财务管理_办公用品_食堂管理制度
物业食堂财务管理制度
第一章总则第一条为加强物业管理公司食堂财务管理，规范财务行为，确保财务安全，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于物业管理公司食堂的所有财务活动，包括食堂的收支、成本核算、资产管理等。
第三条食堂财务管理应遵循国家法律法规、财务会计制度及公司内部管理制度，坚持勤俭节约、开源节流的原则。
第二章财务管理职责第四条食堂财务负责人负责食堂财务管理的全面工作，具体职责如下：1. 负责制定和实施食堂财务管理制度，确保财务活动的合规性；2. 负责编制食堂财务报表，及时向公司领导汇报食堂财务状况；3. 负责食堂资金管理，确保资金的安全、合理使用；4. 负责食堂成本核算，降低成本，提高效益；5. 负责食堂资产管理，确保资产的安全、完整。
第五条食堂出纳员负责食堂现金收支、银行存款、票据管理等工作，具体职责如下：1. 负责食堂现金收支，做到日清月结，确保现金安全；2. 负责银行存款的管理，确保银行存款的合规、安全；3. 负责票据的管理，确保票据的合法、有效；4. 负责编制食堂收支日报，及时向财务负责人汇报。
第三章财务收支管理第六条食堂财务收支应严格按照国家财务会计制度执行，确保财务收支的真实、合法。
第七条食堂收入管理：1. 食堂收入包括食堂经营收入、上级拨款等；2. 食堂收入应及时入账，不得截留、挪用；3. 食堂收入应定期进行核对，确保收入准确无误。
第八条食堂支出管理：1. 食堂支出包括食堂运营成本、工资福利、办公用品等；2. 食堂支出应严格按照预算执行，不得超支；3. 食堂支出应办理报销手续，确保支出合理、合规。
第四章成本核算管理第九条食堂成本核算应遵循国家财务会计制度，真实反映食堂经营成本。
第十条食堂成本核算内容包括原材料成本、人工成本、水电费、折旧费等。
第十一条食堂成本核算应定期进行，确保成本数据的准确性。
第五章资产管理第十二条食堂资产包括固定资产、低值易耗品等。
第十三条食堂资产应按照国家规定进行登记、核算，确保资产的安全、完整。
学校食堂办公室管理制度
一、总则为了规范学校食堂办公室的管理，提高工作效率，确保食堂的正常运行，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于学校食堂办公室的所有人员，包括食堂管理人员、工作人员及兼职人员。
三、管理制度1. 办公室环境卫生（1）保持办公室整洁，定期清理垃圾，保持地面、桌面、墙面干净。
（2）爱护办公用品，合理使用，如有损坏应及时报修。
（3）遵守消防安全规定，不私拉乱接电线，不使用大功率电器。
2. 办公秩序（1）工作时间应穿着整洁，保持良好的仪容仪表。
（2）遵守工作时间，不迟到、早退、旷工。
（3）保持办公环境安静，不大声喧哗，不影响他人工作。
（4）遵守会议纪律，按时参加各类会议，不擅自缺席。
3. 工作纪律（1）认真履行岗位职责，确保食堂各项工作的顺利进行。
（2）积极主动，认真负责，提高工作效率。
（3）加强学习，不断提高自身业务能力和综合素质。
（4）严守保密制度，不得泄露食堂内部信息。
4. 考勤制度（1）实行考勤打卡制度，按时上下班。
（2）请假需提前向领导请假，并说明请假原因。
（3）迟到、早退、旷工等情况，按学校相关规定处理。
5. 财务管理（1）严格遵守财务制度，合理使用食堂经费。
（2）定期对食堂财务进行审计，确保财务状况透明。
（3）妥善保管食堂财务凭证，不得擅自销毁。
6. 资料管理（1）对食堂各类资料进行分类整理，确保资料齐全、完整。
（2）妥善保管食堂档案，防止资料丢失、损坏。
（3）及时更新食堂各类信息，确保信息准确、及时。
四、奖惩措施1. 对遵守本制度、工作表现优秀的员工，给予表扬和奖励。
2. 对违反本制度、工作表现不佳的员工，给予批评教育，情节严重者，按学校相关规定处理。
五、附则1. 本制度由学校食堂办公室负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
3. 学校食堂办公室应根据实际情况对本制度进行修订和完善。
伙食管理财务制度
伙食管理财务制度一、总则为了规范伙食管理财务工作，保障员工的饮食安全和健康，提高食堂的服务质量和效益，制定本制度。
二、管理机构伙食管理财务工作由公司食堂管理部门负责，具体实施由食堂管理员统筹协调。
三、资金管理1. 公司每月按照员工数量计算食堂开支预算，并下发给食堂管理员，由食堂管理员负责日常的用餐预算安排和使用。
2. 食堂开支主要包括食材采购、人工成本、设备维护等费用，采购应当合理，节约成本，确保食堂正常运转。
3. 食堂用餐费用统一由公司发放工资时代扣，不得以任何理由外借或挪用。
4. 食堂管理部门应当制定详细的用餐预算细则和流程，确保每月用餐费用合理、规范使用。
四、采购管理1. 食堂用餐食材采购应当选择正规、合格的供应商，并签订正规的合同。
2. 食材采购应当遵循公平、公正、合理的原则，不得搞小圈子或以权谋私。
3. 食材采购应当注意食品安全，不购买过期或变质食品。
4. 食材采购应当合理安排库存量，避免浪费和过度采购。
五、食堂经营1. 食堂菜品应当丰富多样，根据员工需求合理搭配，确保营养均衡。
2. 食堂菜品价格应当公示，不得随意调整，确保员工知情权。
3. 食堂环境应当整洁、卫生，加强食品安全管理工作，确保食品质量。
4. 食堂服务人员应当热情高效，礼貌待人，确保员工用餐舒适。
六、财务报表1. 食堂管理部门应当每月制定财务报表，并报送给公司财务部门审核。
2. 财务报表要真实、完整地反映食堂的财务状况，不得出现虚假数据。
3. 公司财务部门应当认真审核财务报表，发现问题及时通报食堂管理部门进行整改。
七、违规处理1. 若发现食堂管理人员挪用食堂资金、贪污受贿或其他违法违规行为，公司将依法处理，并追究相关责任人的法律责任。
2. 若食堂管理人员不遵守本制度的规定，导致食堂财务出现问题，公司将责令食堂管理人员进行整改，并做出相应处罚。
结语伙食管理财务制度的建立和实施，是公司管理工作的重要一环。
只有建立完善的食堂管理财务制度，才能提高食堂的服务水平，保障员工的饮食健康和安全，促进公司的发展和壮大。
中心幼儿园食堂财务管理制度
中心幼儿园食堂财务管理制度一、总则1、为规范本幼儿园食堂财务管理行为，维护师生合法权益，促进幼儿园教育事业健康发展，根据相关文件规定，结合本园实际，制定本制度。
2、幼儿园食堂是公益性事业，是后勤保障的重要组成部分，以服务师生为宗旨，坚持“公益性、非营利性”原则，坚持“厉行节约、反对浪费”原则。
食堂财务纳入幼儿园财务统一管理，单独开展会计核算，保证食堂收支平衡，严格控制成本开支范围，合理确定供餐价格，严禁以任何方式从食堂营利，切实维护师生合法权益。
3、幼儿就餐坚持自愿性原则，尊重幼儿、家长就餐意愿。
二、财务管理体制及内部控制1、园长总负责制•幼儿园食堂实行园长总负责制，园长是第一责任人，食堂财务实行在幼儿园财务机构领导下“集中管理、独立核算”的财务管理体制。
•成立“食堂财务管理领导小组”，组长为园长，副组长为分管副园长，成员为教职工代表和幼儿家长代表等，负责审核、监督食堂伙食费收支等有关工作。
2、岗位设置及职责•配备专、兼职会计、出纳、采购员、库房管理员等工作岗位，建立食堂财务人员岗位责任制，明确职责和权限，各司其职，相互监督。
•财务人员调动工作或者离职，必须按规定办理交接手续。
变更流程包括单位申请、考核造册、移交监交、填表备案等环节。
3、审批制度•食堂的财务收支实行园长“一支笔”审批制度，明确一名副园长分管食堂工作，审批食堂收支、往来、采购等事宜。
重大开支和重要经济事项决策，除经幼儿园领导集体研究决定外，还应向食堂财务管理领导小组、膳食管理委员会通报有关情况，征求意见。
4、银行账户管理•食堂必须开设财政审批的专用银行账户，账户名称为“学校名称+食堂专户”，独立核算食堂收支结余情况。
•不得以私人名义开设账户用于食堂财务核算。
5、内部控制制度•制定相应的食堂财务管理配套政策文件，做到钱账分管，责任清楚。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。
银行印鉴由出纳、会计（或食堂负责人）分别保管。
营养食堂财务管理制度
第一章总则第一条为规范营养食堂的财务管理工作，保障食堂财务活动的合规、高效和透明，确保食堂资金的安全与合理使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于营养食堂的财务活动，包括收入管理、支出管理、资产管理、成本核算和财务报告等。
第三条营养食堂财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，执行国家财务会计制度。
（二）真实性原则：财务活动真实、准确、完整地反映食堂的财务状况。
（三）安全性原则：确保食堂资金安全，防范财务风险。
（四）效益性原则：合理使用资金，提高食堂经济效益。
第二章收入管理第四条营养食堂收入主要包括食堂餐饮收入、销售食品收入和其他收入。
第五条食堂餐饮收入应按实际销售金额及时入账，确保收入的真实性。
第六条销售食品收入应按销售合同或协议约定，及时确认收入并入账。
第七条其他收入应按照相关法律法规和政策要求，及时入账。
第三章支出管理第八条食堂支出包括食材采购、人员工资、设备维护、水电费、办公用品等。
第九条食材采购应严格按照采购计划进行，确保食材质量，控制采购成本。
第十条人员工资应根据国家规定和食堂实际情况，按时足额发放。
第十一条设备维护、水电费、办公用品等支出，应按照预算执行，严格控制。
第四章资产管理第十二条食堂资产包括流动资产和固定资产。
第十三条流动资产应定期盘点，确保账实相符。
第十四条固定资产应建立台账，定期进行折旧和维修保养。
第五章成本核算第十五条食堂成本核算应按照国家财务会计制度执行，确保成本的真实、准确。
第十六条食堂成本核算应包括直接成本和间接成本，合理分摊。
第十七条食堂成本核算应定期进行，确保食堂经营状况的准确反映。
第六章财务报告第十八条食堂应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十九条财务报表应真实、准确、完整地反映食堂的财务状况和经营成果。
第二十条食堂应定期召开财务分析会议，对财务状况进行分析，提出改进措施。
第七章附则第二十一条本制度由营养食堂财务部门负责解释。
食堂财务制度有哪些要求
食堂财务制度有哪些要求一、财务管理制度1、制度概论食堂应建立健全财务管理制度，确保财务管理的规范、准确、透明、真实。
财务管理制度应当符合国家法律法规和有关制度的规定，确保财务信息及时、准确、完整、真实、合法。
2、财务会计核算食堂应当建立健全财务会计核算制度，设置相应会计科目和账户，规范会计处理，确保财务数据及时、完整、真实、准确。
3、财务管理权限食堂应当规范财务管理权限，明确各级负责人的财务管理权限，明确财务管理人员、员工的职责分工和授权权限，做到责权利一致。
4、财务监督检查食堂应当建立健全财务监督检查制度，规范各级管理人员和监督机构对财务管理的监督检查程序、方法和要求，确保财务管理工作做到规范和合法。
二、收支记账制度1、收入管理食堂应建立健全收入管理制度，在收入实现环节做到严谨、有序，确保收入第一手资料真实、准确。
2、支出管理食堂应当建立健全支出管理制度，规范各项支出的决策、审批、核定、支付程序，确保支出行为合法、规范。
3、记账凭证食堂应当建立健全记账凭证制度，规范各类会计凭证的制作、审批、存档程序，确保会计凭证的真实、完整、准确。
三、财务报表制度1、会计核算食堂应当建立健全财务报表制度，确保每月、每季度、每年定期进行会计核算和编制财务报表。
2、财务报表财务报表应当真实、准确、完整，合理反映食堂的财务状况和经营成果。
财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3、报表审核食堂应当建立财务报表审计制度，确保财务报表的审核程序、审计对象、审核结论真实、准确。
四、资金管理制度1、资金账户食堂应当建立资金账户管理制度，确保各项资金账户的开立、使用、监督程序合法。
2、资金收付食堂应当建立资金收付管理制度，确保资金收付的程序依法合规。
3、资金使用食堂应当建立资金使用管理制度，确保资金使用的决策程序、使用对象、使用方式合法、合规。
五、审计监督制度1、内部审计食堂应当建立健全内部审计机构和内部审计制度，对食堂的财务管理工作进行自查自纠。
公司内部食堂财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部食堂财务管理，保障食堂资金安全，提高食堂经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部食堂的财务管理和监督。
第三条公司内部食堂财务管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家有关法律法规，执行公司财务管理制度。
（二）公开透明原则：财务活动公开透明，接受职工监督。
（三）勤俭节约原则：合理使用食堂资金，降低成本，提高效益。
第二章食堂财务管理的总体要求第四条公司内部食堂开办是一项福利性事业，不以盈利为目的，以服务职工为宗旨。
第五条食堂财务管理工作由公司财务部门负责，食堂设立独立的财务核算账户。
第六条食堂财务管理应遵循以下要求：（一）设立食堂财务岗位，明确岗位职责；（二）建立食堂财务账簿，定期进行核对；（三）严格执行食堂资金收支管理制度，确保资金安全；（四）定期进行财务分析，提高食堂经济效益。
第三章食堂物资采购与资产管理第七条食堂物资采购应遵循以下原则：（一）勤进快销，以销定进，以进促销；（二）质优价廉，经济实惠；（三）实行双人采购制度，确保采购质量和数量。
第八条食堂物资采购程序：（一）编制采购计划，经食堂主管审批；（二）采购人员根据计划进行采购；（三）采购物资入库，办理验收手续；（四）采购人员、复核人员、保管人员和审批人员在验收单据上签字。
第九条食堂存货管理：（一）建立食堂存货盘点制度，定期进行盘点；（二）盘点结果及时上报财务部门；（三）对盘盈、盘亏情况进行分析，查找原因，采取措施。
第四章食堂成本核算与费用管理第十条食堂成本核算：（一）食堂成本包括直接成本和间接成本；（二）直接成本包括原材料、燃料、人工等；（三）间接成本包括房租、水电、维修等；（四）成本核算方法：采用先进先出法或加权平均法。
第十一条食堂费用管理：（一）食堂费用包括日常运营费用和资本性支出；（二）日常运营费用包括水电费、办公用品费、维修费等；（三）资本性支出包括食堂设备购置、改造等；（四）严格执行费用审批制度，确保费用合理使用。
医院食堂收支管理制度范本
一、总则为了加强医院食堂的经济管理，确保食堂收支的合法、合规、合理，提高食堂财务管理水平，特制定本制度。
二、食堂收支管理原则1. 依法依规：严格按照国家法律法规、财务制度及医院相关规定进行食堂收支管理。
2. 透明公开：食堂收支情况应公开透明，接受院内外监督。
3. 节约高效：在保证服务质量的前提下，努力降低成本，提高效率。
4. 严格审批：食堂收支事项需经相关部门审批后方可执行。
三、食堂收支管理职责1. 食堂管理人员负责食堂收支管理工作的组织实施，确保收支制度的贯彻执行。
2. 财务部门负责食堂收支的核算、监督和审计。
3. 采购部门负责食堂物资的采购、验收和结算。
4. 仓库部门负责食堂物资的保管和领用。
四、食堂收支管理内容1. 收入管理（1）食堂收入包括销售收入、政府补助、捐赠收入等。
（2）销售收入按实际销售价格计算，政府补助按相关规定执行。
（3）捐赠收入应按捐赠者意愿使用，并做好记录。
2. 支出管理（1）食堂支出包括食材采购、人员工资、水电费、设备维修、办公用品等。
（2）食材采购应遵循公开、公平、公正的原则，选择优质供应商。
（3）人员工资按国家规定和医院相关政策执行。
（4）水电费、设备维修、办公用品等支出按实际发生金额核算。
五、食堂收支审批流程1. 采购部门提出采购计划，经食堂管理人员审核后报财务部门审批。
2. 采购物资到货后，仓库部门进行验收，验收合格后报财务部门进行结算。
3. 人员工资、水电费等支出事项，由相关部门提出申请，经食堂管理人员审核后报财务部门审批。
4. 财务部门对食堂收支进行核算，确保收支平衡。
六、食堂收支监督与审计1. 食堂管理人员定期对食堂收支情况进行自查，发现问题及时整改。
2. 财务部门定期对食堂收支进行审计，确保收支合法合规。
3. 院内外审计部门对食堂收支进行审计，发现问题及时纠正。
七、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由财务部门负责解释。
医院食堂收支管理制度旨在规范食堂收支行为，提高财务管理水平，确保医院食堂经济运行的健康、稳定。
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财务管理制度
总则
1、各监理项目负责人，要负责本项目与业主的监理服务费结算工作；
2、各监理项目负责人，对本项目的成本支出负全责；
3、监理各部门要认真执行院财务管理制度，保证监理工作的正常运转，保证大家的日常生活达到公司规定的标准；
资金管理
1、各监理项目的总监办、驻地办，应建立明晰的收支流水账，且必须指定专人负责记帐和资金报结工作，详细记录各项支出；
2、负责记帐及资金报结工作的人员，不得兼任本部门的物质采购工作；
3、各监理项目的总监办、驻地办，每月要按照规定的格式编制费用支出月报，经总监或驻地主任签认后，报主管院长和有关部门；
4、借款（包括现金、支票、汇票），应使用统一的借据，详细填写各项内容，按程序审批。
转帐支票必须在使用7日内报销，作废支票5日内返回；
5、监理驻地办借款不得超过2万，总监办不得超过5万，超额金额借款说明理由，下一次借款前，必须将上次借款额全部报结，否则不予借款；
6、一次采购500元以上物品应事先列出预算，报主管院长批准后列支；
报结管理
1.公司财务由总经理直接主管，一切费用支出实行总经理一支笔签字有效，若无总经理签字，一切费用由经手人自行负责。
2.出纳帐务要做到日清、月结，严格执行国家有关财务制度，并于当月末做好资金盘存表，报总经理一份。
3.报结员要做到帐务清楚，帐账相符，严格执行会计法和国家相关制度，准确及时做好各项报表。
4.各种费用的报销必须做到票据合法、有效，内容要填写完整（单位名称、日期等），列出明细（商品名称、数量、单价、金额），否则不予报销；签字完善（即须有经手人、验收人、审核人、审批人），填写规范，否则财务人员有权拒绝报销。
5.报销单据的填写：
（1）出差差旅费、交通费、通行费、住宿费、伙食补贴等，填写差旅费报销单。
（2）单据填写要求字迹清楚，一律用钢笔或签字笔，圆珠笔填写无效。
6.因公借款，应于事后七日内到财务部报销，不得拖欠，并坚持前帐不清，后帐不借原则。
7．报销实行月报制度，由报结人员在每月月初（10日之前）回公司财务部报帐（外埠项目路途较远的可采用双月或季报）；
8．补助费报销要严格按照公司制度规定执行，并要与月考勤相符，经主管院长审批后列支；
9．对于伙食费、手机话费、招待费、补助费、奖金等严格按规定执行，超过规定金额部分不予报销。
伙食费报销要与考勤相符。
办公用品管理制度
1.制度内容及适用范围
1.1本制度规定了监理办公用品的申请、领用及保管的管理内容。
1.2本制度适用于监理办公用品的管理。
2.管理组织
2.1本制度由综合部负责管理。
3.管理内容
3.1 以节约办公费用为原则，针对监理公司具体的办公用品使用情况制定本制度。
3.2 保管员须及时做好各类办公用品的入库及出库登记，需设办公用品领用帐簿，出库时由领用人签字，不得由他人代签、代领。
综合部要对办公用品定期核查，做到帐物两清。
一般办公用品每半年清核一次，做到帐物相符。
3.3 综合部根据常规用量定期购买普通办公用品，购买前须填写《普通办公用品采购申请单》，经各项目总监（正常应为财务审核）审核、总经理批准后由两人以上同时采购。
（如按实际情况处理，考虑各项目的地理位置，不能及时得到总经理批准，可由各项目负责人待理）3.3.1 普通办公用品的领用分为一次领用与多次领用。
3.3.2 一次性领用的办公用品：文件架、笔筒、尺子、剪刀、打孔器、。