费用预算控制管理办法.doc
费用管理办法
费用管理办法一、总则为了规范和统一公司的费用管理，提高费用使用效率和监督效果，制定本《费用管理办法》。
二、费用管理的原则1. 合理性原则：费用必须符合公司的业务需要和工作规范，并且在合理的范围内支出。
2. 经济性原则：费用必须经济实惠，并且能够体现公司资源的最优使用。
3. 透明性原则：费用必须经过合规审批，并且进行透明公开，确保决策的合法性和公正性。
4. 规范性原则：费用必须按照公司制定的规章制度进行管理，确保各项费用支出的准确性和合规性。
三、费用审批流程1. 费用申请：员工提出费用申请，并填写相关申请表格，包括费用预算、支出事由、采购方案等内容。
2. 费用审批：费用申请需经过部门主管审批，并提交给财务部门进行审批。
财务部门审批通过后，将费用申请转至决策委员会审批。
3. 费用支付：费用申请经决策委员会审批通过后，财务部门进行支付操作，并记录相关信息和凭证。
4. 费用报销：员工在支出后，需按照公司规定的流程进行费用报销，提交相关费用报销单据，并经过相关审核流程。
四、费用管理的要求1. 费用预算：各部门在每年初需提出费用预算，包括人员费用、办公费用、差旅费用等。
费用预算需经过财务部门审批，并在公司内部进行透明公开。
2. 审计监督：公司将定期进行费用审计，包括对各项费用支出的准确性和合规性进行检查和核对。
3. 费用分类：各项费用需按照公司规定的分类标准进行归类和记录，以便统计和分析各项费用的使用情况。
4. 费用报告：公司将定期发布费用报告，包括各部门费用使用情况、费用控制情况等，以便管理层对费用情况进行监督和调整。
五、费用管理的责任1. 部门主管：负责审核部门的费用申请，并保证费用的合理使用和监督。
2. 财务部门：负责费用申请的审批和支付，并进行相关凭证的记录和管理。
3. 决策委员会：负责对重要费用申请进行审批，并进行决策。
4. 员工：负责按照公司规定的流程进行费用申请和报销，并保证费用使用的真实性和合规性。
办公室费用控制管理制度
办公室费用控制管理制度一、制度目的为了合理规范和控制办公室费用支出，提高办公室经费使用效益，推动企业的可持续发展。
二、管理范围该制度适用于所有部门和员工，包括但不限于采购、费用报销、设备维护等相关费用支出。
三、费用预算与审核1.办公室费用预算将按年度进行编制，由财务部与各部门共同商议制定，并报请公司领导审批。
2.费用预算具体包括（但不限于）租金、水电费、物业管理费、清洁费、办公设备及耗材采购费等。
3.费用预算的编制原则是按需预算，合理平衡各项费用支出，避免浪费和过度预算。
四、费用审批与支付1.费用支出的审批分为一般费用和特殊费用，一般费用由部门负责人审核，特殊费用需报请财务部和公司领导审核。
2.费用支付前需由申请人报销费用，并提供相关票据和报销单据，经过审批后再进行支付。
3.费用支付由财务部门统一安排，按照合同约定或者票据的支付要求进行支付。
五、合理使用办公设备与耗材1.办公设备和耗材的采购需经过部门负责人审批，并报请财务部门统一采购。
2.办公设备和耗材采购应选择性价比高的产品，并遵守公司的采购政策和流程。
3.办公设备和耗材的使用应注意节约用电、延长使用寿命等方面的管理，避免浪费和不必要的支出。
六、节约用水与用电1.办公楼内的使用水电应严格控制，避免长时间无人使用而造成浪费现象。
2.办公设备的使用应按需使用，并养成随用随关、节电意识。
3.定期对办公设备进行检查和维护，确保设备耗电量和用水量的合理化。
七、费用核实与监督1.财务部门应定期对各部门的费用支出进行核实，并及时向相关部门反馈核实报告。
2.相关部门应配合财务部门的核实工作，提供相关票据和交易凭证予以核实。
3.公司内部可设立费用管理委员会，负责监督和审查各项费用支出，并向公司领导报告。
八、违规处理凡违反本制度规定的行为，将根据违规情节轻重进行相应的处理，包括但不限于责令退回费用、降薪处分、停职查处等。
九、制度宣传与培训公司应定期进行办公室费用管理制度的宣传与培训，向员工普及制度内容和要求，提高员工对费用控制管理的认识和意识。
办公室费用控制管理制度模版
办公室费用控制管理制度模版一、目的和适用范围本制度的目的是确保办公室费用合理、节约、透明、可控。
适用于公司所有办公室的费用管理和控制。
二、费用预算1. 每年底，公司制定下一年度办公室费用预算，根据公司的经营状况和发展计划。
2. 预算内容包括但不限于：办公场所租金、水电费、设备维护费、办公用品费用等。
3. 预算编制由财务部门负责，预算审批由公司高层管理层负责。
三、费用控制1. 办公室费用的发生必须符合预算，不得擅自超支。
2. 各部门负责人必须严格按照预算执行，合理安排和利用办公资源。
3. 在进行费用支出时，应优先考虑节约型产品和服务，并与供应商协商争取更优惠的价格和条件。
4. 使用办公用品时，应提倡节约用纸、用水、用电等资源，倡导绿色办公理念。
5. 定期对办公室费用进行检查和核对，确保费用的合理性和准确性。
四、费用报销1. 员工在办公室费用支出后，需如实填写费用报销单，附上相关票据和合同，并报送部门负责人审批。
2. 部门负责人应在合理时间内审核费用报销申请，并确保费用支出合法、合规。
3. 财务部门负责核对报销单内容，验收票据和合同，进行费用核销。
4. 财务部门在核销后，及时将费用报销款项支付给员工。
五、费用分摊1. 对于多个部门共同使用的办公设备、办公用品等费用，应按照实际使用比例进行合理分摊。
2. 分摊比例由各部门协商确定，并上报公司高层管理层审批。
六、责任追究1. 对于擅自超支的部门或个人，公司将进行相应的纪律处罚，包括但不限于扣减绩效考核、降低岗位评定等。
2. 对于违规报销费用、虚报费用等行为，一经发现将追究法律责任。
七、制度宣导与培训1. 公司将定期进行办公室费用控制管理制度的宣导和培训，提高员工的费用意识和管理能力。
2. 新员工入职时，应进行办公室费用控制管理制度的培训并签署相关承诺书。
结语以上所述为公司办公室费用控制管理制度的模版，在实际运营中，可根据公司实际情况进行适当调整和补充。
公司全体员工应严格遵守此制度，并共同努力，实现办公室费用的合理管理和控制。
费用管理办法
费用管理办法第一章总则第一条为强化和完善公司费用管理，建立有效的费用约束机制，促进公司持续健康发展，依据国家有关法律法规与政策规定，结合公司具体情况，制定本办法。
第二条本办法所指的费用包括销售费用、管理费用和财务费用包含的所有项目,包括制定费用开支标准、规X审批程序、实施支出过程控制等费用管理内容。
第三条按照“统筹安排、预算管理、逐级审批、进度控制”的原则进行管理,遵循的基本原则如下：（一）预算控制原则：采取总额和进度控制相结合的方式，根据公司各阶段的工作重点，对部分重点费用支出按工作完成进度进行控制，促使收入与支出相配比；各部门必须严格按照公司批准的费用预算方案执行，严格限制超预算支出。
（二）合法性原则：严格遵守国家和公司的有关规定，依法开支。
（三）效益原则：本着节约、合理、必须的原则安排开支，努力提高资金使用效益，确保公司经营预算目标的完成。
第二章主要费用项目与管理要求第四条工资性费用包括员工工资、保险、公积金以与员工享受的各类补贴等费用，由行政人力部归口管理。
行政人力部按照公司薪酬制度审核基本工资，确定员工工资发放账户，由财务部统一支付并按实际发生额计入到各部门费用；福利性费用、保险金、公积金等支出按公司政策和标准统一办理并按实际发生额计入到各部门。
第五条业务招待费用包括招待餐费、出差期间发生的招待餐费以与其他相关招待性支出，费用预算落实到各部门，由各部门根据工作安排与预算额度进行开支，公司领导预算实行总额控制。
招待费详细规定如下：（一）审批权限1、各中心负责人对部门职员的招待申请进行初审。
2、总经理对各部门的招待申请与招待费用进行审批,总经理与总裁产生的招待费用用集团财务中心进行审批，集团总部的招待费用由董事长或其授权人审批。
（二）内容与要求1、公司职员因业务需要招待来访客户，原则上须到公司食堂进行招待。
如因特殊原因须到其他酒店进行招待的，须事先征得总裁、总经理或其授权人的批准，否则不予报销。
费用预算控制管理办法
费用预算控制管理办法1000字费用预算控制管理是企业管理中的重要环节，对企业的经营决策和效益影响深远。
本文主要介绍费用预算控制管理的方法与步骤，帮助企业控制费用、提高效益。
一、费用预算控制管理的目的与意义企业经营中，费用是影响企业成本和效益的重要因素，科学合理的费用预算控制管理，是提高企业经济效益的重要保障。
费用预算控制管理的目的在于，对企业的各项费用进行全面、科学、合理的预测和规划，实现企业的经济效益最大化。
同时，对比实际费用支出，及时掌握费用支出情况，避免费用规划与实际不符，导致企业的效益下降。
二、费用预算控制管理的方法1. 定期进行预算企业应该定期制定各项费用预算，包括人力、物资、折旧、维修、能源等各方面的费用预算，并在预算过程中，合理地分配各项费用，避免费用浪费和不必要的支出。
2. 对费用预算进行动态调整费用预算并非刻板的规划，费用预算中的各项支出情况是需要不断调整的，对于某些费用的支出多、部分费用支出却很少的情况，在提醒、监控关注的基础上，可以根据实际情况对费用预算进行调整。
3. 引入成本管理成本管理是现代企业管理体系中必不可少的一部分，通过制定成本计划、成本分析及控制，使得企业各项活动的成本得到有效的控制，降低企业成本，提高经济效益。
4. 采取信息技术手段信息技术是当前企业全面提高管理效益和降低成本的关键所在，费用预算控制管理中，可以通过ERP、MIS系统等技术手段，在成本数据分析、成本跟踪和绩效评估、预算与执行控制等环节上实现信息自动化、集中管理。
三、费用预算控制管理的步骤1. 收集数据企业应该建立完善的数据收集机制，对于各项费用支出进行统计、分析，避免遗漏或者信息不足。
2. 制定计划企业应该根据历史数据、行业管理经验以及市场预估数据等制定计划，保证各项费用得到充分的考虑，规划整个费用体系。
3. 实施跟踪实施跟踪和掌握各项费用支出情况，快速反应出支出过高或者过低等情况，及时调整计划，为后续的费用预算管理提供基础。
人工成本费用预算与控制管理办法1[1]
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人工成本费用预算与控制管理办法1[1] 人工成本费用管理办法第一章总则第一条本办法旨在规范人工成本预算与控制管理～合理地计划、使用、控制人工成本～发挥人力资本的最大潜能～保证公司利润与职工收入双赢。
第二条本办法适用于唐山建龙所属各单位第三条本办法依据国家的有关法律、法规～结合公司实际制定。
第二章人工成本构成第四条人工成本是指企业在一定时期内～在生产经营和提供劳务活动中因使用劳动力而支付的所有直接费用和间接费用的总和。
第五条人工成本范围包括:职工工资总额、社会保障费、职工福利费、招聘费、工会经费、职工教育费、劳动保护费、职工住房费和其他人工成本支出。
职工工资总额是人工成本的主要组成部分。
第三章组织机构与职责第六条为加强人工成本费用管理～成立唐山建龙人工成本费用管控小组。
组长:人力资源处长组员:各单项人工成本责任单位一级主管及责任人第七条职责1、组长职责,1, 审核并监督执行人工成本费用管理办法～遵守国家的有关政策～对人工成本费用优化负全面责任。
,2, 组织各相关单位建立人工成本费用管理责任制～审核人工成本费用年度预算及月度计划。
,3, 定期组织人工成本分析～检查其执行情况～结合公司实际～采取有效措施～合理降低人工成本。
,4, 负责监督人工成本费用管理的考核。
,5, 负责督导各责任单位人工成本费用管控实施细则的制定～并监督执行。
,6, 负责督导人工成本与公司经济效益挂钩方案的实施与考核。
2、组员职责,1, 建立人工成本各项费用管理台帐。
各相关单位分别建立职工福利费、工会经费、劳动保护费、职工工资总额、职工教育经费、招聘费、社会保障费及其它人工成本支出管理台帐。
,2, 根据人工成本总体预算要求～结合同行业、各地区人工成本情况以及企业的赢利水平、利润目标等因素编制人工成本预算。
,3, 人工成本费用实施年预算、月计划审批制～各责任人每月定期进行人工成本费用的分析～对存在的问题进行检讨并形成分析报告。
第四章管理规定第八条人工成本费用预算的制定符合公司全面预算管理要求。
三公经费预算管理办法
三公经费预算管理办法“三公”经费预算管理办法第一章总则第一条为进一步规范和加强“三公”经费管理，降低公务活动成本，增强预算刚性约束，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《××县党政机关国内公务接待管理办法》（委办发〔××〕128号）、省财政厅、省人民政府外事办《关于转发财政部、XXX<因公临时出国经费管理办法>的通知》（×财外〔××〕10号）等相关文件规定，特制定本办法。
第二条本办法适用于所有使用财政拨款安排“三公”经费的县级部门及下属单位（以下简称“单位”）。
第三条本办法所称“三公”经费是指所有使用财政拨款安排的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。
（一）因公出国（境）经费，包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。
（二）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
（三）公事接待费，指单位按规定开支的各类公事接待（含外宾接待）支出。
第四条“三公”经费预算管理应当遵行以下总体原则：－1－（一）只减不增。
严格执行中央、省、市厉行节约反对浪费和国务院“约法三章”相关规定，对“三公”经费预算实行总量控制，本年度“三公”经费原则上不得高于上年度水平。
（二）严格预算。
严格执行“三公”经费预算，不得超预算或者无预算安排“三公”经费支出。
（三）公开透明。
除涉密单位外，所有使用财政拨款安排“三公”经费的单位主动向社会公开“三公”经费预决算信息。
（四）明确责任。
各单位是“三公”经费预算编制、执行、决算和公开的责任主体。
财政部门负责公开本级政府“三公”经费预决算的汇总数。
第二章预算编制第五条各单位应当依照综合预算的编制原则，单独编报“三公”经费预算。
“三公”经费预算数包孕从基本支出和工程支出预算中安排的“三公”经费预算总额。
各单位在编制部分预算时应当依照《政府收支分类科目》，在经济分类科目“商品和效劳支出”类下的“因公出国（境）费用”、“公事接待费”、“公事用车运行维护费”款级科目，“其他资本性支出”类下的“公事用车购置”款级科目中反映“三公”经费支出明细情形。
经费预决算管理制度模版
经费预决算管理制度模版一、概述经费预决算管理制度是为了规范和控制单位经费的预算和决算工作，保障经费使用的合理性、合规性以及经济有效性，确保单位资金的正常流转和合理运用而制定的管理规定。
二、预算管理1.编制预算单位应根据实际情况，合理编制年度预算，包括收入预算和支出预算。
预算编制应充分考虑单位的发展规划和经营目标。
2.审核与批准预算的审核与批准应按照预算责任制原则进行，由负责预算的部门完成审核工作，并报请上级机构批准。
3.预算调整在年度执行过程中，若发生重大变动或需要调整预算，单位应及时提出申请，经相关部门审核通过后，报请上级机构批准。
三、决算管理1.会计准则单位应按照国家有关的会计制度和准则进行决算工作，确保决算报表的真实性和准确性。
2.决算编制单位应按年度编制决算报表，包括收入决算和支出决算。
决算编制应按照会计准则和财务制度的要求进行。
3.决算审核与报送决算报表应经过内部审核，确保决算数据的准确性。
审核完成后，在规定的时间内报送给上级机构。
四、经费使用管理1.经费使用计划单位应按照年度预算和决算编制经费使用计划，明确经费使用的项目、金额和期限。
2.经费支出申请单位内部各部门在经费使用前，需向负责经费管理的部门提出经费支出申请，申请内容应包括项目名称、费用预算、用途等。
3.经费支付与报销经费支付应按照财务制度和相关规定进行，支付时应严格核对付款对象和金额。
经费报销应符合相关审核要求，真实、准确地填写报销单据。
4.经费监督与审计单位应建立健全经费使用监督和审计制度，加强对经费使用的监督与检查，确保经费使用符合规定和制度要求。
五、经费汇总与分析1.经费汇总单位应按时将所有收入和支出进行汇总，形成全面的经费统计表。
统计表应详细列出各项收入和支出的具体金额和比例。
2.经费分析单位应对经费收入和支出情况进行分析，发现问题和不规范的地方，及时采取措施加以改进。
六、经费档案管理单位应建立完善的经费档案管理制度，对预算和决算文件、经费支出申请、支付与报销单据等进行归档和保存。
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5费用预算控制管理办法4
费用预算控制管理办法
第一章总则
第一条为加强公司费用预算控制，建立健全内部约束机制，规范公司费用支出，降低公司运行成本，根据XXX的文件规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条公司费用预算控制范围为公司各部门为履行工作职责而发生，纳入全年财务收支预算的各项费用支出的控制。
包括办公费、差旅费、因公临时出国（境）费用、会务费、董事会工作费、业务招待费、车辆运行费、聘请中介机构费、宣传费、党群工作费、职工薪酬、各项税费及其他费用等支出。
第三条公司费用预算控制遵循以下原则：
1.从严从简。
严格界定费用列支范围，不得随意扩大。
各项办公及商务活动要力求精简、高效。
2.厉行节约。
坚持勤俭节约办企业的原则，坚决杜绝奢侈、铺张浪费现象。
3.责任明确。
公司费用预算分解到各部门（各业务板块）,各部门（各业务板块）分解到各岗位，形成全方位的预算执行责任体系。
4.严格执行。
按年度费用预算根据各部门工作开展情况预算月度费用，部门费用超预算当月不予以报销。
第四条公司费用实行预算管理，根据业务收入情况确定费用列支额度,预算
费用原则上不得突破，在预算总额内分项可调剂使用。
各部门（各业务板块）按照年度公司费用预算计划，结合工作实际编制月度费用、收入、回款、用款预算，经公司批准后执行，月度公司费用及用款预算一经批准，未纳入月度公司预算范围内的费用和款项原则上不得列支和支付。
第二章管理部门及责任人
第五条公司费用实行部门（业务板块）管理，各部门（业务板块）须制定本部门（业务板块）管理办法，对费用列支的范围、标准等进行管理和控制。
第六条各部门（业务板块）负责人是本部门费用预算控制的直接责任人，对本部门（业务板块）费用预算执行结果负总责。
第三章预算分项管理实施细则
第七条各部门（业务板块）根据业务开展情况进行费用预算。
第八条各费用管理细则
（一）职工薪酬
1.工资性薪酬。
是指纳入工资总额预算，以货币形式直接支付给员工的劳动报酬。
包括各种工资、绩效、津贴和补贴（含误餐、交通、通讯补贴）。
工资性薪酬按照财务会计制度规定，全部纳入工资总额核算，杜绝在工资总额之外列支任何工资性薪酬。
工资性薪酬按以下办法发放：
（1）基本工资根据员工个人出勤情况考核发放。
（2）岗位工资每月根据盘江控股公司审批工资总额、公司经济效益和员工履职情况进行
考核发放，每半年根据员工履职情况可进行岗级调整。
①发放基数
a.公司亏损月份，以岗级标准的60%为发放基数；
b.公司当月未亏损但未完成股东、董事会确定的年度经营目标的月平均计划，以岗级标准的80%为发放基数；
c.完成股东、董事会确定的年度经营目标的月平均计划，以岗级标准全额为发放基数；
d.累计完成股东、董事会确定的年度经营目标累计计划，补发以前月份考核扣发的岗位工资。
②考核发放原则
a.员工违返劳动纪律按公司规定进行扣罚；
b.对日常消极怠工、效率低下、不能按时、保质完成工作任务的，扣罚岗位工资的5%；
c.对安排工作拖延不办的，扣罚岗位工资的10%；
d.对不服从工作安排的，视情况扣减20%及以上的岗位工资，至扣完为止；
e.对连续3个月无工作业绩的，由部门提出，公司可作辞退处理；
f.公司每月按规定核定部门岗位工资总额，部门根据员工履职情况可进行再分配，报公司
计算发放。
（3）津补贴按公司《工资性薪酬和福利管理暂行办法》执行。
（4）绩效工资根据公司费用包干和绩效考核办法执行。
2.福利性薪酬按以下办法发放。
（1）住房公积金，按XXX住房公积金管理中心相关规定执行。
（2）住房增量补贴、冬季取暖费、夏季降温费按公司《工资性薪酬和福利管理暂行办法》执行。
3.社会保险费包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险，严格按照XXXX 社保局政策规定计提和缴纳。
4.工会经费、员工教育经费及其他薪酬项目严格按照上级和公司的管理规定计提和使用。
(二)办公费
1.办公费是指公司各部门（业务板块）在处理日常业务过程中发生的文具、纸张、印刷品、邮电、通信、传真打印耗材等各项费用。
2.办公物品原则上统一由公司综合部负责按需采购，各部门不得擅自采购，各部门确需自行购买急需或特殊办公物品的，需经公司分管领导批准，金额超过分管领导权限的要经公司主要领导批准。
3.综合部根据各部门（业务板块）采购需求，每月编制采购计划，经审批
后方可进行采购。
4.综合部发放办公用品时要进行登记，且每月要对领用情况进行汇总，核算费用计入各部门（业务板块）。
(三)差旅费
1.差旅费指公司员工因公出差的住宿费、交通费、伙食补助费、公杂费等支出。
2.差旅费年度预算由公司根据以前年度实际发生情况结合公司实际业务需要进行编制。
3.各部门（业务板块）要本着勤俭节约的原则，严格控制出差人数及出差时间。
4.差旅费报销须在XXX规定的标准范围内，根据工作实际执行。
(四)业务招待费
1.业务招待费包括各类公务、商务、内部接待所发生的餐费、烟、酒、茶、礼品等费用。
2.业务招待按照XXX的要求进行，从严控制。
（五）车辆运行费
1.车辆运行费用指车辆的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、保养费等费用。
2.公司车辆统一由公司综合部负责管理，业务部门（板块）用车严格按XXX执行；管理（服务）部门用车实行审批制度，市区内由分管领导审批，市
区以外由公司主要领导审批；外单位借用车辆须经公司主要领导批准方可派车。
若未经分管领导或主要领导批准擅自派车的，发生的一切费用和相关责任由派车人员承担。
3.车辆要严格执行定点保险、定点维修制度，原则上不能用现金加油，尽量自己擦洗车辆，最大限度降低运行成本。
（六）会务费
1.召开会议须符合精简会议、改进会风的要求，严格执行国家和盘江控股公司的相关规定。
2.会务费开支范围包括会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、办公用品费、资料印刷费等费用。
会务费实行预算管理，预算要细化到具体会议项目，执行中不得突破。
3.会务费应纳入年度经费预算，并单独列支。
年度会议预算内容包含但不限于：会议名称、内容、时间、地点、与会人数、会议费用预算等。
4.公司综合部要研究制定会务费综合定额标准，积极推行综合定额标准控制制度。
（七）董事会经费
1.董事会经费包括公司召开董事会会务费用、董事履职所需工作费用、董事学习、培训、考察、调研等费用，以及以董事会名义组织的各项活动所发生的费用。
2.公司董事会办公室负责拟定年度经费预算和使用计划，纳入公司年度费用预算。
（八）中介机构费
1.中介机构费包括聘请中介机构对公司进行审计、评估、业务咨询等发生的费用。
2.中介机构费预算由公司财务根据以前年度费用发生水平和本年业务需要进行测算，中介机构费预算一经批准，严格执行，原则上不得突破。
3.聘请中介机构必须遵循XX公司有关规定和公司章程规定，聘请的审计、评估机构必须是进入XXX每年公布的备选库中的机构。
4.聘请中介机构应遵循业务配比原则，综合考虑中介机构的资质、服务质量、社会信誉和业务定价，合理签订服务协议。
（九）宣传费
1.宣传费是指公司开展业务宣传活动、塑造企业形象等所发生的费用，包括设计制作宣传栏、宣传牌、会标横幅、宣传画册、电视专题片，购置摄影摄像器材，冲洗照片，购买宣传用品、公司网站维护更新等费用。
2.宣传费预算和使用计划由公司综合部根据合理需要和节约原则进行编制。
宣传费预算一经批准，应严格执行，原则上不得突破。
（十一）党群工作费
党群工作费为公司开展党务、工团等工作所发生的各种费用，由公司综合部负责拟定年度经费预算，纳入公司年度费用预算。
（十二）项目合作费
项目合作费原则上在包干费用内列支。