购费用*认购期利息*申购费用*赎回费用*免赎回费期限*投资经理*投资策略投资比例限制两级份额配比*份额的分级*投资范围（标准业务类）预警线与止损线募集与开放基金的投资管理人信息*管理人通讯地址*管理人邮编触及预警线操作：以录音电话、传真或其他约定的的方式向*管理人住所*管理人法人代表1.投资于单一存托凭证的市值不得超过基金净资产的【】%。
2.投资预警线：止损线：详细描述：不分级折算为投资人份额归属基金资产不收取申购费收取申购费，费率：不收取赎回费收取赎回费，费率：A 级和B 级股票（含定增）央行票据商品期权金融期货商品期货新三板（含定增）银行间产品上海黄金交场内期权QDII其他复合策略其他策略A 类和B 类无免赎回费期限有免赎回费期限，期限：不收取认购费收取认购费，费率：基金公司及其子公司发行的资产管理产品期货公司及发行的资产银行理财产品沪伦通沪港通深港通公募证券投证券公司及其资产管理子公司发行的资产管理产品基金的估值与核算*估值核对日管理人信息费用*业绩报酬管理人信息费用与业绩报酬在赎回日、分红日、终止日，若单人单笔份额该笔份额超额收益部分的在赎回日、分红日、终止日，若单人单笔份额该笔份额超额收益部分的基金整体超额收益部分的在赎回日、分红日、终止日，若单人单笔份额该笔份额超额收益部分的费用备注业绩报酬计提在开放日、分红日、终止日，若基金份额净值销售服务费按月支付其他费用按月支付投资顾问费按月支付募集监督费按月支付*托管费按季支付*外包服务费按季支付费用类型年费率支付频率*管理费按季支付管理人网站每月最后一个工作日*净值保留位数*管理人联系电话管理人传真电话*管理人电子邮箱*管理人联系人不计提业绩报酬整体高水位法单人单笔(年化收益率)单人单笔(实际收益率)单人单笔(高水位)管理人邮寄地址*项目引入人姓名分支承做岗姓名*运营协办人工号（托管员工）管理人收款账号*收益分配管理人联系方式管理人联系方式引入信息市场协办人工号（托管员工）收益和清算*引入人工号承做岗工号*投资监督对接人*文档收件人：*份额登记对接人*估值对接人*账户对接人*划款指令对接人*项目经理/总协调人*合同沟通对接人收益分配后净值不小于：详细：*姓名*电话年收益分配次数收益分配基准日是否明确收益分配比例*开户银行收益分配方式其他详细信息*账户户名*账号不约定收益存续期不进行收益分配不约定收益存续期进行收益分配不约定收益现金分红&其他为基金成立日起个月天不得赎回固定申购开放日，如开放日遇节假日则顺延至下一工作日固定赎回开放日，如开放日遇节假日则顺延至下一工作日固定开放日，如开放日遇节假日则顺延至下一工作日产品预计发行规模构是否有TA服务纪商督机构名称XX证券股份有限公司管理人登记编码外包服务机构XX证券股份有限公司素 表（标准类）。
有限合伙企业验资报告模版
有限合伙企业验资报告模版1.引言1.1 概述引言部分的概述内容可以包括有限合伙企业验资报告的定义和背景，以及本文中将要讨论的内容。
在这部分可以简要介绍有限合伙企业的概念和特点，以及验资报告在有限合伙企业中的重要性。
同时，可以提及本文将会对验资报告的意义、基本要素和进一步研究的建议进行详细的讨论。
的内容1.2 文章结构文章结构：本文主要分为引言、正文和结论三部分。
在引言部分，将概述本文的主要内容，并介绍文章的结构和目的。
在正文部分，将详细介绍有限合伙企业的定义和背景，验资报告的意义和作用，以及验资报告的基本要素。
在结论部分，将对本文的主要内容进行总结，强调验资报告的重要性，并提出进一步研究的建议。
通过这样的文章结构，将全面系统地介绍有限合伙企业验资报告的相关内容，帮助读者更好地了解和应用这一领域的知识。
1.3 目的本文的目的旨在提供一个有限合伙企业验资报告模版，以帮助有限合伙企业进行资产评估和资金验资。
通过本文的阐述，读者将了解验资报告的基本要素、意义和作用，进而清晰地了解到如何撰写和解读验资报告。
同时，本文旨在强调验资报告在有限合伙企业中的重要性，并为进一步研究提供建议和方向。
通过本文的学习，读者可以更好地理解和运用验资报告，为企业的发展提供有力的支持。
2.正文2.1 有限合伙企业的定义和背景有限合伙企业是一种特殊的合伙企业形式，它由一名或多名有限合伙人和一名或多名普通合伙人组成。
有限合伙人的责任限制在其投入的资金额，而普通合伙人则要对合伙企业的债务承担无限责任。
有限合伙企业的背景可以追溯到古代罗马时代的合伙制度，但现代有限合伙企业的法律地位和组织形式在19世纪末和20世纪初逐渐得到确立。
它的出现是为了满足投资者对资本和管理的分离需求，同时也为了鼓励更多的投资者参与风险投资。
在有限合伙企业中，有限合伙人通常是投资者，他们只承担有限的责任，但没有权力参与企业的日常管理。
而普通合伙人则负责企业的经营管理，并要对企业的债务承担无限责任。
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投资范围
1）510180ETF和159901ETF的申购和成分篮子股组合赎回，
2）hs300股指期货（有限合伙账户），
3）银行储蓄
4）严禁交易非ETF成分股标的股票，
5）严禁交易小于50对的篮子组合
2）4000万（结构化一般收益人）年化收益15%，
3）盈利分配剩余为投资顾问公司所得
模型设计数据：亏损回撤小于6%，年化盈利大于15%。
增强资金.92元
净值平仓线
0.89元
普通合伙人
增强资金追加
产品净值触及警戒线，普通合伙人于T+1日追加增强资金至增强资金追加线之上,连续5个交易日净值扣除追加的增加资金后大于警戒线，可退还增强资金（增强资金不计入普通合伙人出资份额）
优先收益人资金：16000万
净值计算与发布
托管银行负责该有限合伙企业投资运作的资金托管、净值预警，净值增强通知，净值强平，净值的计算和发布。本合伙企业存续过程中，**银行于每一个工作日进行估值。
收益分配
在支付完应由合伙企业财产承担的费用后，本合伙企业财产按如下规则于产品到期后分配：
1）16000万（结构化优先收益人）年化收益8%，
有限合伙人
个人或者机构，参与起点10万元以上，最多49个
保管人
***银行
证券经纪商
海通证券股份有限公司
期货经纪商
江苏锦泰期货有限公司
投资管理人（执行合伙人）
江苏XX投资管理有限公司
产品交易模式
XXX（有限合伙）注册成立后，通过海通证券营业部在中登公司开立证券和融资融券（在政策允许条件下）交易账户，通过锦泰期货营业部在中金所申请股指期货交易编码。作为XXX（有限合伙）企业的普通合伙人（管理合伙人），江苏XX投资管理有限公司负责投资运作。
推广和托管费用
销售
推广费
销售方按照募集资金规模一定比例收取(以1%测算,具体费率以商定为准)
银行
托管费
托管银行收取，以0.2%测算,具体费率与银行商定为准。
特别条款：本产品净值信息只对客户和关联方开放，严禁对媒体等公众开放
产品架构和要素表（20120223）
（有限合伙产品）
产品名称
XXX （有限合伙）多空套利产品
产品类型
结构化保本保收益
产品期限
1年（全封闭）
注册地
上海XX区
税率
上海XX经济开发区税收政策：按照盈利额计算，5.5%营业税及附加+3.6%所得税；另有优惠，总体在6%-7%左右
普通合伙人
江苏XX投资管理有限公司（执行合伙人、管理合伙人、投资顾问）
预计成立日
2012年3月15日
合伙企业存续期
1年
加入方式
现金加入，金额应不低于人民币10万元，并按10万元的整数倍增加。
加入和退出流程
签署系列协议，打款至指定保管银行账户，到合伙企业注册地办理工商（变更登记）（本人亲自去，或者委托江苏XX投资管理公司代理，需作委托公证）
募集规模
一般收益人资金：4000万