业务招待费管理办法
业务招待费管理制度_业务招待费管理制度
业务招待费管理制度_业务招待费管理制度业务招待费管理制度_业务招待费管理制度范本为切实加强业务招待费管理，进一步控制费用支出，应制定规范的业务招待费管理制度。
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业务招待费管理制度篇1第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。
第二条业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、饮料及香烟等。
第三条业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
第四条业务招待费的管理原则1、按照公司签定责任状时下达的年度指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。
所有的招待实行事前审批制度。
2、招待费由分管副总经理、总经理权限审批。
3、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。
禁止越档次接待。
4、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。
同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。
第五条业务招待费的审批权限业务费：一律由领导控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。
第六条外部招待费的审批程序与开支标准(一)外部招待的审批程序外部招待是指因工作需要在外进行的招待。
对外招待实行事前报总经理同意审批后方可执行。
(二)外部招待开支标准1、招待一般来宾来客，每席餐费不超过400元(含酒水等)，酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。
2、招待主管领导及以上每席不超过1000元(含酒水等)，酒水标准白酒控制在300元/瓶以下。
3、招待用白酒一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶(每席标准)，并且白酒不得超过标准。
《业务招待费管理办法5篇》
《业务招待费管理办法5篇》业务招待费管理办法第一条目的为了加强公司的业务招待费管理，规范报销流程，减少不合理支出，特制订本办法。
第二条使用范围业务招待费。
是指因业务需要发生的礼金，礼品及因业务需要赠送的烟，酒等。
因工作关系招待有关人员就餐，娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费，住宿费等；因招待领用的酒水，饮料等实物。
第三条使用原则业务招待费使用应坚持“限定额度、有效使用、符合规定、严格审核”的原则。
第四条管理规定一、公司内部人员一律在员工食堂自费就餐；项目部和分公司回总部办事人员，住宿由行政部统一安排，在员工食堂免费就餐，不再发放每天25元的伙食补助，项目和驻外分公司人员不允许报销西安发生的业务招待费，如有特殊情况需提出招待费用申请。
二、协作单位办理业务期间，原则上由对口部门申请，食堂工作餐接待；各部门因公确实需要在外安排招待时，需提出招待申请。
三、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则；各分公司，项目部发生的业务招待费必须经过生产部核准登记方可走报销程序；招待费单笔超过1000元的需报总经理申请。
四、坚决控制例行性接待，做到每笔业务招待费支出前报备申请；公司内部人员回公司本部，在正常时间内选择公共交通，减少公车资源浪费。
第五条审批权限及流程提出招待申请（单笔低于1000部门负责人审批，高于1000元总经理审批，特殊情况总经理审批）招待费报销财务部审核（会计岗审核→财务负责人审核）出纳付款（金额低于1000元部分负责人审核→分管领导审核后付款，高于1000元总经理审核后付款）严禁将一次费用分批报销，金额大于1000元需刷卡消费，报销时黏贴刷卡小票。
第七条招待用酒标准公司内部活动，招待→稻花香重要客户→西凤六年或华山论剑尊贵客户→茅台，五粮液等（需总经理审批）第八条财务监控一、财务部严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批手续是否完整。
二、财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法目的：根据现行“企业所得税法”的规定，业务招待费在总额不超过年收入的5‰范围内只能按60%在税前扣除（超过5‰部分全额缴纳企业所得税），即部分业务招待费将不能抵减应纳税所得额。
为加强本公司业务招待费的管理，有效控制业务招待费的支出总额，结合本公司实际情况，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”的原则，特制定本办法。
第一章总则第1条管理原则：先申请、后执行；预算总额控制；对口接待，专款专用，全程监督。
第2条业务招待费用定义：业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费、购物卡及因业务需要赠送的烟、酒、茶叶、其他纪念品等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费等费用；因业务需要接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费、参观费、旅游费等；因招待领用的酒水及香烟等。
第3条使用原则：3.1 业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
3.2 陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能超过需接待人员的1.5倍。
3.3 严格执行规定限额和招待标准，分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待。
如有超出标准的特殊接待事项，经请示总经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。
第二章费用发生具体规定第4条费用申请制度及审批流程：业务费用实行事先申请，事中控制，事后报销。
发生招待费前应由具体业务承办接待部门先填写“业务招待费申请表”（附件一），注明接待原因、被接待对象及级别、接待地点等内容，并根据招待对象进行费用预算，经分管领导同意，财务部审核，公司总经理批准后执行。
第5条招待物品的采购：为降低成本，原则上由行政部根据常规招待需求统一采购，并由专人进行物品与台账管理，凭《招待物品购买申请表》（物资采购申请单）（附件二）与采购发票到财务报账。
5.1 招待物品的领用：由具体业务承办接待部门经办人根据已审批的《业务招待费申请表》填写《招待物品领用单》（附件三），并由物品保管人和行政部负责人签字，方能对领用的物品到财务办理核销手续。
业务招待费管理细则（四篇）
业务招待费管理细则业务招待费是指企事业单位为加强与合作伙伴、客户、供应商等沟通交流而支付的费用。
为了确保业务招待费的合理使用和规范管理，制定业务招待费管理细则是必要的。
下面是一份____字的业务招待费管理细则：第一章总则第一条根据《中华人民共和国行政监察法》和《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本细则。
第二条本细则适用于本单位所有单位及工作人员使用业务招待费。
第三条业务招待费主要用于以下情况：1. 建立和加强与合作伙伴、客户、供应商等的沟通交流关系；2. 推进业务合作，增进彼此了解；3. 促进业务发展，提高单位形象。
第四条业务招待费应依法合规使用，遵守财务制度和相关规定。
第五条本细则由本单位财务部门负责具体执行。
第二章业务招待费支出的权限和程序第六条业务招待费的支出权限分为三个级别：1. 一级权限：总经理及以上级别负责人，权限最高，可以批准使用任何金额的业务招待费；2. 二级权限：部门经理及以上级别负责人，可以批准使用一定金额的业务招待费，金额由财务部门确定；3. 三级权限：普通员工，必须经过上级批准后，方能使用业务招待费。
第七条业务招待费支出的程序如下：1. 提交申请：使用业务招待费的人员应当提前申请，注明用途、时间、地点以及金额等相关信息；2. 审批确认：申请人将申请表提交给上级审批，上级审批后确认并签字；3. 经费发放：经过审批确认后，财务部门根据申请的金额安排相应的经费发放；4. 财务记录：财务部门应当将业务招待费的使用情况及发票等相关凭证记录清楚并保存备查。
第三章业务招待费的使用范围和原则第八条业务招待费的使用范围主要包括：1. 商务招待：用于接待合作伙伴、客户、供应商等来访人员；2. 商务考察：用于外出考察、交流、学习等活动；3. 宣传推广：用于参加展览、会议、培训等活动。
第九条业务招待费的使用原则如下：1. 合理必要：业务招待费的使用必须合理、必要，符合业务发展和单位利益；2. 适度节约：在保证业务招待效果的前提下，应尽量节约开支；3. 真实凭证：所有业务招待费的使用必须有真实凭证，包括发票、收据等；4. 格调高雅：业务招待费的用餐、活动安排等应体现单位的风格和形象。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法为切实做好我行业务招待工作,强化费用管理，压缩费用开支，确保年度利润目标的实现，根据廉洁节俭、突出重点、定额预算、归口管理的原则，制定本办法。
一、统一安排归口管理业务招待费按我行收入的千分之四计提，年度支出金额需与同期业务收入相符，不得超支。
业务招待费由会计核算不按照年度财务预算实行归口管理,业务招待的标准和方式综合办公室专人安排，并建立台帐。
综合办公室需根据全年业务招待费预算，做好全年接待工作计划和安排，确保全年业务招待费开支控制在年度预算之内。
二、招待标准、使用与报销程序1、就餐标准①日常工作餐每人每次不得超过30元。
②单桌标准500元以下，安排50元/瓶以下标准的白酒、普啤、25元/盒以下香烟1－2盒。
③单桌标准500元以上的桌席，酒水、香烟等由综合办公室统一安排。
④一般情况下，烟、酒水等消费金额不得超过菜单金额40%。
⑤为节约费用，酒、烟等酒水一律在不高于市场零售价的基础上加10%或协议价格结算。
提倡自带酒水，在单位采购点签单。
2、招待费的使用⑥因公需要招待时，按对口对等的原则，由部门负责人请示行领导同意后，将来客人员情况、陪客人数通知综合办公室，填制《北屯支行业务招待单》，逐级审批后，对口部门负责接待进行安排。
⑦超过定额以外的和招待的上级、同业领导等，由综合办公室填写《北屯支行业务招待单》报行领导审批后安排，来不及审批时应事先电话或是其它方式请示批准，未经主要领导批准的不予安排。
⑧综合办公室与餐馆、宾馆签订定点就餐、住宿协议，原则上实行定点就餐、住宿。
就餐标准在500元以下的接待可由接待人选择接待地点，500元以上的原则上定点签约酒店。
3、报销经办人审核餐单、核对金额后开具发票，持发票、《北屯支行业务招待单》交行长签字。
经部门负责人、行长签字和综合办公室登记审核后，财务方可报销。
综合办公室每月统计招待费使用情况，经营分析会上通报各部门知晓。
三、签单消费权限及其它规定1、行长、综合办公室负责接待人员可在定点酒店签字消费，其他人员不得在定点酒店签单消费。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法一、目的与适用范围目的：为了规范公司业务招待费的使用和管理，减少不必要的开支，确保公司利益最大化，特制定本管理办法。
适用范围：本办法适用于公司各部门及下属单位在业务活动中产生的所有招待费用，包括但不限于餐饮、住宿、交通、礼品等。
二、事前审批制度所有业务招待活动必须提前进行书面申请，明确招待对象、时间、地点、预计费用等内容，经上级领导审批同意后方可进行。
特殊情况下，需口头请示并事后补全审批手续。
三、招待费用标准餐饮费用：根据招待对象的级别和地域消费水平，设定不同标准的餐饮费用。
原则上，不得超过当地同类型餐厅的中等消费水平。
住宿费用：根据招待对象的需求和出差地点，选择合理的住宿标准。
一般情况下，应选择经济型酒店或等同档次的住宿条件。
交通费用：根据实际需要，合理安排交通方式。
在符合公司业务需求的前提下，优先选择公共交通工具。
礼品费用：礼品的选择和赠送应遵守公司礼品管理规定，不得超出规定的礼品预算。
四、招待费报销要求所有招待费用必须凭正规发票报销，发票内容应清晰、准确，与招待活动相关。
报销单上必须注明招待对象、时间、地点、事由等详细信息，并经上级领导审批签字。
报销单据应在活动结束后一周内提交至财务部门，逾期不予受理。
五、招待费使用范围招待费的使用应仅限于与公司业务活动直接相关的招待行为，包括但不限于以下方面：与客户、合作伙伴的业务洽谈；与政府部门、行业协会的沟通交流；公司内部重要会议的餐饮安排；其他与公司业务发展相关的招待活动。
六、定点接待原则为提高招待活动的效率和品质，公司应与信誉良好、服务优质的餐厅、酒店等签订长期合作协议，作为定点接待单位。
在定点单位进行的招待活动，应优先享受优惠价格和服务。
七、对等陪同原则在业务招待活动中，应遵循对等陪同原则，即根据公司职务级别和业务关系，合理安排陪同人员。
避免过度陪同或低级别人员陪同高级别客户的情况。
八、招待费核算与审计财务部门负责招待费的日常核算和管理，确保各项费用在预算范围内。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法第一章总则第一条为了加强公司业务招待费的管理，有效控制费用支出，规范业务招待行为，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各单位。
第三条业务招待费是指公司在经营管理活动中因业务需要而发生的应酬、接待、礼品等费用支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条合规性原则：业务招待费的支出必须符合国家法律法规和公司的相关规定，不得用于违规、违法的活动。
第五条必要性原则：业务招待活动应是为了推动公司业务发展、促进合作、维护良好关系等必要的行为，不得为了个人私利或无实际业务需求而进行招待。
第六条节俭性原则：在满足业务需求的前提下，应尽量节约费用，避免铺张浪费。
第七条事先审批原则：所有业务招待活动必须事先填写《业务招待费审批表》，按照规定的审批权限进行审批，未经审批的业务招待费用不得报销。
第三章业务招待费的预算管理第八条公司每年根据业务发展计划和实际需要，编制业务招待费预算。
第九条各部门应根据本部门的业务情况，合理预估业务招待需求，提出本部门的业务招待费预算申请。
第十条财务部门负责汇总、审核各部门的预算申请，综合考虑公司整体财务状况和经营目标，制定公司年度业务招待费预算方案，报公司管理层审批。
第十一条业务招待费预算一经批准，原则上不得突破。
如因特殊情况确需追加预算，须按照预算调整程序办理审批手续。
第四章业务招待费的审批权限第十二条业务招待费的审批权限根据费用金额大小和业务性质进行划分。
第十三条单笔业务招待费用在_____元以下的，由部门负责人审批；单笔业务招待费用在_____元至_____元之间的，由分管领导审批；单笔业务招待费用在_____元以上的，由公司总经理审批。
第十四条对于重要客户、重大项目的业务招待活动，无论费用金额大小，均需报公司总经理审批。
第五章业务招待费的报销管理第十五条业务招待活动结束后，经办人应及时整理报销凭证，填写《费用报销单》，并附上《业务招待费审批表》及相关发票、清单等凭证。
业务招待费管理细则范文(三篇)
业务招待费管理细则范文业务招待费是指企业在开展业务活动、与客户、供应商等外部合作伙伴交往过程中，为了加强关系、促进合作、提高业务效果而支付的费用。
为了规范业务招待费的使用和管理，制定了以下管理细则：1. 支付标准：明确业务招待费的支付标准和范围。
根据不同的职务级别和部门,确定每人每天业务招待费的限额。
2. 铺张浪费：禁止铺张浪费的现象。
各部门应结合具体的业务需求和合理的预算，制定合理的招待费用预算。
3. 记账管理：对业务招待费用做好详细的记账和记录。
每一笔业务招待费用都应该有发票、收据或消费凭证，以便审计和核查。
4. 报备审批：凡涉及到超过一定金额的业务招待费用，应经相关部门负责人审批后方可支付。
审批程序应该明确清晰，审批结果要做好记录。
5. 审计检查：定期对业务招待费用进行审计检查，核对费用的使用情况和合规性。
对于异常情况，应及时采取相应措施加以处理。
6. 公示公开：对于业务招待费用的支出情况，应及时公示。
通过内部通知、公告、网站等方式，向所有员工和合作伙伴公开相关信息，确保公开透明。
7. 整改追责：对于违反相关规定的行为，应及时进行整改，并追究相应责任人的责任。
严重违规的，甚至可以给予相应的纪律处分或法律追究。
8. 培训宣传：加强对业务招待费管理政策的宣传和培训。
使所有员工对相关政策、规定和流程都有清楚的认识和理解，提高员工的意识和素质。
以上是关于业务招待费管理的一些细则，旨在加强对业务招待费的管理和监督，确保费用的合理使用，防止浪费和滥用。
业务招待费管理细则范文（二）一、引言业务招待费是指公司为推动业务发展和提升客户满意度而发放的费用，是一种重要的商务活动。
为了加强对业务招待费的管理，确保资金使用合规、透明、高效，制定本细则。
二、适用范围本细则适用于公司内部各部门和职能单位的业务招待费管理。
三、费用申请与批准1. 业务招待费支出应事先编制详细预算，并根据费用预算与下级单位的实际情况，合理确定费用标准。
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业务招待费管理办法
为适应经济建设和改革开放的需要，加强单位业务招待费管理，制止奢侈浪费行为，促进党风廉政建设，依据各级党委政府有关规定，特制定本办法
一、招待原因及事由
1、省市主管部门、县级领导及有关职能部门前来视察、调研、检查、指导、接洽工作等；
2、本地外单位、外地有关单位的访问、参观、联系工作等；
3、局下属单位工作人员前来办理公务；
4、大型会议；
5、主要领导决定的其他事由。
二、招待的内容
招待的内容包括用餐、住宿、烟酒、水果等。
三、招待的标准
（一）餐费及陪客人员数标准：餐费标准含菜、酒、烟、饭等发生在用餐时的所有费用。
陪客人员的餐费标准按相应招待对象计算。
1、接待省、市主管部门、县委县政府领导及随行人员，午、晚餐50元/人以内；非领导人员来访，午、晚餐40元/人以内。
2、本市及其他市地兄弟单位领导及随行人员，午、晚餐40元/人以内。
2、接待本县有关部门、系统以外单位领导人员及随行人员，午、晚餐35元/人以内；非领导人员来访，午、晚餐30元/人以内。
3、接待本市各县相关部门领导及随行人员，午、晚餐35元/人以内；非领导人员来访，30元/人以内。
4、接待卫生系统下属单位人员，安排工作餐，午、晚餐20元/人以内。
5、未经批准而超出标准的招待费，由招待人员自负。
6、业务交往或招商引资等特殊情况，招待标准由主要负责人酌定。
7、陪餐人员数一般控制在2-3人，应为接洽工作的处室负责人及具体办事人员，必要时由局主要负责人或分管负责人出面，但陪餐人员最多不超过4人。
8、局内工作加班，原则上不安排工作餐，确需安排工作餐的比需请示主要领导同意，否则费用自付。
加班工作餐15元/人以内。
四、招待的管理
（一）用餐招待
1、使用派餐单制度。
派餐单必须事先取得。
如分管招待的办公室负责人不在局内，可向主要领导申请批准。
主要领导不在局内时，要在电话中请示批准。
在电话中请示被批准的，在补办派餐单时，必须由主要领导和分管本科室的领导签发补办派餐单批准证明，申报人持此证明到办公室补办派餐单手续，凡无此证明的，办公室一律不得提供派餐单，否则追究办公室人员的责任。
2、急需招待而又因故无法取得与办公室负责人或主要领导联系而进行的招待，要补办派餐单。
首先由接待人写出申请，说明为什么未事先取得派餐单，为什么事先未能与领导电话联系，为什么招待等。
申请要交局主要领导审批。
凡被批准的，持有主要领导人签字的申请
到办公室补写派餐单，否则，办公室一律不准提供派餐单。
派餐单补办完毕后，由申报人交相应饭店，并附于账单后。
3、用餐招待实行对口申报。
即哪个科室的业务由哪个科室的负责人（或分管此科室的局领导）申报。
申报时首先由申报人到办公室填写派餐单。
派餐单各项目必须真实、全面、正确填写，项目不全的不予批准。
派餐单填写后，交局主要负责人进行审批，签字批准后，由申报人持派餐单到指定地点就餐，并将派餐单交于饭店，结账时附于账单后。
用餐申报人员必须在饭店账单上填写金额大写，并签署经办人姓名，并与派餐单一致，否则不予以报销（主要负责人用餐招待除外）。
4、本局人员外出在外需就餐或返回后需就餐，每人每次不超过20元。
如遇特殊情况，需超过此标准的，要向主要负责人电话请示和批准。
此情况均要交纳现金，单据要有主要负责人签字后方可办理。
5、凡无派餐单（县外发生的用餐单据除外）的用餐单据一律不予签字报销。
否则要追究有关人员的责任。
（二）招待用茶、烟由办公室根据领导指示办理，其他内容的招待由局领导指定人员办理。
（三）正常工作日就餐时一律不准饮酒。
招待上级部门及外单位人员的用餐场合，陪餐人员必须饮酒的，必须适量，不得因酒误事或损害单位形象。
（四）各种工作用餐、接待费用应及时结算，原则上不拖欠。
对指定就餐地点及时进行清算，一般不许超过十五天。
本制度自二○○九年一月一日起执行。
平阴县卫生局业务招待费派餐单
本派餐单一式三联：一联经办科室、二联定点酒店、三联局办公室。