金蝶K3采购管理系统培训PPT课件教材讲义
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金蝶K3_MPS_MRP培训PPt
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基础资料-物料资料：
物料属性
• 自制 • 外购 • 委外加工 • 虚拟件 • 规划类 • 配置类 • 特征类
配置类物料，表示该物料存在可以配置的 项，它是指客户对外形或某个部件有特殊要求 的产品，其中某些部分结构由用户指定。
只有这类物料才能定义产品的配置属性， 其他类型物料均不能定义配置属性。
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14
基础资料-物料资料：
订货策略
• 固定批量（FOQ） • 批对批（LFL） • 期间订货量（POQ） • 再订货点（ROP）
主要用于主生产计划（MPS）或物料 需求计划（MRP）运算时对批量调整 的不同处理。如果计划计算方案参数： “不考虑订货策略和其它批量调整参 数”则不进行批量调整。
物料属性为委外加工，是指该物料需要委 托其它单位进行生产加工的物料，一般情况下， 其处理类似自制件。
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6
基础资料-物料资料：
物料属性
• 自制 • 外购 • 委外加工 • 虚拟件 • 规划类 • 配置类 • 特征类
物料属性为虚拟件，是指由一组具体物料 （实件）组成的、以虚拟形式存在的成套件。
比如家具生产行业中，销售的产品为桌子，而 实际发出的是拼装成桌子的桌面、桌腿、零件 等实件，此时这个“桌子”实际上就是一种虚 拟件。
以虚拟属性存在的物料不是一个具体物料， 不进行成本核算。 当记载有虚拟件的销售订单
关联以生成销售出库单时，虚拟件在销售出库 单上展开、以子项的形式出库。
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7
基础资料-物料资料：
批对批法（LFL）：表示对每一天的净需求都产生计划订单。批对批（LFL） 同样会考虑 最小订货批量、批量增量
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K3入门之基础操作培训ppt课件
7.序时簿查询，查询方案设置，字段隐藏显示，行列顺序变 化。“条件，高级，排序，显示/隐藏列〞的用法。 8. 普通业务单据的各种状态：保管，审核状态应用。 9.特殊业务单据：生产任务单：保管，计划确认，确认，下 达，开工，结案的用法。
10. k3报表分析的查询，汇总方式等。 11.查询分析功能的调用。 12.即时库存查询与库存状态查询的用法及区别。 13. K3功能快捷键：F1,F7.
7.序时簿查询，查询方案设置，字段隐藏显示，行列顺序变 化。“条件，高级，排序，显示/隐藏列〞的用法。 8. 普通业务单据的各种状态：保管，审核状态应用。 9.特殊业务单据：生产任务单：保管，计划确认，确认，下 达，开工，结案的用法。
10. k3报表分析的查询，汇总方式等。 11.查询分析功能的调用。 12.即时库存查询与库存状态查询的用法及区别。 13. K3功能快捷键：F1,F7
• 1. K/3的登陆方式。
2.K3的使用界面方式〔K3主控台，我的工作台，流程图，信 息中心，我的K3）。 3. 更换操作员。 4.怎样获得帮助。 5.怎样合法退出系统或当前界面。 6.公共资料信息的新增，阅读，查询方式〔普通搜索，高级 搜索）。
7.序时簿查询，查询方案设置，字段隐藏显示，行列顺序变 化。“条件，高级，排序，显示/隐藏列〞的用法。 8. 普通业务单据的各种状态：保管，审核状态应用。 9.特殊业务单据：生产任务单：保管，计划确认，确认，下 达，开工，结案的用法。
• 1. K/3的登陆方式。
2.K3的使用界面方式〔K3主控台，我的工作台，流程图， 信息中心，我的K3）。 3. 更换操作员。 4.怎样获得帮助。 5.怎样合法退出系统或当前界面。 6.公共资料信息的新增，阅读，查询方式〔普通搜索，高级 搜索）。
10. k3报表分析的查询，汇总方式等。 11.查询分析功能的调用。 12.即时库存查询与库存状态查询的用法及区别。 13. K3功能快捷键：F1,F7.
7.序时簿查询，查询方案设置，字段隐藏显示，行列顺序变 化。“条件，高级，排序，显示/隐藏列〞的用法。 8. 普通业务单据的各种状态：保管，审核状态应用。 9.特殊业务单据：生产任务单：保管，计划确认，确认，下 达，开工，结案的用法。
10. k3报表分析的查询，汇总方式等。 11.查询分析功能的调用。 12.即时库存查询与库存状态查询的用法及区别。 13. K3功能快捷键：F1,F7
• 1. K/3的登陆方式。
2.K3的使用界面方式〔K3主控台，我的工作台，流程图，信 息中心，我的K3）。 3. 更换操作员。 4.怎样获得帮助。 5.怎样合法退出系统或当前界面。 6.公共资料信息的新增，阅读，查询方式〔普通搜索，高级 搜索）。
7.序时簿查询，查询方案设置，字段隐藏显示，行列顺序变 化。“条件，高级，排序，显示/隐藏列〞的用法。 8. 普通业务单据的各种状态：保管，审核状态应用。 9.特殊业务单据：生产任务单：保管，计划确认，确认，下 达，开工，结案的用法。
• 1. K/3的登陆方式。
2.K3的使用界面方式〔K3主控台，我的工作台，流程图， 信息中心，我的K3）。 3. 更换操作员。 4.怎样获得帮助。 5.怎样合法退出系统或当前界面。 6.公共资料信息的新增，阅读，查询方式〔普通搜索，高级 搜索）。
金蝶K3系统课件
金蝶历程：
1、1991年，集团创始人徐少春先生创办"深圳爱普电脑技术有限公 司"，开始创业历程。
2、1993年，徐少春先生与美籍华人赵西燕女士合资成立金蝶软件 科技（深圳）有限公司,成功发布金蝶财务软件。
3、1995年，金蝶财务软件通过中国财政部评审。
4、1996年，成功发布中国第一个基于Windows平台的财务软件。
客户/服务器应用模式的缺点是系统客户方软件安装维护困难、数 据库系统的无法满足对于成百上千的终端同时联机的需求、由于客 户/服务器间的大量数据通信不适合远程连接，使其只能适合于局 域网应用。
应用于：一般用于客户机在50台以下的ERP系统，客户机采用 Microsoft Visual Basic或Delphi编写，服务器采用SQL Server 、DB2、 ORACEL等大型数据库。
14、2001年6月，在美国设立"金蝶硅谷办事处"，金蝶国际软件集 团（香港）有限公司随后成立。金蝶与全球首屈一指的商业分析软 件供应商Hyperion Solutions (Nasdaq：HYSL)组成策略性联盟.。
15、2001年8月，与IBM建立"软件合作伙伴关系"。
16、2001年9月，向33名员工发放总额为172万股的股票期权。
浏览器/服务器结构
在当前Internet/Intranet领域，“浏览器/服务器”结构是当前 非常流行的客户机/服务器结构，简称B/S结构。如下图所示。
技术特点
这种结构最大的优点是：客户机统一采用浏览器，这不仅让用户使 用方便，而且使得客户机不存在及安装维护的问题。当然软件开发 布和维护的工作不是自动消失了，而是转移到了Web服务器端。在 Web服务器端，程序员使用脚本语言编写响应页面。
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此类物料不在任何单据上进行业务处理。
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基础资料-物料资料：
物料属性
• 自制 • 外购 • 委外加工 • 虚拟件 • 规划类 • 配置类 • 特征类
在V10.0版本中，对于已使用的物料的物料属性控 制做了如下的修改：已使用的外购类物料可以修改为自 制类或委外加工类，已使用的委外加工类物料可以修改 为自制类物料。
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基础资料-物料资料：
物料属性
• 自制 • 外购 • 委外加工 • 虚拟件 • 规划类 • 配置类 • 特征类
物料属性为自制表明该物料是企业自己生 产制造出的产成品。 在系统中，如果是自制件， 可以进行BOM设置，在BOM中，可以设置为 父项，也可以设部
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基础资料-物料资料：
物料属性
• 自制 • 外购 • 委外加工 • 虚拟件 • 规划类 • 配置类 • 特征类
配置类物料，表示该物料存在可以配置的 项，它是指客户对外形或某个部件有特殊要求 的产品，其中某些部分结构由用户指定。
只有这类物料才能定义产品的配置属性， 其他类型物料均不能定义配置属性。
物料需求计划（MRP） 和总装配（FAS）：表示用物料需求计划（MRP）方 式进行计划，其需求计算在物料需求计划里进行。但如果其下级物料为MPS物 料，该物料也会在MPS里计算处理。将一般的自制件、采购件设为MRP类物 料。
无计划 ：表示此物料不进行需求计划计算 。数量大、金额小的不重要的物料 设为“无”。
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基础资料-物料资料：
物料属性
• 自制 • 外购 • 委外加工 • 虚拟件 • 规划类 • 配置类 • 特征类
在V10.0版本中，对于已使用的物料的物料属性控 制做了如下的修改：已使用的外购类物料可以修改为自 制类或委外加工类，已使用的委外加工类物料可以修改 为自制类物料。
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基础资料-物料资料：
物料属性
• 自制 • 外购 • 委外加工 • 虚拟件 • 规划类 • 配置类 • 特征类
物料属性为自制表明该物料是企业自己生 产制造出的产成品。 在系统中，如果是自制件， 可以进行BOM设置，在BOM中，可以设置为 父项，也可以设部
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基础资料-物料资料：
物料属性
• 自制 • 外购 • 委外加工 • 虚拟件 • 规划类 • 配置类 • 特征类
配置类物料，表示该物料存在可以配置的 项，它是指客户对外形或某个部件有特殊要求 的产品，其中某些部分结构由用户指定。
只有这类物料才能定义产品的配置属性， 其他类型物料均不能定义配置属性。
物料需求计划（MRP） 和总装配（FAS）：表示用物料需求计划（MRP）方 式进行计划，其需求计算在物料需求计划里进行。但如果其下级物料为MPS物 料，该物料也会在MPS里计算处理。将一般的自制件、采购件设为MRP类物 料。
无计划 ：表示此物料不进行需求计划计算 。数量大、金额小的不重要的物料 设为“无”。
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金蝶K3-采购管理
采购付款
核销
与物料超收、欠收比 例共同起作用。 订单行业务自动关闭时， 该参数起作用。
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P44
采购管理解决方案-采购业务
采购申请
举例： 严格控制入库数量（订单执行数量允许超过订单数量不选中） 订单按比例执行
采购订单
收料通知
超收比例10%
欠收比例5%
设置控制参数
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P33
采购管理解决方案-采购业务
采购业务控制
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P34
采购管理解决方案－功能控制点
主要功能点
采购管理基础数据设置 采购作业流程设计
采购供货信息
订单作业 采购结算 应付款管理 价格管理
P26
采购作业流程
销售订单
物料需求计划
采购合同
采购申请
采购订单 收料通知 采购检验申请 采购检验单
退料通知
外购入库
退料通知
红字外购入库
钩稽
采购发票 采购费用发票
采购付款
核销
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P27
采购作业流程
采购作业流程设计
采购申请
采购订单
收料通知
退料通知
外购入库
采购管理解决方案-采购业务流程
采购申请单 库存管理 采购合同
MRP运算
供货信息 配额管理 价格传递 限价控制
采购订单
待检仓 管理
质检 管理
入 库 核 算
成本管理
供应商价 格管理
金蝶K3软件课件第3章.pptx
第7页/共25页
•
步骤3：单击“过滤条件”选项卡，即可进入“过滤条件”
设查置询界各面 科， 具目体的设明置细明 细分分类类账账账的务过 滤数条据件 ， 如 图 3 - 2 2 所 示 。
•
步骤4：单击“排序”选项卡,即可进入“排序”设置界面,
在其中设置排序字段及排序方式，如图3-23所示。
第8页/共25页
3-47所示。若试算平衡表不平衡，则应查明原因，直到试算平衡
表平衡为止。
第14页/共25页
•
具体的操作步骤如下：
• 可按日步进骤行1：查在询“的财日务报报表表”明细功能项中双击“日报表查询”
选项，即可打开“过滤条件”对话框，在其中设置查询日期范围、
科目范围、币别等选项，并根据需要选取所需的复选框，如图3-
在其中可以设置排序字段及排序方式，如图3-60所示。
第21页/共25页
用核算项目明细表分析项目明细
•
步骤5：单击“确定”按钮，即可进入到查询到的“核算项目明
细表”窗口，如图3-61所示。如果要查询某核算项目明细表记录的
凭证信息，只用选中此记录，单击“凭证”按钮，即可打开相应的凭
证查看需要的信息，如图3-62所示。
如图3-53所示。
第17页/共25页
用核算项目余额表分析项目余额
•
具体的操作步骤如下：
•
步骤1：在“财务报表”明细功能项中，双击“核算项目余额表”
选项，即可打开【核算项目余额表】窗口，并弹出【过滤条件】对话框，
设置会计期间、会计科目范围、币别、核算项目、排序方法等选项（设
置过滤条件时，必须指定会计科目），如图3-54所示。
•
步骤2：单击“显示项目”选项卡，即可进入“显示项目”设
金蝶K3财务管理系统培训_ppt课件
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P12
财务管理基本概念
财务管理
是指企业为实现良好的经济效益，在组织企业的财务活动、 处理财务关系过程中所进行的科学预测、决策、计划、控 制、协调、核算、分析和考核等一系列企业经济活动过程 中管理工作的全称，其主要特点是对企业生产和再生产过 程中的价值运动进行的管理，是一项综合性很强的管理工 作。 主要内容包括：资金筹措决策、流动资产管理、固定资产 管理、其他资产管理以及销售收入和利润管理。 基本任务是：组织资金供应、提高资金利用效果；降低产 品成本，增加企业赢利；分配企业收入，完成上缴任务； 实行财务监督，维护财经纪律。
记账凭证，分为专用记账凭证和通用记账凭证。专用记账 凭证包括：收款凭证、付款凭证、转账凭证；通用记账凭 证则以一种格式记录全部经济业务。 会计凭证的保管期限一般为15年。
P10
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会计账簿
会计账簿是由一定格式的账页组成，以会计凭证为依据，全面、 系统、连续地记录各项经济业务的簿籍 。 会计账簿的最常用分类：序时账簿、分类账簿和备查账簿三种， 另外还分为数量金额账、多栏账等。 会计账簿的设置。手工记账方式下，所有账簿都必须包括：封 面、扉页和账页；任何会计主体都必须设置总分类账、明细分
P14
企业的关键指标
总资产报酬率
收益性
净资产收益率
销售利润率
成长性
销售收入增长率
利润增长率 存货周转天数
经营分析
效率性
应收账款周转天数 应付账款周转天数 现金转换周期 总资产周转率 资产负债率
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金蝶K3供应链培训课程ppt课件
注意要点：
业务处理
客户
销售人员
仓管人员
会计
咨询产品、价格
销售处理
发出商品
财务处理
业务流程
收款
出纳
销售系统
销售系统
销售系统
应收系统
仓存系统
存货核算
现金系统
所用系统
系统实现流程
订购
签定合同 （销售订单）
开票 （销售发票）
发货 （销售出库单）
钩稽 （发票、出库单核对）
订购
签定合同 （采购订单）
开票 （采购发票）
发货 （外购入库单）
钩稽 （发票、入库单核对）
凭证制作
付款 （付款单）
采购申请 （采购申请单）
入库核算
付款
出纳
所用系统
Hale Waihona Puke 采购系统采购系统采购系统
应付系统
仓存系统
存货核算
现金系统
入库通知 （收料通知单）
采购价格控制
业务处理
钩稽 在企业的采购业务开展过程中，并不是一张发票严格地对应一张入库单，经常可能是一笔采购业务，企业分多次收货入库，而供应商汇总开出一张发票，为了正确核算出每一次采购的成本，需要将每次的采购发票和外购入库单进行钩对。 或者运输途中发生的运费需要由企业承担，也需要将运费发票和入库单进行钩对。 钩稽即是将入库单的数量与发票进行核对，是核算入库成本的依据。
现金系统
入库通知 （收料通知单）
采购价格控制
业务处理
收料通知单
收料通知单是采购部门在物料到达企业后，登记由谁验收、由那个仓库入库等情况的详细单据，便于物料的跟踪与查询 企业中存在一些受托加工物料，这些物料的暂时处置权虽然在本企业，但所有权还在委托单位。这些物料只计算数量、不需要核算成本，称为代管物料。收料通知单和退料通知单可以帮助企业处理代管物料的业务。 一般来说，收料通知单可以通过手工录入、订单确认、采购发票关联、由销售出库单自动生成等多途径生成。
业务处理
客户
销售人员
仓管人员
会计
咨询产品、价格
销售处理
发出商品
财务处理
业务流程
收款
出纳
销售系统
销售系统
销售系统
应收系统
仓存系统
存货核算
现金系统
所用系统
系统实现流程
订购
签定合同 （销售订单）
开票 （销售发票）
发货 （销售出库单）
钩稽 （发票、出库单核对）
订购
签定合同 （采购订单）
开票 （采购发票）
发货 （外购入库单）
钩稽 （发票、入库单核对）
凭证制作
付款 （付款单）
采购申请 （采购申请单）
入库核算
付款
出纳
所用系统
Hale Waihona Puke 采购系统采购系统采购系统
应付系统
仓存系统
存货核算
现金系统
入库通知 （收料通知单）
采购价格控制
业务处理
钩稽 在企业的采购业务开展过程中，并不是一张发票严格地对应一张入库单，经常可能是一笔采购业务，企业分多次收货入库，而供应商汇总开出一张发票，为了正确核算出每一次采购的成本，需要将每次的采购发票和外购入库单进行钩对。 或者运输途中发生的运费需要由企业承担，也需要将运费发票和入库单进行钩对。 钩稽即是将入库单的数量与发票进行核对，是核算入库成本的依据。
现金系统
入库通知 （收料通知单）
采购价格控制
业务处理
收料通知单
收料通知单是采购部门在物料到达企业后，登记由谁验收、由那个仓库入库等情况的详细单据，便于物料的跟踪与查询 企业中存在一些受托加工物料，这些物料的暂时处置权虽然在本企业，但所有权还在委托单位。这些物料只计算数量、不需要核算成本，称为代管物料。收料通知单和退料通知单可以帮助企业处理代管物料的业务。 一般来说，收料通知单可以通过手工录入、订单确认、采购发票关联、由销售出库单自动生成等多途径生成。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
关联采购订单生成时可取到其中的单价信息 • 传递到应付款子系统中的发票，不能在应付款系统中
生成凭证，只能在存货核算系统中做 • 采购发票审核时，如所发生采购业务有运费或采购费
用发生，须将费用发票和外购入库单与采购发票进行 勾稽审核
相关概念
• 单据关闭与反关闭
– 关闭表示该单据通过关联、下达等方式，已被下 级单据执行完毕。
• 月初冲回 即不管发票帐单是否到，结帐至下月后系统自动 将上月暂估凭证作红字冲销
单到冲回操作步骤
• 当月将“外购入库单”作估价入帐处理并生成 估价入帐凭证。
• 下月发票到后在采购系统补发票并审核。 • 在存货核算系统“生成凭证”中做暂估冲回凭
• 单据拆分与合并
– 该功能用于解决前期暂估入库单部分到货后的钩稽、或 者一张当期单据需要部分记入成本等问题
– 该功能只对外购入库单和销售出库单有效(K39.2发票亦可)
• 拆分和合并条件
– 进行拆分的出入库单必须是已审核、未核销的单据 – 进行合并的单据必须是以前被拆分、未核销且未记帐的
子单
• 拆分影响
• 案例特点：该业务是货先到采购发票后到,仓库先收到 货物入库, 收到发票后财务才入帐。（一般是同一会计 期间发生的业务）
业务处理流程
采购申请单→采购订单→采购收料通知单 →外购入库单→采购发票（自动传递到应 付款系统）
• 绿色字体的单据为可省略不做
注意要点！
• 外购入库单可以根据采购订单或收料通知单关联生成 • 采购发票可以根据采购订单或外购入库单关联生成，
采购管理系统培训
K/3工业供需链
采购业务处理
采购管理系统与其他系统的关系： 生产计划管理
采购发票
采购申请单 采购管理系统
审核、核销
应付款 系统
存货核 算系统
外购入库 单
仓存管 理系统
采购管理系统—基本业务流程图
绿色单据为仓管人员所作
采购申请单
采购订单
收料通知单
外购入库单
采购发票
采购退货 通知单
红字外购 入库单
6. 收货通知单经主管审核后交 库管员
7. 库管员验收产品入库,填制入 库单
审核入库单
8. 仓库主管对入库单审核
日常采购业务流程:
收到发票
收到购货发票
9. 财务部门收到发票
审核发票
10. 财务人员将收到的发票与入 库单勾对
分配费用 制作凭证
11. 分配采购费用 12. 制作采购入库会计凭证
采购业务总体流程
– 已拆分的出入库单不能反审核 – 母单可拆分无数次，而子单不能再执行拆分操作
3.退货业务
案例：
• 仓库人员赵苍发现2000/5/8日向佳和公司购买 入库的Y003内胆100个有质量问题，采购人员 决定与2000/5/10日退货。2000/5/12日佳和公司 开出红字增值税发票。
业务处理流程:
• 退料通知单→红字外购入库单→红字采 购发票
• 案例特点：该业务是发票和货物同时到达或发票先到 货后到，一般在同一期间内发生。单先到货未到时， 企业是不付款的，此时可以将该发票暂放，等货到后 一起处理。
业务处理流程:
• 采购申请单→采购订单→采购发票→采购 收料通知单（从采购发票获取）→外购入 库单
如用户没有采购申请单的程序,则可以省略
相关概念
• 案例特点：该业务是货先到采购发票当月无法到达, 单货的处理不在同一会计期间内,所以财务上一般当 月对其估价入帐，下月初再生成红字冲回凭证。
暂估业务处理流程:
• 采购申请单 →采购订单→采购收料通知单→外 购入库单→采购发票（下月做）
注意要点！
对于暂估凭证有两种处理方法:
• 单到冲回 即发票帐单到后，执行一定操作冲销原来的暂估 凭证
红字采 购发票
日常采购业务流程:
订货
编制采购申请单
1. 采购部采购员填制采购申请单
审核申请单 编制采购订单
审核订单
2. 分管理领导审批 3. 采购部采购员依据请购单编制
采购订单 4. 授权人员审核采购订单并发出
日常采购业务流程:
收货
编制收货通知单
5. 采购货物到货，采购员制作 收货通知单
审核收货单 填制入库单
销售订单
手工录入
选单 采购申请单
生产任务单 选单
采购申请单审核 选单
采购订单
手工录入
审核订单
手工录入
选单 收料通知单
收料通知单审核
手工录入
选单 外购入库单
选单 选单
手 工 录 入
采购发票 选单
手 工
录
入 退料通知单
退料通知单审核
采购发票审核
构 稽
外购入库单审核
应付账系统 总账系统
采购业务处理
采购业务流程Βιβλιοθήκη 以下我们就按照这五种情况，用案例数据走完 每个流程的全部操作
1.货到单未到
案例：
• 采购部采购人员王和于2000/5/2日向新华公司购买 Y001杯盖200只，单价1元（不含税）。2000/5/3日 货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵 仓经检验合格后入库。2000/5/7日新华公司开出增 值税发票。
退料通知单可以省略
相关概念
• 对等核销
– 该功能主要用于红、蓝字的外购入库单、销 售出库单、采购发票及销售发票的核销。
– 对等核销的单据必须是两张业务相同、数据 相反的单据。
– 对等核销时一次只能选择两张单据进行；但 反核销时只需选择一张单据反核销。
4.暂估入库
案例：
• 采购部采购人员王和于2000/5/28日向北新公司购买 Y002杯身200只，单价2元（不含税）2000/5/31日货 到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵仓 经检验合格后入库。月底发票未到。
– 关闭分自动关闭和手工关闭两种，其中自动关闭 是在单据关联过程中自动实现的，手工干预的只 是手工关闭和反关闭。
– 执行关闭的单据必须是已审核的单据，而自动关 闭的单据不能实行反关闭。手工关闭是人为操作 的，可以执行反关闭操作。
2.单货同到和单先到货后到
案例：
• 采购部采购人员王和于2000/5/4日向佳和公司购买 Y003内胆200只，单价3元（不含税）。2000/5/8日货 到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵仓检 验合格后入库。同日佳和公司开出增值税发票。
为什么会产生不同的采购业务流程？ 达到企业的时间和进行处理的先后不同而产生了各种
应用流程。
企业采购业务的三种主要单据及相关单据：
（1）采购订单
采购申请单
（2）外购入库单
收/退料通知单
（3）采购发票
采购业务类型
我们将采购业务流程归纳为下列几种：
• 货到单未到 • 单货同到 • 单先到货后到 • 退货业务 • 暂估入库
生成凭证，只能在存货核算系统中做 • 采购发票审核时，如所发生采购业务有运费或采购费
用发生，须将费用发票和外购入库单与采购发票进行 勾稽审核
相关概念
• 单据关闭与反关闭
– 关闭表示该单据通过关联、下达等方式，已被下 级单据执行完毕。
• 月初冲回 即不管发票帐单是否到，结帐至下月后系统自动 将上月暂估凭证作红字冲销
单到冲回操作步骤
• 当月将“外购入库单”作估价入帐处理并生成 估价入帐凭证。
• 下月发票到后在采购系统补发票并审核。 • 在存货核算系统“生成凭证”中做暂估冲回凭
• 单据拆分与合并
– 该功能用于解决前期暂估入库单部分到货后的钩稽、或 者一张当期单据需要部分记入成本等问题
– 该功能只对外购入库单和销售出库单有效(K39.2发票亦可)
• 拆分和合并条件
– 进行拆分的出入库单必须是已审核、未核销的单据 – 进行合并的单据必须是以前被拆分、未核销且未记帐的
子单
• 拆分影响
• 案例特点：该业务是货先到采购发票后到,仓库先收到 货物入库, 收到发票后财务才入帐。（一般是同一会计 期间发生的业务）
业务处理流程
采购申请单→采购订单→采购收料通知单 →外购入库单→采购发票（自动传递到应 付款系统）
• 绿色字体的单据为可省略不做
注意要点！
• 外购入库单可以根据采购订单或收料通知单关联生成 • 采购发票可以根据采购订单或外购入库单关联生成，
采购管理系统培训
K/3工业供需链
采购业务处理
采购管理系统与其他系统的关系： 生产计划管理
采购发票
采购申请单 采购管理系统
审核、核销
应付款 系统
存货核 算系统
外购入库 单
仓存管 理系统
采购管理系统—基本业务流程图
绿色单据为仓管人员所作
采购申请单
采购订单
收料通知单
外购入库单
采购发票
采购退货 通知单
红字外购 入库单
6. 收货通知单经主管审核后交 库管员
7. 库管员验收产品入库,填制入 库单
审核入库单
8. 仓库主管对入库单审核
日常采购业务流程:
收到发票
收到购货发票
9. 财务部门收到发票
审核发票
10. 财务人员将收到的发票与入 库单勾对
分配费用 制作凭证
11. 分配采购费用 12. 制作采购入库会计凭证
采购业务总体流程
– 已拆分的出入库单不能反审核 – 母单可拆分无数次，而子单不能再执行拆分操作
3.退货业务
案例：
• 仓库人员赵苍发现2000/5/8日向佳和公司购买 入库的Y003内胆100个有质量问题，采购人员 决定与2000/5/10日退货。2000/5/12日佳和公司 开出红字增值税发票。
业务处理流程:
• 退料通知单→红字外购入库单→红字采 购发票
• 案例特点：该业务是发票和货物同时到达或发票先到 货后到，一般在同一期间内发生。单先到货未到时， 企业是不付款的，此时可以将该发票暂放，等货到后 一起处理。
业务处理流程:
• 采购申请单→采购订单→采购发票→采购 收料通知单（从采购发票获取）→外购入 库单
如用户没有采购申请单的程序,则可以省略
相关概念
• 案例特点：该业务是货先到采购发票当月无法到达, 单货的处理不在同一会计期间内,所以财务上一般当 月对其估价入帐，下月初再生成红字冲回凭证。
暂估业务处理流程:
• 采购申请单 →采购订单→采购收料通知单→外 购入库单→采购发票（下月做）
注意要点！
对于暂估凭证有两种处理方法:
• 单到冲回 即发票帐单到后，执行一定操作冲销原来的暂估 凭证
红字采 购发票
日常采购业务流程:
订货
编制采购申请单
1. 采购部采购员填制采购申请单
审核申请单 编制采购订单
审核订单
2. 分管理领导审批 3. 采购部采购员依据请购单编制
采购订单 4. 授权人员审核采购订单并发出
日常采购业务流程:
收货
编制收货通知单
5. 采购货物到货，采购员制作 收货通知单
审核收货单 填制入库单
销售订单
手工录入
选单 采购申请单
生产任务单 选单
采购申请单审核 选单
采购订单
手工录入
审核订单
手工录入
选单 收料通知单
收料通知单审核
手工录入
选单 外购入库单
选单 选单
手 工 录 入
采购发票 选单
手 工
录
入 退料通知单
退料通知单审核
采购发票审核
构 稽
外购入库单审核
应付账系统 总账系统
采购业务处理
采购业务流程Βιβλιοθήκη 以下我们就按照这五种情况，用案例数据走完 每个流程的全部操作
1.货到单未到
案例：
• 采购部采购人员王和于2000/5/2日向新华公司购买 Y001杯盖200只，单价1元（不含税）。2000/5/3日 货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵 仓经检验合格后入库。2000/5/7日新华公司开出增 值税发票。
退料通知单可以省略
相关概念
• 对等核销
– 该功能主要用于红、蓝字的外购入库单、销 售出库单、采购发票及销售发票的核销。
– 对等核销的单据必须是两张业务相同、数据 相反的单据。
– 对等核销时一次只能选择两张单据进行；但 反核销时只需选择一张单据反核销。
4.暂估入库
案例：
• 采购部采购人员王和于2000/5/28日向北新公司购买 Y002杯身200只，单价2元（不含税）2000/5/31日货 到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵仓 经检验合格后入库。月底发票未到。
– 关闭分自动关闭和手工关闭两种，其中自动关闭 是在单据关联过程中自动实现的，手工干预的只 是手工关闭和反关闭。
– 执行关闭的单据必须是已审核的单据，而自动关 闭的单据不能实行反关闭。手工关闭是人为操作 的，可以执行反关闭操作。
2.单货同到和单先到货后到
案例：
• 采购部采购人员王和于2000/5/4日向佳和公司购买 Y003内胆200只，单价3元（不含税）。2000/5/8日货 到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵仓检 验合格后入库。同日佳和公司开出增值税发票。
为什么会产生不同的采购业务流程？ 达到企业的时间和进行处理的先后不同而产生了各种
应用流程。
企业采购业务的三种主要单据及相关单据：
（1）采购订单
采购申请单
（2）外购入库单
收/退料通知单
（3）采购发票
采购业务类型
我们将采购业务流程归纳为下列几种：
• 货到单未到 • 单货同到 • 单先到货后到 • 退货业务 • 暂估入库