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国际贸易竞争力分析与提升策略
国际贸易竞争力分析与提升策略随着全球化的不断加速以及全球贸易的规模不断扩大，各国之间的贸易合作与竞争也日益白热化。
为了提升自己的国际市场竞争力，各国政府和企业都在加大贸易创新和贸易促进力度，旨在在全球经济中保持优势和增加收益。
一、国际贸易竞争力分析国家的贸易竞争力是指国内企业能够在国际市场上获得较高市场份额的能力。
它通常由贸易规模、贸易频率、贸易方式、贸易品种、贸易成本、贸易效率、贸易技术和创新水平等多个因素决定。
其中，贸易规模是衡量一国贸易竞争力的最基本指标。
贸易规模大，该国企业在国际市场上的话语权就越大。
此外，贸易方式也是影响贸易竞争力的一个关键因素。
对于发展中国家来说，向发达国家进行原材料和商品出口，而进口制成品和高新技术产品，这种方式被称为“南北贸易”，这种方式会被削弱贸易竞争力。
相反，“南南贸易”即发展中国家之间的贸易相互增强了其贸易竞争力。
二、提升国际贸易竞争力的策略1. 创新战略创新是企业在国际贸易中获得竞争优势的核心要素。
通过技术研发和产品创新，企业能够开发新的市场和客户，从而提高其市场份额和盈利能力。
我们可以从以下几个角度思考如何推动贸易创新：- 利用互联网技术等现代科技手段，推广信息共享、研发协作、商业交流等平台，深化跨国创新合作；- 应加大对科技成果的投入力度，充分发挥市场推动和政策引导作用，以完善专利和技术创新保护制度、强化知识产权保护，促进高科技产品的出口；- 明确产业链和价值链优化战略，将现有的工具、素材或资源结合新兴技术进行升级或改变，提高产品或服务的附加值，实现贸易新跨越。
2. 开放战略维护一个开放透明、稳定可预期的贸易环境非常重要。
全球化意味着经济活动越来越多地发挥全球性的影响，全世界的商业伙伴都需要在共同的规则基础之上不断协作、竞争和发展。
为此，各个国家要逐步建立定期、规范、透明的谈判机制，推动自由贸易，加大对特别是发展中国家的支持力度，共同发展双边和多边贸易和投资合作。
论税收国际化趋势下我国的涉外税制
论税收国际化趋势下我国的涉外税制一、引言税收国际化是全球化的重要组成部分，随着自由贸易和全球一体化的不断推进，税收国际化变得越来越重要。
在税收国际化背景下，如何制定适合我国国情的涉外税收政策，成为了我国税务管理的重要议题。
二、税收国际化趋势随着全球贸易和投资的日益增加，税收国际化趋势日渐显现。
税收国际化的主要趋势包括以下几个方面：1. 强化税基保护国际上越来越注重税基保护，各国税务部门也在加强与其他国家的合作，以防止跨境避税和逃税的行为。
同时，各国税务机构也在加大对非法转移定价等不同形式的避税行为的打击力度。
2. 提高税务合作各国之间的税务合作不断加强，各国税务机构建立信息共享机制，以加强税收透明度。
同时，各国税务机构还加强对税务规划的监管，以避免非法避税行为的发生。
3. 加强税收协调在全球贸易和投资的背景下，各国之间的税收政策存在巨大的差异，为了促进全球化发展，各国之间应加强税收协调，推动全球税收规则的协调与合作。
三、我国涉外税收的现状我国的涉外税收政策受到我国本身的国情和国际税收规则的影响，主要表现在以下几个方面：1. 税收协定我国已经与一百多个国家签订了税收协定，这些税收协定主要针对跨国企业和海外个人所得税，规定了涉外企业和海外居民在我国的所得税有何义务和福利。
2. 税务规划我国税务规划有明确的规定和程序，但由于缺乏规范的信息交流机制，税务机构难以对跨境交易进行有效监管，以保证税收的公平和合理性。
3. 资本项目管理我国对资本项目的管理较为严格，要求严格审批并进行登记管理，以确保资本流动合法、规范，同时也需要涉外企业或居民在资本流动过程中承担相应的税费。
四、涉外税收政策的改进随着税收国际化的不断进行，我国税收政策也在不断完善和改进。
我们可以从以下几个方面来探讨：1. 加强税收透明度应对税收国际化的趋势，我国应加强涉外税收政策的透明度和公开性，建立信息共享机制，减少非法避税行为的发生。
2. 强化税收征管加强税政稽查和征管，对税务规划等不合法避税行为进行有效打击，保证涉外企业和居民的税收义务和福利。
中国对外贸易的国际竞争力分析
中国对外贸易的国际竞争力分析随着中国的迅猛发展，越来越多的中国企业开始涉足国际市场，通过对外贸易实现更加广阔的发展空间。
同时，国外市场对中国的商品也有着很高的需求。
然而，在全球范围内，由于经济政治形势环境的变化和各个国家的竞争力不断提高，在如今的市场竞争环境下，中国对外贸易的国际竞争力更需要深入分析，以制定出更加科学的发展战略。
中国对外贸易的中心地位随着全球化进程的加速，国际市场已经成为每个企业的必争之地，而中国对外贸易在这个过程中扮演着越来越重要的角色。
中国作为世界第二大经济体，在全球经济中占有非常重要的位置。
而且，中国的贸易量比其他任何国家都要大，全球企业都非常看好在中国市场的发展机会。
中国是一个世界上唯一综合国力不断上升的大国，拥有庞大的消费市场、成熟的商业环境和具有竞争力的产品。
其中，中国的以制造业为主导的出口业务在全球范围内占据着领先地位，同时也是中国对外贸易的核心领域。
中国对外贸易的竞争优势中国对外贸易的竞争优势在于成本优势、交通优势和规模优势。
具体体现在以下几方面:1.生产成本优势相对于其他经济大国，中国的人工成本比较低，因此成本控制比较容易。
此外，劳动力集中和密集的制造业产业链比较成熟，对原材料、劳动力、交通及通讯的成本控制相对较高，达到了一种优势生产成本的状态。
2.交通优势中国地广人多，而在长期的建设过程中，中国的路网构建得也比较完备。
大多数城市都拥有交通枢纽或者货运枢纽，这样可以降低从生产地到港口的物流费用，使得商品及时的运输到港口。
3.规模优势中国市场巨大、人口众多，因此也扩大了中国厂商的出口规模。
很多国际企业选择到中国生产，将产品出口到全球市场。
这样通过规模优势可以实现费用的分摊，从而使成本较低，更容易把握世界市场的需求。
中国对外贸易的不足之处尽管拥有众多的优势，但是中国对外贸易仍有不足之处，主要是在质量方面和品牌建设方面。
1.质量问题以前，中国的产品在国际市场上主要是由于价格低不断扩大份额，但是由于市场竞争的激烈，外国消费者对价格不再敏感，而是更加注重产品的质量和相关服务。
提高我国服务贸易国际竞争力的思考
提高我国服务贸易国际竞争力的思考摘要发展服务贸易，提高服务贸易的国际竞争力，是促进经济发展，提升一国在国际分工中的地忙的重要措施。
本文通过贸易竞争优势指数、显示性比较优势指数和服务贸易国际市场占有率对我国服务贸易竞争力进行了分析，提出了提高我国服务贸易竞争力的对策。
关键词服务贸易国际竞争力不利因素对策一我国服务贸易竞争力分析我国服务贸易从20世纪80年代以来取得了很大的发展，跨境服务贸易(不包政府服务，下同)进出口从1982年到2005年增长了35.5倍。
其中，服务贸易出口增长近29倍，年均增长15.9％，是同期世界服务贸易平均山口增速的2倍。
同时，我国服务贸易占全球的比重不断上升，1982—2005年，中国服务贸易出口占全球服务贸易出口总额的比重从0.7％提高到3.1％，提高了2.4个百分点。
中国服务贸易出口世界排名由1982年的第28位上升到2005年的第8位，进口世界排名也由第40位上升到第7位。
但总体上来说，我国服务贸易竞争力还比较弱。
本文从贸易竞争优势指数、显示性比较优势指数和服务贸易国际市场占有率三个方面对我国服务贸易竞争力的现状进行测定和分析，以达到比较全面地认识我国服务贸易竞争力的目的。
(一)从贸易竞争优势(TC)指数分析贸易竞争优势(TC)指数，也称贸易竞争力指数，是一国或地区在一定时期内某项产品出口与进口之间的差额与该项产品进出口总额的比率。
如用TCit表示i 国t产品或t产业的贸易竞争优势指数，Xit和Mit分别代表i国t产品或t产业产品的出口额和进口额，则贸易竞争优势指数的计算式可表示为：TCit=(xit-Mit)／(Xit+Mit)从贸易竞争优势指数计算式中可以看出，贸易竞争优势指数不受，进出口价格变动的影响，不论某项产品的出口额与进口额为多少，它都处于-1与1之间。
其越接近于1，说明该项产品越具有比较优势，贸易竞争力越强；越接近于-1，则该项产品越处于比较劣势，贸易竞争力越弱。
我国自贸区税收政策的国际借鉴与思考
我国自贸区税收政策的国际借鉴与思考1. 引言1.1 研究背景我国自贸区税收政策的国际借鉴与思考引言随着全球经济一体化的深入发展，各国之间的贸易往来日益频繁，自由贸易区的建设也成为国际经济领域的热点话题。
在这一背景下，各国为了吸引外商投资、促进经济发展，纷纷制定了一系列优惠的税收政策。
自贸区税收政策作为吸引外资的重要手段之一，成为各国竞相研究和实践的焦点。
我国作为全球第二大经济体，自贸区建设也是我国经济发展的关键战略之一。
近年来，中国自贸区不断扩大，各类自贸区税收政策也得到不断完善和调整。
但我国自贸区税收政策也面临着许多挑战和问题，亟待进行深入研究和探讨。
针对我国自贸区税收政策的国际借鉴与思考成为当前亟待解决的重要问题。
通过对国际自贸区税收政策的借鉴和对比分析，可以更好地总结经验，找出我国自贸区税收政策存在的问题，并提出相应的对策和建议，为我国自贸区税收政策的制定和完善提供理论和实践的指导。
1.2 研究意义我国自贸区税收政策的国际借鉴与思考引言：研究背景中国自贸区建设的取得了显著成就，成为了推动经济发展的重要引擎之一。
税收政策作为自贸区发展的重要组成部分，对吸引外资、促进贸易便利化以及提升地区竞争力等方面起着重要作用。
在全球一体化经济的背景下，国际自贸区税收政策的差异性也在逐渐凸显，因此需要借鉴国际经验，不断优化和完善我国自贸区税收政策体系。
本文旨在通过对国际自贸区税收政策的借鉴和思考，探讨如何更好地发挥税收政策在自贸区建设中的作用，推动我国自贸区的进一步发展。
通过深入研究国外自贸区税收政策实践，分析我国自贸区税收政策的现状和存在的问题，为制定更加科学合理的税收政策提供参考和借鉴。
也将对未来我国自贸区税收政策的发展趋势和政策建议进行展望，为实现自贸区高质量发展提供理论支持和政策建议。
1.3 研究目的研究目的：本文旨在探讨我国自贸区税收政策的国际借鉴与思考。
通过对国际自贸区税收政策的借鉴，分析国外自贸区税收政策的实践情况，进而对我国自贸区税收政策的现状进行深入分析。
中国贸易税制国际竞争力提升的路径研究
嚣霭
口 张 利 深
裁静 霆 麴
路 径研 究
（ 东 科 学技 术 职 业 学 院 广 东 广 州 ５ ０ ４ ） 广 １６ ０
摘要： 税制对于国际竞争力有重要影响。但是 目前在涉及对外 贸易
的 税 制还 存 在 货 物 贸 易退 税 不彻 底 、 中性 税 收频 繁 调 整 和服 务 贸 非 易不 能退 税 等 问题 。而 且我 国在妥 善 应 对 涉税 贸易摩 擦 的 能 力和 防 范对 方 贸 易税 收 竞 争 的能 力等 方面 都有 待提 高 。为提 升 中国 贸 易税
制 国际 竞争 力 ， 该 以科 学发展 为导 向 ， 快 完善 出 口退 税 制度 ， 应 尽 做
到 税 收 的 相 对 稳 定 性 、 度 竞 争 性 和 逐 渐 偏 中性 ， 强税 制 的 国 际 适 加
协调 能 力和 完善 反倾 销 税 反补 贴 税 等 立法 。
关键 渊 ： 出口退税 贸易税制 国际竞争力 路径
退 还 其 已征收 的增值 税 ，使商 品 以不 含 税 价格参 加 国际市 场竞 争 ，促 进 本 国商 品出 口。本 质是 为 了解决 国 际贸 易 中 出 口国与进 口国对 同一商 品 的双 重 征税 ， 保公 平竞 争 的需要 ， 确 是经 济
（ ） 繁调 整 的“ 中性” 口退 二 频 非 出 税 制 约 了我 国贸易 竞争 力
口退税 的规律 ， 尚未 明确 出 口退税 的 目 标和依 据 。 身兼多职 ” 出口退税 在很 “ 的 大程 度 上 已经 由一项 基本 的 贸易制 度 演 变成 为政 府调 控 出 口和 产业 结构 的 政策 工具 ， 为 了我 国一 项最不稳 定而 成 倍受 质疑的税 收政 策 。 我国 出 口退 税政 策 的贸易效应究竟 如何 ， 现行 出 口退税 是 否真 正有 利于增 强 我 国的 贸易竞 争 力？ 以下分 别从宏观 和微 观两 个层 面进
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[键入文字]浅析提升我国税制的国际竞争力随着1986年美国减税改革所带动的世界性减税风潮，税收竞争现象在全球普遍涌现且呈愈演愈烈之势。
详细内容请看下文浅析提升我国税制的国际竞争力。
对于这种经济全球化下各国竞相减税的发展态势，国内外皆有丰富的研究成果，在此不再赘述。
近年来，又出现了与税收竞争相关的一个概念税制竞争力，十分值得关注。
在国外，一些政府、研究机构和学者已经做了相关研究，如2002年新加坡的减税改革引起了香港政府对其税制竞争力影响的关注。
美国国会研究中心CRS(Congressional Research Service)于2006年发布了《税收与国际竞争力》研究报告，认为税收从三个方面影响着美国的国际竞争力。
毕马威会计师事务所近年连续发布关于税制竞争力的调查报告(KPMG Tax Competitiveness Survey)，通过一些指标分析各国税制竞争力的强弱。
安永会计师事务所自20世纪90年代末期开始发布年度《税制竞争力晴雨表》，以追踪各国税制改革动态。
自2005年开始，加拿大的C.D.Howe Institute由多伦多大学教授、该研究所研究员Jack M.Mintz执笔，于每年9月发布一份关于81个国家(地区)的公司税制竞争力比较研究报告，主要通过宏观税负、资本有效边际税率等指标分析加拿大等国的税制竞争力。
但从上述研究报告来看，无论是政府、社会中介机构，还是高校研究机构，其实都没有对什么是税制竞争力进行明确的界定。
从报告的具体内容来看，有的侧重于一国税制对国际经济资源的吸引力方面，以低税负(重点是公司所得税)与其它国家竞争;有的侧重于税收制度与政策对其国家竞争力的具体影响;有的侧重税制改革的公平、合理、简化等方面。
因此，关于税制竞争力，无论是概念本身的内涵与外延，还是具体的评价，国际上尚未形成共识。
1。
关于国家竞争力与对外贸易关系的分析
关于国家竞争力与对外贸易关系的分析随着全球化的发展和国际经济贸易的深入，国家竞争力与对外贸易关系越来越密切。
国家竞争力是指一个国家在全球经济中获得竞争优势的能力，而对外贸易关系则是国家与其他国家进行经济贸易活动的互动关系。
本文将从国家竞争力对外贸易的影响、对外贸易对国家竞争力的提升以及两者之间的相互影响等方面进行分析。
首先，国家竞争力对外贸易关系具有重要影响。
一个国家的竞争力越强，其对外贸易的水平和贸易合作伙伴的数量和多样性就会增加。
国家竞争力高的国家通常拥有先进的技术、高素质的劳动力、优质的产品和服务以及良好的商业环境等优势，进而能够在全球市场上获得竞争优势，吸引更多的国际贸易合作伙伴，扩大对外贸易规模。
同时，强大的国家竞争力也能够提高国家产品的国际竞争力，提供更多的贸易机会，促进国际贸易的开展。
其次，对外贸易对国家竞争力的提升起到积极作用。
国际贸易能够带动经济发展，促进产业升级和转型，提高国家的竞争力。
通过参与国际贸易，国家可以获得更多的市场资源和先进技术，推动科技创新和产业升级，提高自身的生产效率和产品质量，提升国家竞争力。
同时，国际贸易也可以激发企业竞争意识，促使企业不断改善产品和服务质量，提高核心竞争力，从而推动整个国家的竞争力发展。
此外，国家竞争力和对外贸易之间存在相互影响。
一方面，国家竞争力的提升为国家参与对外贸易提供了有力支撑，为国家开展对外贸易提供了条件和基础。
另一方面，对外贸易的开展则能够为国家竞争力的提升提供动力和机遇。
对外贸易可以带来更多的市场机会和经济发展机遇，促进国家产业升级和转型，从而提高国家竞争力。
同时，对外贸易还能够为国家提供更多的外汇储备，增强国家的经济实力，进一步提高竞争力。
然而，国家竞争力与对外贸易关系也存在一些挑战和问题。
一方面，国家竞争力的提升需要国家具备强大的经济和科技实力，但这并不是所有国家都能够做到的。
许多发展中国家和贫困国家由于自身资源和条件的限制，难以提升国家竞争力，对外贸易的规模和效益有限。
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浅析提升我国税制的国际竞争力基于对
外贸易的视角
[摘要]税制竞争力是对税收竞争研究的延续、拓展和提升。
然而，货物贸易的出口退税不彻底、政策频繁调整、服务贸易不能出口退税、税制的国际协调能力亟待加强等原因，严重制约了我国对外贸易税制的竞争力。
因此，应以提高税制竞争力为目标，促进我国对外贸易税制的科学发展，从统一营业税与增值税、完善出口退税制度和加强税制的国际协调能力三个方面着手进行改革。
[关键词]税制竞争力；国际竞争力；对外贸易；贸易税制；税收协调
一、税制竞争力研究述评
随着1986年美国减税改革所带动的世界性减税风潮，税收竞争现象在全球普遍涌现且呈愈演愈烈之势。
对于这种经济全球化下各国竞相减税的发展态势，国内外皆有丰富的研究成果，在此不再赘述。
近年来，又出现了与税收竞争相关的一个概念——税制竞争力，十分值得关注。
在国外，一些政府、研究机构和学者已经做了相关研究，如2002年新加坡的减税改革引起了香港政府对其税制竞争力影响的关注。
美国国会研究中心CRS(Congressional Research Service)于2006年发布了《税收与国际竞争力》研究报告，认为税收从三个方面影响着美国的国际竞争力。
毕马威会计师事务所近年连续发布关于税制竞争力的(KPMG Tax Competitiveness Survey)，通过一些指标分析各国税制竞争力的强弱。
安永会计师事务所自20世纪90年代末期开始发布年度《税制竞争力晴雨表》，以追踪各国税制改革动态。
自2005年开始，加拿大的C.D.Howe Institute由多伦多大学教授、该研究所研究员Jack M.Mintz执笔，于每年9月发布一份关于81个国家(地区)的公司税制竞争力比较研究报告，主要通过宏观税负、资本有效边际税率等指标分析加拿大等国的税制竞争力。
但从上述研究报告来看，无论是政府、社会中介机构，还是高校研究机构，其实都没有对什么是税制竞争力进行明确的界定。
从报告的具体内容来看，有的侧重于一国税制对资源的吸引力方面，以低税负(重点是公司所得税)与其它国家竞争；有的侧重于税收制度与政策对其国家竞争力的具体影响；有的侧重税制改革的公平、合理、简化等方面。
因此，关于税制竞争力，无论是概念本身的内涵与外延，还是具体的评价，国际上尚未形成共识。
国内关于“税制竞争力”的研究相对较少，代表性的有：龚辉文(2004)较早地提出了税制竞争力的概念，将其定义为“税制吸引国际经济资源和促进国内企业和产品参与国际竞争的能力”。
他认为，从宏观层面，税制竞争力是政府制度竞争力的一种表现形式，从微观层面，税制竞争力将直接转化为本国产品的价格竞争力。
靳东升、龚辉文(2008)指出，“广义地讲，税制竞争力是指一国税制能够促进本国经济在国际经济竞争中具有比较优势，从而提高国家竞争力的能力。
狭义地讲，税制竞争力主要是指一国政府运用税收制度和政策吸引国际经济资源和促进本国企业和产品参与国际竞争的能力。
”他们还提出影响一国税制竞争力的因素主要有税制的公平合理程度、税负水平、税收优惠方式与优惠程度、出口退税政策、税收管理水平和国际税收协调水平6个方面，
并提出一些具体的评价指标以对我国现行税制竞争力进行综合性的评价。
黄炎(2009)认为，“税制的竞争力不仅仅来源于降低税率或是提供税收优惠政策，而是涉及税制的一些基本方面。
”但没有就此展开具体分析。
综上所述，本文认为“税制竞争力”的出现是对“税收竞争”的延续、拓展和提升。
如果说税收竞争主要是通过运用一些税收减免优惠政策来吸引外资和外国税基，则利弊皆有。
多年来在国际上也一直存在关于“反对有害税收竞争”的纷争。
而“税制竞争力”的提出，一方面，把税收竞争拓展到更广的视野。
有竞争力的税制不应限于吸引外资，还要促进本国企业和产品及劳务参与国际竞争，即运用税收手段来促进本国参与贸易自由化与投资全球化。
另一方面，把税收竞争提升到了更高的层次。
如果说传统的税收竞争主要是停留在一些政策层面的问题，如降低所得税税率、提供某些税收优惠等，那么有竞争力的税制已上升到制度层面，强调通过税制的整体优化设计来促进国家竞争力的提高。
二、对外贸易视角的税制竞争力解析
开放经济条件下，税收在贸易自由化和投资全球化过程中发挥着越来越重要的作用，各国税制的相互影响和制约也越来越明显。
一国税制能否在国际经济竞争中体现出与他国相比较而言的竞争优势，意味着该国税制是否具有竞争力，这种竞争力亦是税制的国际竞争力；在本文中，税制竞争力等同于税制的国际竞争力。
由于现有的关于税收竞争及税制竞争力的研究大都是从吸引国际经济资源的角度，而对于领域的税收竞争及相关税制竞争力则鲜有涉及，因此，下文将侧重探讨后者。