不良资产尽职调查的主要内容
不良资产尽职调查检查报告
不良资产尽职调查检查报告1. 引言本报告旨在对目标公司的不良资产进行尽职调查并提供详细的检查结果。
调查过程采用独立决策方式，不寻求用户协助，以确保结果具有可靠性和客观性。
2. 调查范围本次调查的范围主要包括以下几个方面：- 资产评估：对不良资产的价值和财务状况进行评估，确定其实际价值和风险程度。
- 资产所有权：调查目标公司对不良资产的所有权和合法性，确定是否存在争议或纠纷。
- 不良资产来源：查明不良资产的来源和转让过程，以便评估其合法性和可能的风险。
- 风险分析：对不良资产的现状进行分析，评估可能的风险和影响，以提供详细的风险报告。
3. 调查方法为确保结果的可信度和准确性，我们采用了以下调查方法：- 档案调阅：对目标公司的相关文件和记录进行全面的调阅，包括合同、权证、财务报表等。
- 实地调查：对不良资产所在地进行实地考察，了解其实际情况、状况和环境。
- 数据分析：对财务数据进行深入分析，评估不良资产的价值、流动性和风险等关键指标。
4. 调查结果经过我们的调查，以下是针对不良资产的检查结果摘要：- 资产评估：根据我们的评估结果，目标公司的不良资产价值相对稳定，但存在一定程度的价格波动和流动性风险。
- 资产所有权：目标公司对不良资产的所有权合法，并不存在明显的争议或纠纷。
- 不良资产来源：我们调查发现，不良资产的转让过程符合法律法规，没有发现明显的非法操作或潜在风险。
- 风险分析：根据我们的分析，不良资产的市场前景相对乐观，但仍存在宏观经济风险和行业竞争风险。
5. 结论综合上述调查结果，我们对目标公司的不良资产提出以下结论：- 不良资产的价值相对稳定，但存在一定程度的价格波动和流动性风险。
- 目标公司对不良资产的所有权合法，不存在明显的争议或纠纷。
- 不良资产的转让过程符合法律法规，没有发现明显的非法操作或潜在风险。
- 不良资产的市场前景相对乐观，但仍需关注宏观经济风险和行业竞争风险。
6. 建议基于以上结论，我们向您提出以下建议：- 鉴于不良资产存在一定的价格波动和流动性风险，建议您在购买或投资不良资产时要谨慎考虑。
不良资产尽职调查报告(初次)
不良资产尽职调查报告(初次)不良资产尽职调查报告一、不良资产包转让情况原债权人、转让方（前手）、转让方式、转让合同权利事项、债务人通知方式、优先购买权人通知情况、备注、转让时间等信息。
二、不良资产包债权概况包括项目名称、债权户数、本金余额、尚欠债权总额、抵押担保所涉债权总额、未诉债权户数、利息余额、抵押担保债权户数、已诉债权户数、债权地区分布情况等信息。
三、重点户（单户）债权概况一）主债权情况包括逾期利率、复借期利率、罚息计收情况、尚欠利息、最后计息日、借款合同编号、尚欠债权余额、借款金额、借款期限等信息。
二）担保情况1.保证担保包括保证人、现保证担保效力、合同编号、保证期间、保证方式、保证金额、保证范围等信息。
2.抵押担保包括抵押人、现抵押担保效力、合同编号、抵押物类型、抵押范围、抵押金额、原始评估值等信息。
3.抵押物估值1）抵押物基本情况包括抵押物类别、面积、抵押轮次、查封轮次、位置、权属人名称、产权证号、他项权证号等信息。
2）抵押物现状包括抵押物地理位置、周边商业圈、交通、预期用途规划等影响抵押物价值因素相关情况描述。
3）资产价值及快速变现价值测算根据抵押物周边同类财产近半年商业情况，参照淘宝司法拍卖成功案例、搜房网、安居客等二手房交易网站交易成功事例，实地调研或网络调研抵押物市场租金情况，并对最具参考价值的案例进行列举和说明，按市场比较法进行估值。
三）涉诉及执行情况包括债务人、担保人其他涉诉情况，特别是近三年涉及的重大诉讼、执行情况、仲裁及行政处罚等，进一步分析债务人所涉其他债权债务、及抵押担保等情况。
四）债务主体偿债能力分析结合债务主体经营状况、资产情况、所涉诉讼/仲裁情况等对该企业进行偿债能力分析。
五）本户债权小结包括债权本金、利息、合计金额、债务人其他债务情况、债务人偿债金额估计、其他偿债责任人偿债能力估计、根据项目涉诉、执行情况，以及拍、变卖因素，对该户债权资产处置时间进行估测。
不良资产尽职调查总结报告
不良资产尽职调查总结报告
背景
随着经济的发展和市场的变化，不良资产已成为金融机构面临的重要挑战。
尽职调查是评估不良资产的关键步骤，它能够帮助金融机构更好地了解风险和机会，并作出明智的决策。
目的
本报告旨在总结不良资产尽职调查的过程和结果，为金融机构提供决策支持，减少不良资产带来的风险，并寻找机会优化资产配置。
方法
我们采用了以下方法进行不良资产尽职调查：
1. 收集资料：收集相关的文件和资料，如财务报表、合同和债权人信息等。
2. 分析数据：对收集到的数据进行仔细的分析和核对，了解资产的价值、风险和收回潜力。
3. 考察现场：实地考察不良资产的所在地，与相关方进行沟通，获取更准确的信息。
4. 评估风险：综合分析资产的风险因素，如市场风险、法律风
险和管理风险等。
5. 撰写报告：将调查过程和结果整理成详细的报告，包括对不
良资产的评估和建议。
结果
经过不良资产尽职调查，我们得出以下结论：
1. 不良资产的价值评估：我们对不良资产进行了全面的评估，
包括资产的实际价值、市场价值和收回潜力。
2. 风险分析：我们识别了不良资产所面临的各种风险，并对其
进行了评估和分类。
3. 决策建议：基于对不良资产的评估和风险分析，我们提出了
相应的决策建议，包括处理方式和优化资产配置的建议。
结论
不良资产尽职调查是金融机构处理不良资产的重要工具，它能
够为机构提供决策支持，减少风险并寻找机会。
本报告总结了不良
资产尽职调查的过程和结果，并提出了决策建议，希望对金融机构的业务决策有所帮助。
不良资产尽职调查的详细内容及各种分类
不良资产尽职调查的内容1、综合信息：尽职调查内容中的综合信息主要是复核所获取资产的基本信息包括借款人本金、债权总额和抵押保证等是否与档案资料相符。
2、借款人信息：在尽职调查中，对借款人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：1）借款人的背景和企业性质，是否是国有企业、集体所有企业或私营企业？2）借款人经营现状及收入来源如何，是否已经停业或仍在经营，借款人的主要产品是什么，行业前景如何，主管部门是谁？3）借款人的财务状况如何，能否获得借款人最近三年财务报表，是否盈利？4）借款人的债务结构如何，能否获知借款人债权人名单和债务大小、性质？借款人是否存在对外担保等或有债务？5）借款人是否已经存在还款计划？借款人的还款思路和优先程度如何？影响借款人还款意愿的因素可能有那些？6）借款人是否存在严重的职工问题，比如职工安置费和拖欠的职工工资、集资款等。
是否已经有方案解决该类问题？当地政府对此是否支持？7）债务方是否已经破产或正在申请破产？是一般破产还是政策性破产？如果债务方已经破产，破产工作进度如何？清算委员会或债权方委员会是否已经提出或批准了清算、还款计划？8）借款人现有的管理层如何，是否有较强的还款意愿，是否较为配合？9）借款人是否存在对外债权（债务人名称、金额、到期日、债务人主要财产等）或收益（收益类型、预期收益金额及时间）？10）借款人的股东和产权结构如何？列出所有的股东及其持有的股权比例。
在投资收益分配上是否存在特殊的结构？11）借款人的其他债务（债权人名称、金额、到期日、是否有抵押等）及诉讼纠纷。
12）借款人是否存在任何独立于抵押物之外的可回收资产？详细列出主要固定资产（资产现状、地址、面积、股价及追索途径等）。
13）借款人与银行联系情况、最后一次联系时间、银行对其以往的催收情况。
个贷列出借款人的年龄、联系方式、家庭成员。
3、保证人信息：在尽职调查中，对保证人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：1）保证是否有效和保证人的保证方式。
不良资产出售尽职调查清单
不良资产出售尽职调查清单1. 资产基本信息- 资产描述：详细描述不良资产的类型、规模、地理位置等基本信息。
- 资产所有权：确认资产的所有权是否清晰，并查看相关所有权证明文件。
- 资产评估报告：获取最近的资产评估报告，并评估其可靠性和准确性。
2. 法律风险评估- 相关法律文件：审查与不良资产相关的所有法律文件，包括贷款合同、抵押合同、担保协议等。
- 法律纠纷：确定是否存在与不良资产相关的任何潜在法律纠纷，并评估其潜在影响和解决方案。
- 法律合规性：检查是否存在与不良资产相关的任何合规性问题，例如环境法规、劳动法规等。
3. 财务状况审查- 资产负债表：审查不良资产所涉及的公司或个人的财务报表，评估其财务稳定性和偿付能力。
- 违约情况：确定是否存在任何违约行为，如逾期贷款、未支付利息等，并评估其对不良资产的影响。
4. 市场和行业分析- 市场前景：对不良资产所在市场的前景进行调研，评估其未来发展潜力和竞争态势。
- 行业状况：了解与不良资产相关的行业的整体状况，并评估其对不良资产的影响。
5. 相关方尽职调查- 借款人：调查不良资产所涉及的借款人的信用记录、经营状况等，并评估其还款能力。
- 贷款人：审查贷款人的背景和信誉，并评估其对不良资产的管理能力。
- 其他相关方：了解其他与不良资产相关的方面，如保险、担保人等，并评估其潜在风险和责任。
6. 风险评估- 风险分析：综合考虑上述各个方面的调查结果，评估不良资产交易的潜在风险，并制定相应的风险应对策略。
- 风险披露：准备清晰、透明的风险披露文件，向潜在买家或投资者提供充分的信息。
尽职调查过程应该根据具体情况进行调整和扩展，以确保全面而准确地评估不良资产的价值和风险。
以上清单仅提供了基本的指导，具体调查内容和深度应根据实际情况进行确定。
金融不良资产收购之尽职调查
金融不良资产收购之尽职调查1. 引言在金融领域，不良资产收购是一项重要的业务活动。
尽职调查在不良资产收购过程中扮演着至关重要的角色。
本文将介绍不良资产收购中的尽职调查，并对其中的一些关键要素进行详细讨论。
2. 不良资产收购概述不良资产收购是指金融机构购买其他金融机构或企业所持有的不良资产的过程。
这些不良资产通常包括逾期贷款、呆账以及违约债券等。
通过收购这些不良资产，金融机构可以减少自身资产的风险，并获得额外的收益。
3. 尽职调查的目的尽职调查的主要目的是评估待收购不良资产的真实价值和风险。
具体而言，尽职调查应包括以下内容：•资产质量评估：对待收购不良资产的质量进行评估，包括逾期情况、违约概率等。
•合规性审查：对待收购不良资产的合规性进行审查，确保资产的所有权和法律地位合法。
•债权调查：对待收购不良资产的债权人情况进行调查，包括债权人的信用状况和因素影响等。
•法律风险评估：评估待收购不良资产可能面临的法律风险，包括法律纠纷、债务追偿等。
•盈利能力评估：评估待收购不良资产的盈利能力，包括现金流、资产回报率等。
4. 尽职调查的关键要素4.1 资产质量评估资产质量评估是尽职调查的核心要素之一。
通过综合考虑不良资产的逾期情况、违约概率、风险预测模型等因素，评估待收购不良资产的真实价值和风险。
评估结果将直接影响收购价格的确定。
4.2 合规性审查合规性审查是尽职调查中不可或缺的一环。
通过对待收购不良资产的所有权和法律地位进行审查，确定资产是否存在任何法律上的风险。
合规性审查可以通过审查相关文件，如借款合同、担保合同等来完成。
4.3 债权调查债权调查是尽职调查中的一个重要环节。
通过对待收购不良资产的债权人进行调查，了解债权人的信用状况、支付能力等因素。
这些信息将有助于评估不良资产的违约风险和债权回收概率。
4.4 法律风险评估法律风险评估是尽职调查中的一个重要组成部分。
通过评估待收购不良资产可能面临的法律风险，包括潜在的法律纠纷、债务追偿等情况，以确定风险的可控程度。
不良资产购买尽职调查清单
不良资产购买尽职调查清单1. 背景介绍本文档旨在提供一个不良资产购买尽职调查的清单，以帮助购买方在进行交易之前全面了解所购买的不良资产。
购买不良资产需要充分的尽职调查，以减少潜在的风险和问题。
2. 目标和方法尽职调查的目标是获得关于不良资产的详尽信息，包括其法律和经济状况。
调查方法可包括但不限于以下内容：- 资产背景调查：了解资产来源、历史及相关交易信息。
- 法律尽职调查：评估不良资产所涉及的法律风险、争议及合规情况。
- 审查合同和文件：仔细审查与不良资产相关的合同、文件和文件记录。
- 财务尽职调查：评估不良资产的财务状况、收入及支出。
- 相关方调查：了解与不良资产相关的其他交易方的业务和信誉状况。
3. 调查清单以下是不良资产购买尽职调查的清单，用于确保调查涵盖所有重要方面：3.1 资产背景调查- 资产的来源和历史：包括前一所有权人和之前的交易。
- 资产权证明：核实资产的所有权证明文件的真实性和合法性。
- 抵押和担保品：确认是否存在抵押和担保品，并评估其有效性和法律约束力。
3.2 法律尽职调查- 法律权利和争议：评估与不良资产相关的任何法律权利和争议。
- 执行和诉讼风险：了解是否存在与资产相关的执行和诉讼风险，并评估其对交易的影响。
- 合规问题：评估资产是否符合适用的法律法规和监管要求。
3.3 合同和文件审查- 资产相关的合同和文件：审查与不良资产相关的合同、文件和文件记录。
- 转让和许可：评估是否存在转让和许可限制，并确认是否符合转让条件。
3.4 财务尽职调查- 财务报表：评估不良资产的财务报表，包括资产价值、债务和现金流量情况。
- 收入和支出情况：了解资产的收入来源和支出情况。
3.5 相关方调查- 交易方的背景调查：评估与不良资产相关的其他交易方的信誉状况和业务实力。
- 风险和可持续性：了解交易方的风险承受能力和可持续性。
4. 结论购买不良资产是一项复杂的交易，需要进行全面的尽职调查。
本文档提供了一个不良资产购买尽职调查的清单，以帮助购买方评估与资产相关的风险和问题。
不良资产尽职调查分析报告
不良资产尽职调查分析报告概述本报告旨在对所涉及的不良资产进行尽职调查分析，以提供客观准确的信息，帮助业务决策和风险评估。
本报告基于已有的资料和调查结果，并以专业分析为基础，对不良资产的情况进行了详细研究和评估。
调查对象本次调查的主要对象为公司名下的不良资产，包括但不限于逾期贷款、呆账、不良债权等。
调查内容及结论通过对不良资产的调查与分析，得出以下结论：1. 资产质量评估根据调查结果，不良资产的质量存在较大的风险。
逾期贷款、呆账和不良债权的比例较高，可能会对公司的盈利能力和现金流状况产生负面影响。
2. 风险因素分析在调查过程中，我们发现存在以下风险因素：- 经济环境不稳定：不良资产的增长与宏观经济环境密切相关，经济不稳定可能导致不良资产的增加。
- 借款人信用风险：部分不良资产涉及的借款人信用记录不良，存在违约风险和无法偿还的风险。
- 法律风险：不良资产的追回可能需要诉讼程序或采取其他法律手段，存在一定的法律风险和复杂性。
3. 处置建议鉴于不良资产存在的风险和问题，我们提出以下处置建议：- 加强风险管理：公司应加强风险管理措施，定期评估不良资产的风险，并采取相应的风险控制措施。
- 改进贷款审批程序：公司应优化贷款审批程序，严格筛选借款人，降低不良资产产生的风险。
- 强化追回措施：对于已形成的不良资产，公司应采取积极有效的措施进行追回，包括加强法律手段和与借款人进行沟通协商。
结论根据对不良资产的尽职调查分析，建议公司加强风险管理和追回措施，以降低不良资产带来的风险。
同时，应改进贷款审批程序，加强对借款人的筛选，避免再次形成不良资产。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
不良资产尽职调查的主要内容（一）尽职调查的基本原则1、客观真实原则。
2、全面审慎原则。
3、依法断定原则。
（二）资料审查的主要内容资料审查应注重资料的完整性、取得的合法性及权利的延续性。
1、债权类资产主要审查：借款合同；担保合同；借据；展期合同；催收通知；还款、还息证明；其他证明权属存在的材料。
2、物权类资产主要审查：车辆行驶证；房屋产权证；土地使用权证；法院判决及裁定抵债资产；抵债协议；租赁协议；车辆年检证明、完税证明、养路费缴纳证明；房产完税证明、物业费缴纳证明、供暖及水—1 —电缴纳证明、房产消防验收证明及年检合格证明；产权登记和变更登记材料；其他证明权属存在的材料。
3、股权类资产主要审查：工商登记证明；公司章程；股东会决议。
4、诉讼类资产主要审查：起诉状、应诉状、支付令及参与诉讼申请书；立案证明；缴费证明；答辩状；代理词；财产保全申请书；判决书、裁定书；上诉状；二审判决书、裁定书；申请执行书；执行裁定书；执行中止裁定；债权凭证；执行终结裁定；委托律师代理协议；律师法律意见书；律师费支付证明；破产宣告裁定；审查破产财产分配方案，以及是否存在抵押权，抵押优先受偿权是否得到保护；破产终结裁定。
（三）实地调查的主要内容在资料审查的基础上，必须坚持实地调查。
实地调查的主要内容包括：—2 ——1 —丧失。
⑧保证期间届满后保证人又在催款通知上签字的。
⑨贷款转期。
⑩主债务人破产。
⑾延期或展期。
（5）抵押效力：①抵押有效。
②抵押无效。
③抵押不得对抗第三人。
④抵押权可被撤销。
⑤工程款和抵押权的优先权。
⑥抵押权消灭。
⑦抵押物灭失。
（6）质押效力：①移交生效。
②对抗第三人。
2、物权类资产（1）不动产对国有土地使用权的调查：①权属证明；②土地情况；③土地使用权属瑕疵情况。
对房屋所有权的调查：①权属证明；②使用情况；③瑕疵情况。
对不动产他项权利的调查即抵押权的调查：调查其抵押权的情况。
我国不动产抵押亦实行法定登记制度，因此在调查不动产抵押情况时不仅应要求转让方出示抵押合同，还要了解是否已经在相关部门办理了抵押登记。
不动产抵押合同只有到相关的法定登记机关—1 —办理了登记手续后才生效。
根据人民法院的执行裁定取得不动产所有权的，应调查相应法律文书真实性以及裁定书对应资产的真实性。
（2）动产船舶。
对于船舶所有权的调查应向相关部门了解船舶的登记情况，是否登记在转让方名下以及是否有共有权人。
同时也须了解船舶的抵押情况，要求转让方提供船舶的抵押合同及是否办理了抵押登记。
对于船舶的抵押，同一船舶可以设定两个以上的抵押，其顺序以登记的先后顺序为准。
机动车。
①权属证明；②使用情况；③瑕疵情况。
企业的机器设备和其它动产类资产。
①权属证明。
②使用情况。
③瑕疵情况。
（3）在建工程①权属证明：审查有无《国有土地使用权证》、项目建议书、规划许可、开工许可、工程设计图纸，以及能反映工程形象进度的—2 —有关资料。
②费用情况。
③瑕疵情况。
（4）其他类物权①法院判决及裁定抵债资产。
②协议抵债资产。
3、股权类资产（1）原始取得应审查的内容①审查取得原始股权的股东出资是否为《公司法》规定的类别：货币、实物、工业产权、非专利技术、土地使用权。
②审查取得原始股权的股东出资是否是实践中可以作为出资的类别：债权、在其他企业的权益（股权）。
③审查以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权、股权出资是否进行了评估；土地使用权评估是否依照法律、法规相应规定办理；债权出资的主体是否为特殊主体如资产管理公司，债权折股比例的依据是否充分等。
④审查以工业产权、非专利技术作价出资的金额是否超过了有限责任公司注册资本的要求；如果被投资主体为高科技公司，审查—3 —以工业产权、非专利技术作价出资的金额是否超过了国家有关规定的比例，该高新企业是否获得了有权部门的认定。
⑤审查取得原始股权的股东出资的真实性。
⑥以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权、股权等出资的，是否存在抵押、质押、诉讼等财产负担或纠纷。
⑦以其他企业的权益出资的，是否已征得该企业其他出资者的同意，是否履行了相应的法律程序。
⑧审查股东出资是否经过验资，验资机构是否具有相应的资质。
⑨审查公司是否颁发了股东出资证明（股票或法定登记机构的登记证明），股东名册上是否有相应股东及股权数额及比例的记载，工商登记中有关该等股权记载的内容是否与股东名册的记载内容相一致。
（2）有限责任公司继受取得的审查内容①该股权取得者如果是企业原股东，则审查是否办理了股权转—4 —让手续：企业签发了出资证明；公司是否将新股东名字或名称记载于公司股东名册；企业是否履行相应的工商变更登记手续。
②该股权取得者为企业原股东以外的人，则审查股权转让合同是否合法有效；该转让行为是否取得了企业全体股东过半数的同意；其他股东是否放弃了同等条件下优先受让权；企业是否签发了出资证明；公司是否将新股东记载于公司股东名册；企业是否履行了工商变更登记手续。
（3）股份有限公司股权继受取得的审查内容①股权转让是否在依法设立的证券交易场所进行的。
②记名股票是否以背书的方式或者法律、法规规定的其他方式进行的；是否将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册。
③如果是发起人股东，审查是否在股份法定锁定期以外进行转让的；如果是公司的董事、监事、经理等股权持有人，审查是否在股份法定锁定期以外进行转让的。
④如果是国有股权转让，转让方和/或者购买方是否履行了必—5 —要程序和获得有权部门的批准。
⑤上市公司股权转让是否履行了相关法律、法规及有关上市规则规定的关于上市公司股权转让的审批、核准、信息披露等义务。
（4）股权是否存在争议。
（5）股权、股票的质押，应审查有关股权、股票及质押的文件。
4、涉诉类资产（1）审查原始债权情况。
审查债权资产文件的真实性、完整性，主从债权的合法性以及诉讼时效是否存在，债权的履行情况，债务人的违约情况以及债务人是否存在抗辩事由。
（2）审查被告、被执行人（债务人、担保人或其他偿债责任人）情况。
审查被告或被执行人主体资格；调查被告偿债能力。
（3）审查诉讼执行进展情况。
①对已经立案尚未审结的债权：调查核实立案、审理、财产保全等情况，审查民事起诉状、上诉状、答辩状、法院开庭通知书、财产保全申请书、民事裁定书等法律文—6 —书是否齐全；分析确认案件争议的主要焦点；审查已下达的民事判决书、裁定书是否需要并且已经在法定期间内提起上诉或者申请复议；审查是否缴纳了案件受理费、财产保全费等；审查是否选聘律师代理案件、代理方式、代理期限、工作进展情况、律师代理费是否支付。
②对已审结未申请执行案件：审查被告人是否主动按照判决或者裁定的要求履行义务；审查在法定期间是否向法院申请强制执行。
③对进入执行阶段的案件：调查执行、财产保全情况，审查执行申请书、财产保全、执行中止、执行终结等裁定书是否齐全；审查已经下达的民事裁定书是否需要并且已经在法定期间内提起上诉或者申请复议；审查被告人是否主动按照判决或者裁定的要求履行义务；审查是否交纳了执行申请费、财产保全费、实际执行费等；审查是否选聘律师代理案件、代理方式、代理期限、工作进展情况、律师代理费是否支付。
（4）破产案件审查。
破产是一种特殊的民事诉讼程序。
要调查转让方是否依法向有关法院申请了债权登记，破产进行到何步—7 —骤，企业的资产和预计破产费用，其他债权的情况，是否有抵押、质押债权，是否有拖欠工程款，以及预计的清偿比例。
三、尽职调查的经验与方法（一）负责的工作态度是做好尽职调查的基础公司上下要以高度的政治责任感做好尽职调查工作。
办事处领导要亲自挂帅，把尽职调查作为一项重要工作来抓，切实落实工作任务和工作责任，督导检查项目经理的尽职调查工作。
项目经理要明确目标，明确责任，确保尽职调查工作顺利开展，为资产处置打下良好的基础。
（二）扎实的工作作风是做好尽职调查的保障尽职调查是一个主动探索的过程，需要项目经理有认真负责的工作作风，于细微处见精神，重细节，观小节，不放过任何一个机会，一个线索。
项目经理进行尽职调查，要努力运用所有调查手段，密切跟踪被调查对象的动态情况，随时捕捉新的信息，定期进行回访。
项目经理对外聘律师进行的尽职调查要进行认真督导检查，不—8 —能放任不管；对调查报告要仔细审查核实，不能简单照搬利用。
（三）正确的工作方法是做好尽职调查的关键方法对路才能完成尽职调查工作，方法正确才能取得良好的效果。
根据几年来不良资产尽职调查的经验，总结出以下主要方法：1、审查收购档案资料与现场实地调查相结合。
尽职调查应包括资料审查和实地调查两部分，两者缺一不可，是相互联系、相互补充的。
在实地调查之前要仔细分析、审查收购债权的档案资料，找出调查的重点和难点。
实地调查要与收购档案资料对照进行，要有的放矢。
对实地调查与收购档案资料记载不一致的地方要特别关注，要善于发现疑点，找出原因，得出结论。
2、项目经理调查与委托律师等中介机构调查相结合。
尽职调查工作的主体应包括外聘律师、项目经理、公司法律人员。
项目经理是尽职调查的第一责任主体，应亲自进行尽职调查，掌握第一手资料。
在处置需要时，项目经理可以选聘律师等中介机构或者要求公司法律人员进行尽职调查。
由于尽职调查的目的不同，调查人员—9 —知识背景的不同，调查重点和角度不同，尽职调查结论可能存在差异，因此制定处置方案要综合多方面的尽职调查意见，特别要关注不同调查主体之间的不同意见，互相对照，互相映证。
3、调查债务人、保证人与调查债务企业关联人相结合。
项目经理在开展尽职调查时一般比较注意对债务人、保证人的情况进行调查，但是对债务企业关联人的情况重视不够。
在一些项目中，资产价值不仅是通过债务人自身情况反映出来，更多的是通过关联人的情况反映出来。
因此，尽职调查首先应调查债务人、担保人；其次应调查债务人、担保人的股东、债务人、投资企业、分支机构。
只有两者相结合，才能不放过任何一个偿债主体，不遗漏任何一个财产线索。
4、诉讼案件法院依职权调查与公司自行调查相结合。
项目经理要积极与人民法院协调沟通，对诉讼案件争取双方共同或者由人民法院依职权调查当事人的财产，利用国家司法机关的职权调查一些公司无法做到的事情。
南昌办事处摸索总结出一套行之有效的方—10 —法。
一是查法定代表人身份证号码。
通过银行查询法定代表人个人银行存款明细，看企业财产有无“公款私存”。
二是查企业名称变更情况。
看企业新名称是否办理了土地证、房产证，防止土地房屋仍登记在企业原有名称下。
三是查企业法人分支机构。
通过查询银行账号、土地房管资料，看企业是否将其财产转移到不具备法人资格的分支机构。
四是查企业改制情况。
查询企业注册地是否有其他企业同楼（合署）办公，查询企业是否存在改制情况（包括企业财产租赁、买卖、分立合并等），看这些企业之间是否存在关联，特别是股权投资情况。