财务会计电算化岗位手册主要工作及其细化
工作任务与职业能力分析表
工作任务与职业能力分析表
一、职业面向
本专业培养的学生主要面向中小企业出纳岗位、往来结算岗位、工资核算岗位、财产物资核算岗位、财务成果核算岗位、总账报表岗位、税务核算岗位、财务审计岗位、财务管理岗位。
在基层积累多年工作经验后，通过努力取得中、高级专业职称，可提升至会计主管、财务主管岗位从事专业管理工作。
同时也培养面向会计师事务所、代理记账公司等会计、审计服务中介机构的审计或税务鉴证岗位、会计或税务咨询岗位。
主要就业岗位如下表：
二、职业岗位主要工作任务分析
三、典型工作任务与职业能力分析
四、典型工作任务与学习领域转换。
会计电算化考试试题及答案
会计电算化考试试题及答案一、选择题1. 会计电算化(A)是一种以计算机技术和信息技术为基础的会计工作方法。
A. 正确B. 错误答案：A. 正确2. 以下哪一项不是会计电算化的主要功能？A. 电子凭证存储B. 财务报表生成C. 手工账簿记录D. 数据处理与分析答案：C. 手工账簿记录3. 会计电算化系统的优点是什么？A. 提高工作效率B. 减少人力成本C. 提高数据准确性D. 所有以上选项答案：D. 所有以上选项4. 以下哪种软件是常用的会计电算化软件？A. PhotoshopB. ExcelC. WordD. PowerPoint答案：B. Excel5. 会计电算化对会计工作的影响是什么？A. 增加工作难度B. 减少工作量C. 提高工作质量D. 不会产生任何影响答案：C. 提高工作质量二、填空题1. 会计电算化是一种以(计算机技术)和信息技术为基础的会计工作方法。
答案：计算机技术2. 会计电算化系统的主要功能包括电子凭证存储、财务报表生成、(数据处理与分析)等。
答案：数据处理与分析三、问答题1. 什么是会计电算化？它对会计工作有什么作用？答：会计电算化是一种以计算机技术和信息技术为基础的会计工作方法，它通过利用计算机软硬件配合会计专业知识进行财务数据的处理和管理。
会计电算化可以提高工作效率，减少人力成本，提高数据准确性，对会计工作的规范化和精细化起到了积极作用。
2. 请简要介绍一下常用的会计电算化软件及其功能。
答：常用的会计电算化软件包括Excel、金蝶K/3等。
Excel可以用于制作电子表格、数据处理和分析等，是会计人员常用的办公软件之一；金蝶K/3则是专业的财务会计软件，具有财务报表生成、凭证存储、成本核算等功能，可以满足企业不同的财务管理需求。
以上是关于会计电算化考试的试题及答案，希望能够帮助您更好地理解和掌握会计电算化的知识。
祝您考试顺利！。
财务人员岗位责任制度
财务人员岗位责任制度第一条财务负责人岗位职责制度1、负责日常财务会计工作，综合管理本级及本部门的计财工作，监督本系统严格执行《会计法》、《预算法》、国家财经政策和内部制定的有关规定，严守财经纪律。
2、组织编制并督促执行本级各项事业发展计划、年度财务收支计划。
积极组织收入，合理安排支出，保证各项事业健康发展。
3、切实加强部门预算管理、国库集中支付管理和非税收入管理，认真实施财务监督。
对违背预算程序、分配程序、拨付程序、借贷程序及其他违背财经纪律的事项，严格把关，拒绝受理。
4、定期分析本级和本单位的部门预算执行情况和预算外资金收支两条线情况，认真考核各类资金的使用效益，组织直属单位内部审计工作，对存在问题及时采取改进措施。
5、制定内部财务会计管理制度，细化管理措施。
6、审查本单位对外提供的一切会计资料和统计资料。
7、负责完成领导交办的各项中心任务，督促完成上级部门或同级财政、审计、统计、物价、税务等部门交办的财务、统计等工作,配合完成内部各业务处室涉及计财方面的有关事项。
第二条会计岗位职责制度1、根据批准的财务收支计划或年度预算，及时编制年度月分经费收支计划，及时、准确地组织和供应资金。
2、根据会计制度规定，科学设置各种会计账册。
区分资金渠道，认真做好各类资金以及各类资产的记账、算账、对账、报账等日常会计核算工作，按照会计电算化的要求,坚持做到及时记账、按时结账、如期报账。
3、严格加强会计核算，定期检查、分析并汇报单位的财务计划和年度预算的执行情况，保证各单位按预算、有计划地使用资金。
定期考核各类资金使用效果，及时向领导提出加强财务管理和会计核算的意见和建议。
4、严格划清资金渠道和各项支出性质，认真进行会计监督。
通过对各户记账凭证和原始凭证的逐笔审核，及时发现和处理违纪行为和各种不规范行为。
定期清查各类财产物资，建立健全资产档案，按规定及时审查和处理单位财产物资的添置、计价、调拨、变卖、报损、报废等事宜。
会计工作交接制度(财务精细化管理规定)
1．会计报表之间、会计报表各项目之间，凡有相对应关系的数字是否一致。
2．本期会计报表与上期会计报表之间有关数字是否相互衔接。
3．会计报表的数字有无篡改，是否真实，计算是否准确。
4．报表的编号、装订是否完整，鉴章是否齐全送报有无缺漏。
第12条会计电算化的审核。
1．稽核人员要根据财经法规和财会制度的要求审核各种原始凭证，及时将审核无误的原始凭证交系统操作人员输入计算机。
4．现金或银行存款的记账凭证是否已由出纳签名或盖章。
5．除结账或更正错误记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证所附原始凭证是否齐全、合法。
第9条所有会计凭证必须经稽核人员稽核后，才能据以记账；所有支出必须经稽核人员稽核后，出纳人员才能付款。对于无计划或超计划的项目开支，稽核人员有权拒绝支付。对不符合规定的收入项目应提出意见或拒绝办理。
1．现金、有价证券要根据账面余额清点移交。如发生账实不一致时，要在规定的期限内解决。
2．银行存款账户余额要与银行对账单核对，如不一致，应该编制银行存款账户余额调整表调节至相符，银行对账单的余额调整表必须经银行签证；未达账项，必须单证齐全或已在截止期后作会计处理。
3．会计凭证、账簿、报表和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏，如有短缺，要查明原因，并在移交清册中注明，由移交人负责。
4．各明细账户余额与总账及有关账户必须核对相符，各种财产物资账面数与实物要相符，如发生账实不符应查清原因，并在移交清册中注明。
5．公章、收据、空白支票、发票等物品必须交接清楚。
6．实行会计电算化的单位，交接双方应在电子计算机上对有关数据进行实际操作，确认有关数字正确无误后，方可交接。
第6条交接后的有关事宜。
2．复核会计凭证：会计凭证的复核应每日随着经济业务的发生逐笔进行复核，不能拖拉积压，贻误记账，对其审核的凭证应签名或盖章。
财务部门工作目标及工作计划3篇
财务部门工作目标及工作计划3篇财务部门工作目标及工作计划篇1为全面搞好年全面预算管理与财务管理工作，我们计划重点抓好以下几个方面的工作：(一)根据上级公司下达的预算指导意见，进一步搞好预算管理工作。
预算管理作为财务管理中的重要一环，与全面做好财务工作息息相关。
在明年的工作当中，要进一步加强对科室、站所的费用预算指导与预算管理，认真做好预算的分析、分解与落实工作，使全面预算管理真正成为全员预算管理，让预算真正发挥其应有的作用。
(二)结合iso9000 质量认证，当好领导的参谋，确保完成上级局(公司)下达的各项指标。
今年，公司已走上了良性发展的快车道，卷烟销售与烟叶经营质量不断提高，企业资产得到进一步净化与整合。
结合市局(公司)贯彻9000质量认证体系，本着“严、深、细、实”的原则，全面强化两烟责任制的制定与落实，在千辛万苦抓增收的基础上，千方百计研究节支，力争完成各项任务指标。
同时，认真研究搞好多种经营工作，围绕盘活资产，对现有闲置的网点和烟站进行对外租赁;认真清理往来帐户，大力回收货款，减少资金占用，提高企业资产负债结构，降低企业资产负债率。
根据上级公司物资采购的要求，进一步健全物资比价采购制度。
(三) 继续开展会计从业人员的培训活动，进一步搞好烟站的基础工作，提高管理水平。
企业越发展进步，财务管理的作用就越突出。
所着企业的不断发展壮大，对财务管理的要求也越来越高。
为了适应这一要求，就必须继续开展会计从业人员的培训，提高会计从业人员的水平。
在提高会计人员水平的基础上，进一步加强检查督促与指导，搞好会计的基础工作，为更好的参与企业的经营管理工作打下坚实的基础。
总之，今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下，在各科室和基层站所的配合下，按照党委的部署和安排，认真组织落实，取得了较好的成绩。
但是，来年的任务更重，压力更大，我们财务科全体成员将变压力为动力，积极进取，开拓创新，充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用，为企业的发展壮大做出新的更大的贡献!财务部门工作目标及工作计划篇2是公司发展中的关键一年，集团公司成立后，一切都以崭新的面貌呈现。
会计电算化基本要求
第五节 会计电算化档案的基本要求
会计电算化档案：以磁性介质存储在计算机中的会计数据和计算机打 印出的会计数据。
会计数据： 1.包括记账凭证、会计账簿、会计报表（包括报表格式和计算公式） 等； 2.会计软件系统开发过程或会计电算化系统实施过程中的各种开发 实施资料； 3.其他会计资料。 追加档案：系统开发资料和会计软件系统也应视同会计档案保管。
二、会计数据输入功能的基本要求——会计核算软件基本 功能规范
（二）输入记账凭证功能的基本要求 1.会计核算软件应当提供输入记账凭证的功能。 2.记账凭证的编号可以由手工输入，也可以由会计核算软件自动 产生。会计核算软件应当对记账凭证编号的连续性进行控制。
二、会计数据输入功能的基本要求——会计核算软件基本功能规范
（三）记账凭证的控制功能 （1）正在输入的记账凭证编号是否与已输入的机内记账凭证 编号重复； （2）以编号形式输入会计科目的，应当 提示该编号所对应的会计科目名称； （3）正在输入的记账凭证中的会计科目，当 借贷双方金额不平衡，或没有输入金额时，应予 以提示并拒绝执行； （4）正在输入的记账凭证有 借方会计科目而无贷方会计科目，或者有贷方会计科目而无借方 会计科目的，应提示并拒绝执行； （5）正在输入的收款凭证借方科目不是“库存现金”或“银行存款”科目、付款凭证贷方科 目不是“库存现金”或“银行存款”科目的，应提示并拒绝执行；（前提是收付转类凭证） （6）会计核算软件应提供对已经输入尚未记账的记账凭证进行修改和审核的功能； 审核通过后，不能再对机内凭证进行修改。发现已经输入并审核通过或者记账凭证有错误的， 应当采用红字凭证冲销法或者补充凭证法进行更正，红字可用负号“－”表示。 （7）对同一张记账凭证，应当具有权限控制功能。对同一张记账凭证，应当分别对输入、修 改功能与审核功能的使用权限进行控制。
基于电算会计岗位工作流程的“电算会计”课程项目化教学思考——以湖南大众传媒职业技术学院为例
课程之一 。为 了 进 一步 突出能力培 养 目 标 ，激发 学生的学 习兴趣 ，培养 学生分析 问题 、解决 问题 的能力以及合作精神 ，我们将
项 目教 学法运 用到 “ 电算会计 ”课程教 学 中，对课程进行 了基于 电算会计 岗位 工作流程的项 目化教 学设 计 ，拟通过项 目教 学法
的运用采提 高该课程教 学效果 。 关键词 ：电算会 计 ；课 程改革 ；项 目化教 学
应用 中发现 问题 、提出问题 、分析 问题
设计 ，以典型案例为载体 、 操作 技术为 核心 ，辅 以相关 的专业理论 知识 ，指导
学生完成创建账套 、日常业 务处理 、期 末处 理 、编制会计报表 等一个 完整的会 计循 环的全部会计 电算化工 作 ，培养学
生的综合职业能力 ，满 足学 生就
基于 电算会计 岗位 工作流 程的 “ 电算会计 ＂课 程项 目化教学思考
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以湖南 大众传媒 职业 技术学 院为例
李文辉
（ 湖南大众传媒职业技术学院 ，湖 南 长沙 ４ １ ０ １ ０ ０）
摘
要： “ 电算会计 ”课程是 湖 南大众传媒 职业技 术学 院 （ 以下简称 “ 我院” ）实现会计应 用型人 才培养 目标的核心技 能
平 台 ，对学生进行会 计电算化 工作 的职 业 能力培养 ，为学 生搭建 电算化会 计整 体工作体 系框架 ，在此基础上通过 课程 实训 、综合实训 、顶岗实 习等课程 ，细 化、 强化学生会计工作 岗位 的职业 能力 ， 最终使学生能够熟 练运用会计基本 理论 知识 和计算机操作 技能解决会计 岗位实 际应用问题 ，开 发学生的技术 思维 ，培 养学生 的 自学 能力 、创新能力 ，以及从
计应 用型人才培养 目标的基本技能课 程 之一 ，是以计算机操 作技术为平 台 ，将 会计 电算 化基础知识 、会 计基本技 能相 融合 的会计职业 能力 培养 的核心技 能课
会计岗位职责细化
财务会计精细化管理目录第1章财务部组织结构设计与岗位职责1．1 财务部组织结构与责权1．1．1 不同规模企业财务部组织结构与责权1．2 财务领导类岗位职责1．2．1 财务总监岗位职责1．2．2 财务部经理岗位职责1．3 预算管理类岗位职责1．3．1 预算主管岗位职责1．3．2 预算专员岗位职责1．4 资金管理类岗位职责1．4．1 资金主管岗位职责1．4．2 资金管理员岗位职责1．4．3 外汇管理员岗位职责1．5 财务分析类岗位职责1．5．1 财务分析主管岗位职责1．5．2 财务分析专员岗位职责1．6 投融资管理类岗位职责1．6．1 融资主管岗位职责1．6．2 投资主管岗位职责1．6．3 融资分析专员岗位职责1．6．4 投资分析专员岗位职责第2章会计部组织结构设计与岗位职责2．1 会计部组织结构与责权2．1．1 不同规模企业会计部组织结构2．2 总账会计类岗位职责2．2．1 会计经理岗位职责2．2．2 总账会计岗位职责2．2．3 报表会计岗位职责2．3 资产会计类岗位职责2．3．1 基建会计岗位职责2．3．2 资金管理会计岗位职责2．3．3 外汇管理会计岗位职责2．3．4 外汇核算会计岗位职责2．3．5 专项资金管理会计岗位职责2．3．6 资产管理会计岗位职责2．3．7 固定资产管理会计岗位职责2．4 成本会计类岗位职责2．4．1 产品成本会计岗位职责2．4．2 材料会计岗位职责2．4．3 工资核算会计岗位职责2．5 收入会计类岗位职责2．5．1 销售核算会计岗位职责2．5．2 收入明细账会计岗位职责2．6 往来会计类岗位职责2．6．1 往来会计主管岗位职责2．6．2 应收账款会计岗位职责2．6．3 银行结算会计岗位职责2．7 税务会计类岗位职责2．7．1 税务主管岗位职责2．7．2 税务专员岗位职责2．8 财务出纳类岗位职责2．8．3 现金出纳岗位职责2．8．4 银行出纳岗位职责2．9 稽核类岗位职责2．9．1 稽核主管岗位职责2．9．2 稽核会计岗位职责2．9．4 会计档案员岗位职责2．10 会计电算化类岗位职责2．10．1 系统管理员岗位职责2．10．2 系统操作员岗位职责第3章审计部组织结构设计与岗位职责3．1 审计部组织结构与责权3．1．1 不同规模企业审计部组织结构与责权3．2 审计部岗位职责3．2．1 审计经理岗位职责3．2．2 审计主管岗位职责3．2．3 财务审计员岗位职责3．2．4 管理审计员岗位职责3．2．5 合同审计员岗位职责3．2．6 风险管理审计员岗位职责3．2．7 经济责任与绩效审计员岗位职责第4章各职能部门管理制度与考核方案4．1 财务部管理制度设计与考核方案4．1．1 财务部综合管理制度4．1．2 财务经理目标责任书4．1．4 财务分析师考核方案4．1．5 资金管理员考核方案4．1．6 投资主管考核方案4．1．7 融资主管考核方案4．1．8 预算主管考核方案4．1．9 出纳人员考核方案4．2 会计部管理制度设计与考核方案4．2．1 会计人员管理规定4．2．2 账务处理工作程序4．2．3 原始凭证管理制度4．2．4 会计档案管理制度4．2．5 会计工作交接制度4．2．6 会计稽核管理制度4．2．8 会计电算化管理制度4．2．9 会计人员考核方案4．3 审计部管理制度设计与考核方案4．3．1 审计作业管理制度4．3．2 审计经理目标责任书第5章预算精细化管理5．1 预算管理业务流程5．1．1 财务预算编制流程5．1．2 预算调整工作流程5．1．3 预算超支管理流程5．2 预算管理制度设计5．2．1 全面预算管理制度5．2．2 货币资金预算制度5．3 预算管理方案设计5．3．1 采购预算编制方案5．3．2 薪酬福利预算方案第6章资金精细化管理6．1 资金管理业务流程6．1．1 资金计划编制流程6．1．2 采购资金审批流程6．1．3 资金拆借管理流程6．2 资金管理制度设计6．2．1 大中型企业资金管理制度第7章财务分析决策精细化管理7．1 财务分析业务流程7．1．1 投资决策分析流程7．1．2 融资决策分析流程7．1．3 财务分析工作流程7．2 财务分析制度设计7．2．1 企业财务分析管理制度7．2．3 财务分析报告撰写规定7．3．11 主要财务比率分析表7．3．15 现金流量表纵向趋势分析表7．4 财务分析文案示范7．4．1 企业年度财务分析报告7．4．4 企业盈利能力分析报告第8章投资与融资精细化管理8．1 投资管理流程8．1．1 企业投资管理流程8．1．2 投资可行性研究流程8．1．3 年度投资计划编制流程8．2 融资管理流程8．2．1 融资管理工作流程8．2．2 融资风险管理流程8．2．3 筹资业务管理流程8．3 投融资管理制度设计8．3．1 企业投资管理制度8．3．2 项目投资管理办法8．3．3 企业融资管理制度8．4 投融资管理方案设计8．4．1 项目投资实施方案8．4．2 企业项目融资方案8．4．3 企业融资实施方案8．5 投融资管理工具表单8．5．1 投资环境总评表8．5．2 投资效益分析表8．5．3 投资盈亏统计表8．5．4 投资经济分析表8．5．5 短期投资明细表8．5．6 长期投资明细表8．5．7 投资项目分析表8．5．8 投资项目管理卡8．5．9 公司融资需求分析表8．5．10 公司融资风险分析表8．5．11 重要投资方案绩效核计表8．5．12 投资计划概算修正比较表8．5．13 公司融资成本利润分析表8．5．14 公司融资结构弹性分析表8．6 投融资管理文案示范8．6．1 企业投资计划书8．6．2 企业融资申请书8．6．3 融资租赁合同书8．6．4 技术改造投资计划8．6．5 投资价值分析报告8．6．6 融资工作总结报告8．6．7 投资项目可行性分析报告第9章现金与应收账款精细化管理9．1 现金管理业务流程9．1．1 现金付款工作流程9．1．2 备用金及借款管理流程9．1．3 现金清查处理工作流程9．1．4 备用金收支账务处理流程9．2 现金管理制度设计9．2．1 现金管理制度9．2．2 暂借款管理办法9．2．3 出纳作业管理办法9．2．4 银行票据管理办法9．2．5 支票及印鉴管理细则9．2．6 定额备用金管理办法9．2．7 临时备用金管理办法9．2．8 出纳备用金管理办法9．2．9 门店销售款管理办法9．2．10 银行对账工作管理办法9．2．11 建筑企业零用金管理细则9．2．12 下属企业银行账户管理规定9．3 应收账款管理业务流程9．3．1 采购预付款审批支付流程9．3．2 应收账款管理及催收流程9．3．3 应收票据会计处理流程9．3．4 呆账坏账审批确认流程9．3．5 应收账款坏账处理流程9．4 应收账款管理制度设计9．4．1 应收款项管理制度9．4．2 销货账款管理办法9．4．3 应收票据处理办法9．4．4 问题账款管理办法9．5 应收账款管理方案设计9．5．1 呆账处理方案9．5．2 销售账款催收方案9．5．3 供应商往来对账管理方案9．6 现金与应收账款管理工具表单9．6．1 现金记账表9．6．2 现金日报表9．6．3 现金申领单9．6．4 备用金明细表9．6．5 票据交接清单9．6．6 预付款申请单9．6．7 零用金报销清单9．6．8 现金存款日记表9．6．9 票据兑现日报表9．6．10 接收支票登记单9．6．11 库存现金盘点表9．6．12 库存现金清查表9．6．13 出纳工作日报表9．6．14 小额现金月报告单9．6．15 其他应收款明细表9．6．16 应收账款增减一览表9．6．17 应收账款账龄分析表9．6．18 应收票据明细分类账9．6．19 应收票据冲转明细表9．6．20 应收款项结算核对登记表9．6．21 应收账款周转状况分析表9．6．22 应收账款与应收票据日报表9．6．23 应收账款与应收票据月报表9．7 现金与应收账款管理文案示范9．7．1 应收账款催收函9．7．2 问题账款报告书9．7．3 供应商往来对账确认函9．7．4 往来账款日常控制报告9．7．5 加强应收账款回收的通知第10章固定资产与存货精细化管理10．1 固定资产管理业务流程10．1．1 新增固定资产管理流程10．1．2 固定资产盘点管理流程10．2 固定资产管理制度设计10．2．1 固定资产管理制度10．2．2 固定资产核算制度10．2．3 固定资产报废制度10．2．4 固定资产盘点制度10．3 固定资产管理工具表单10．3．1 固定资产登记表10．3．2 设备购置计划表10．3．3 固定资产增减表10．3．4 固定资产内部调剂单10．3．5 固定资产内部借用单10．3．6 闲置固定资产明细表10．3．7 部门固定资产盘存表10．3．8 固定资产出售比价单10．3．9 设备报废报损申请表10．4 存货管理流程设计10．4．1 存货管理流程10．4．2 原材料出库流程10．4．3 物资验收管理流程10．5 存货管理制度设计10．5．1 存货管理办法10．5．2 存货核算办法10．5．3 存货内控制度10．5．4 废料管理制度10．5．5 原材料管理制度10．5．6 低值易耗品管理制度10．6 存货管理工具表单10．6．1 低值易耗品采购预算表10．6．2 材料入库单10．6．3 产品入库单10．6．4 材料请领单10．6．5 商品领用单10．6．6 物资转售登记表10．6．7 材料库存日报表10．6．8 存货管理明细表10．6．9 存货清查明细表10．6．10 材料收发存月报表10．6．11 原材料库存月报表10．7 固定资产与存货管理文案示范10．7．1 设备请调申请10．7．2 存货盘点报告10．7．3 存货构成报告10．7．4 资产评估报告10．7．5 固定资产加速折旧请示第11章无形资产精细化管理11．1 无形资产管理业务流程11．1．1 无形资产日常管理工作流程11．1．2 无形资产使用管理工作流程11．1．3 无形资产转让工作流程11．2 无形资产管理制度设计11．2．1 企业无形资产管理制度11．2．3 无形资产减值准备管理办法11．3 无形资产管理方案设计11．3．1 无形资产入账方案11．3．2 无形资产摊销方案11．3．3 无形资产转让处理方案11．3．4 无形资产出租核算方案11．3．5 无形资产转销处理办法11．4 无形资产管理工具表单11．4．5 无形资产评估报告抽查表第12章负债与所有者权益精细化管理12．1 负债管理业务流程12．1．1 负债核算管理流程12．1．2 贷款结算工作流程12．1．3 长期借款工作流程12．1．4 短期借款账务处理流程12．2 负债管理制度设计12．2．1 负债核算管理制度12．2．2 企业负债核算办法12．2．3 应付账款管理办法12．2．4 应付票据管理办法12．2．5 预收账款核算办法12．3 所有者权益管理业务流程12．3．1 实收资本核算流程12．3．2 资本公积核算流程12．3．3 盈余公积核算流程12．3．4 未分配利润核算流程12．4 所有者权益管理制度设计12．4．1 企业利润分配管理制度12．4．2 资本金管理制度12．4．3 公积金管理办法12．4．4 上市企业利润分配方案12．5．8 企业利润分配表第13章成本费用精细化管理13．1 成本控制管理业务流程13．1．1 标准成本管理流程13．1．4 成本核算工作流程13．2 成本控制管理方案设计13．2．1 生产成本控制方案13．2．2 质量成本管控方案13．2．3 成本差异控制方案13．3 费用控制管理业务流程13．3．1 费用申请工作流程13．3．2 费用报销管理流程13．3．3 费用分摊工作流程13．4 费用控制管理方案设计13．4．1 日常费用报销方案13．4．2 差旅费用报销方案13．4．3 期间费用控制方案13．4．4 会议费用管理方案13．4．5 人工费用处理方案13．4．7 材料费用分析方案13．5 成本费用管理制度设计13．5．1 成本管控办法13．5．2 成本费用核算制度第14章收入利润精细化管理14．1 收入管理业务流程14．1．1 销售收入核算流程14．1．2 零星收入核算流程14．2 收入管理制度设计14．2．1 销售收入管理制度14．3 利润管理业务流程14．3．1 年度利润核算流程14．3．2 利润分配工作流程14．4 利润管理制度设计14．4．1 利润管理制度14．4．2 投资收益管理制度14．5 收入利润管理工具表单14．5．1 利润表第15章审计精细化管理15．1 审计管理业务流程15．1．1 内部审计管理流程15．1．2 长期借款审计流程15．1．3 长期投资审计流程15．1．4 存货管理审计流程15．1．5 货币资金审计流程15．1．6 成本审计工作流程15．1．7 利润审计工作流程15．2 审计管理制度设计15．2．1 企业内部审计管理制度15．2．2 财务收支作业审计制度15．2．3 企业经济效益审计制度15．2．4 应收款和负债审计办法15．2．5 基建工程管理审计办法15．2．6 经理离任责任审计办法15．2．7 企业审计档案管理办法15．2．8 采购与付款审计制度15．4．3 年度内部审计计划书15．4．7 固定资产审计工作报告15．4．9 公司年度审计工作报告第16章税务精细化管理16．1 税务管理业务流程16．1．1 纳税筹划流程16．1．2 纳税核算流程16．1．3 纳税申报流程16．2 税务管理方案设计16．2．1 利用存货计价方法筹划纳税方案16．2．2 利用注册地点变更筹划纳税方案16．2．3 收购废品改设公司筹划纳税方案16．3 税务管理制度设计16．3．1 企业税务管理制度16．3．3 企业税务档案管理办法16．4 税务管理工具表单16．4．4 应交增值税明细表16．4．8 所得税纳税调整明细表第17章并购与清算精细化管理17．1 并购与清算管理业务流程17．1．1 并购工作流程17．1．2 企业清算流程17．1．3 破产清算流程17．2 并购与清算管理方案设计17．2．1 企业合并实施方案17．2．2 企业收购实施方案17．2．3 企业破产处理方案17．3 并购与清算管理文案示范17．3．2 合并契约书17．3．4 破产清算报告17．3．5 合并企业设立契约书第18章财务报告精细化管理18．1 财务报告编制流程18．1．1 财务报告编制工作流程18．1．2 资产负债表编制流程18．1．3 现金流量表编制流程18．1．4 利润表编制流程18．2 上市企业信息披露管理18．2．1 上市公司信息披露制度18．3 财务报告管理文案示范18．3．1 上市公司中期财务报告18．3．2 企业股东大会决议公告。
会计岗位工作标准
会计岗位工作标准一、积极认真协助公司做好经营活动的各项管理工作。
1、协助公司做好经营活动健康有序开展，监督和制止违规行为的发生。
2、严格执行财会制度，负责财务管理。
3、定时核对产成品，做到账账相符，账实相符。
4、定时对库房进行抽查，核对和盘点工作。
5、监督、检查车间 6s 精细化管理的执行情况，并指导班组核算工作。
二、财务账目凭证规范。
1、审核原始凭证的真实、完整性，确保业务实际发生原则。
2、凭证填制规范，手续完备，印章或者签字齐全。
3、不符合规范的发票和其它凭证拒绝做账，要求其补充或者重开。
4、执行并监督材料采购实行统一计划价。
不得擅自改变计划价格。
三、负责本厂产品的销售情况并与各单位核对往来账，及时回笼资金。
四、严格控制成本核算，确保本厂的目标成本控制在计划范围内。
五、确保各类财务会计报表及时按上级要求上报。
六、每季负责召开一次生产经营分析会。
七、完成领导交办的其它工作任务。
主管领导签字：一、认真履行出纳岗位职责。
1、严格执行财务结算中心有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核。
2、核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相等，是否符合现金管理和银行结算规定，审核无误方能办理结算。
3、支付材料货款必须经经理签字后，按照财务相关程序履行。
二、负责对外销售产品的发票开具，并及时挂账、回收货款。
三、负责各项劳资事务。
1、负责每月员工工资的造册、审批报送工作。
2、负责各项劳资事务，传达劳资会议精神。
3、按照有关部门的要求，按时统计上报与员工工资相关的所有材料数据。
4、负责将工资单及时装订并存档。
四、按规定收缴厂内外水电费、房租，及时上交供应公司。
五、监督、检查车间 6s 精细化管理的执行情况，并指导班组核算工作。
六、完成领导交办的其它工作任务。
主管领导签字：篇二：会计工作标准、职责、权限、岗位要求、工作内容和要求会计工作标准、职责、权限、岗位要求、工作内容和要求职责1、做好预算会计、管理会计核算、成本核算、薪酬核算、材料核算、往来核算、专项资金及固定资产核算、收入利润核算和税务核算等工作。
财务部部副部长(财务决算)岗位说明书
11
负责分公司国家审计署审计配合工作，组织分公司所属各单位配合审计部门迎接国家审计署审计工作，并负责检查向上级单位提供审计资料质量
全责
12
完成领导交办的其他工作
全责
三、岗位职责
四、任职资格要求
维度
要求最低学历要求□硕士来自双学位☑本科□大专□中专□其它
专业要求
□理工类☑管理类☑财经类会计学、财务管理及相关专业□文史类□其他类
全责
7
负责会计凭证的审核工作，按会计基础工作规范化的要求对记帐凭证进行审核。
全责
8
负责每年度分公司财务内控测试，出具内控评价报告。编制每年度财务全面风险管理报告。
全责
9
负责检查分公司的会计基础工作，按财务部工作计划对分公司所属各单位会计基础工作进行检查，写出书面报告，通报检查情况。
全责
10
负责分公司税务管理工作，组织分公司所属各单位迎接国家税务局税务稽查工作，并并负责检查向上级单位提供税务稽查资料
知识要求
熟悉财务三级公司财务决算汇总上报业务，能认真贯彻执行公司各项财务管理办法及规章制度，具备财务报表分析能力，能够熟练操作财务软件
最低职称技术等级要求
□高级□中级☑助理级□员级
工作经验要求
4年及以上财务管理工作经验；担任项目部财务部长或机关相关财务管理部门工作2年及以上
其他要求
具有较强的组织管理能力、数据分析能力、创新能力、学习能力，擅于人际沟通，抗压能力强，能适应频繁出差。
1
负责组织召开分公司财务决算工作,参加集团财务决算布置会，正确理解、准确把握决算上报的具体要求。布置分公司决算工作，审核汇总报表。
全责
2
负责撰写财务决算说明书、财务预警分析报告、报表附注及企业盈亏分析说明等一切与决算相关的书面说明，以及三位一体表和潜赢潜亏表和重点项目报表的编制上报工作。
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主要活动
工作频率
具体工作
主要输入（输入岗位）
主要输出
输出岗位
完成R/3系统日常的维护工作
日常
1、了解R/3系统出现的具体问题
R/3系统出现的问题
问题的具体特点
2、分析系统出现的具体问题
问题产生的原因、影响
3、解决系统出现的具体问题
具体解决办法Байду номын сангаас
编写及调整部门R/3流程
日常
1、对各核算岗位进行调研，编写符合R/3系统的业务流程
对各核算岗位进行调研的结果
符合R/3系统的部门业务流程
2、调查发现需调整的业务流程
部门R/3业务流程中存在的问题
修改后的业务流程
3、修改业务流程
监控业务数据
日常
监控生成的各种数据
监控数据中出现的问题的描述
对发现的问题进行解决或上报