连锁药店财务部考核标准表
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财务部各岗位KPI指标考核表完整
上级主管：考核年月：年月
考核项目
考 核 内 容
标准分值
自我评分
上级主管考核评分
账务处理
财务报表编制的及时率、准确率
10
帐目登记与核算的正确率
10
相关所属帐目的的准确率
10
税收处理
税务申报的及时率、准确率
10
避税的合理操作性、对企业所带来的具有长期的财务影响率
10
成本
成本控制达成率
10
固定资产卡片记录的完整性及及时率
2
关爱幼儿，重视幼儿身心健康，将保护幼儿生命安全放在首位。
2
文明礼貌，以身作则，言谈举止为全园工作人员的表率。
2
顾全大局，积极协调各部门工作。
2
正确对待抱怨，属于自己工作的失误勇于承担并积极改进.
2
遵守幼儿园规章制度,不迟到、不早退,不随便请假。
3
上班时间不干私活，坚守工作岗位.
2
出
纳
日
常
工
作
熟知本岗位职责,按照标准化的流程进行工作。
上级主管：考核年月:年月
考核项目
考 核 内 容
标准分值
自我评分
上级主管考核评分
对外 收支
现金收支的出错率
10
税金缴纳的出错率
10
编制报表的出错率
10
对内收支
工资发放的及时率
10
报销处理的及时率
10
员工对财务报销满意度
10
日常管理
会计凭证的缺失率
10
空白支票、印章管理的出错率
10
现金清查工作的及时性、准确率
10
考核评分
评分汇总
100
人力资源部复核
考核项目
考 核 内 容
标准分值
自我评分
上级主管考核评分
账务处理
财务报表编制的及时率、准确率
10
帐目登记与核算的正确率
10
相关所属帐目的的准确率
10
税收处理
税务申报的及时率、准确率
10
避税的合理操作性、对企业所带来的具有长期的财务影响率
10
成本
成本控制达成率
10
固定资产卡片记录的完整性及及时率
2
关爱幼儿，重视幼儿身心健康，将保护幼儿生命安全放在首位。
2
文明礼貌，以身作则，言谈举止为全园工作人员的表率。
2
顾全大局，积极协调各部门工作。
2
正确对待抱怨，属于自己工作的失误勇于承担并积极改进.
2
遵守幼儿园规章制度,不迟到、不早退,不随便请假。
3
上班时间不干私活，坚守工作岗位.
2
出
纳
日
常
工
作
熟知本岗位职责,按照标准化的流程进行工作。
上级主管：考核年月:年月
考核项目
考 核 内 容
标准分值
自我评分
上级主管考核评分
对外 收支
现金收支的出错率
10
税金缴纳的出错率
10
编制报表的出错率
10
对内收支
工资发放的及时率
10
报销处理的及时率
10
员工对财务报销满意度
10
日常管理
会计凭证的缺失率
10
空白支票、印章管理的出错率
10
现金清查工作的及时性、准确率
10
考核评分
评分汇总
100
人力资源部复核
连锁药店公司财务部对门店考核制度
字,填写日期、金额准确、业务真实、发票合法，并 签字，费用属于合理、必要支出。（未按照规定扣5
(15
分）
分)
按实际报销内容填写费用报销单，报销部门,日期,
金额正确填写,按票据大小依次粘贴所有单据，第二
张单据不能覆盖第一张单据，内附单据不得超出报
填写粘贴 销单的边框。有发票的尽量提供发票，内附收据
的，收据上要有收款人的签名、加盖收款单位财务
上交营业款需与系统核对确认无误。短款需补足，
存款准确
长款需上交。发现一项因为下错账的原因导致的一 种收款方式长款另一种收款方式短款的，一次扣5分
。(未按照规定扣5分)
按财务部制定的统一格式填写营业（缴）款单、收
银扎账。并按要求附上财务所需要的单据小票(银行
营业 款 (25 分)
存款凭条、POS机凭条、代金券、退货销售清单。市 单据上交 卡、二汽卡、POS机刷卡小票重复打印一张扣5分，
次)
未检查一次 扣3分(每月
一次)
未提醒一次 扣2分(每月
四次)
第 1 页，共 3 页
营业 款 (25 分)
顶目 考核内容
20XX年月度店长考核方案(财务部)
考核明细
评分人 反评标准
备用 金保 管(5 分)
签字 完整 开具
营业缴款单中，门店、日期、系统数、合计、今日 缴款总计由店长填写（所填写的系统数必须与系统 金额一致，保留两位小数不的省略小数）。其余部 分必须由每个收银员填写签字,店长审核签字后上交 财务部。每个班只能用自己的权限收银，不得用店 长及其他人的权限进入前台系统。每销售一笔必须 及时下账打印销售小票并亲手将销售小票和商品一 起递到顾客手中。(未按照规定扣10分) 每天收银员上岗和交班时必须交接收银备用金，并 按明细填写备用金交接表，保证备用金完整。每个 月财务部将不定期，不定次进行抽盘，发现备用金 金额短缺由收银员现场补齐。（未按规定每次扣5 分） 按照领用发票的先后顺序开具。按发票管理要求填 写，不能涂改，大小金额相符,内容要真实完整，不 能套开，作废要联数齐全才可作废。（不符合要求 扣10分）
财务人员绩效考核标准表.docx
1%扣2分，扣完为止。
界定：1、及时准确指每月15号前抽查上月工资状况。2、达标指工资抽查比率
≥15%。3、产品报价抽查指对产品报价实施抽查，每月抽查20款以上，并做好分析。
计分标准：产品报价/工资/考勤抽查不及时/准确一次/项扣2分；产品报价/工资/考勤抽查达成率下降1%扣2分，扣完为止。
界定：期末盘点指物流部及生产中心的月度盘点，财务部按末期盘点报表进行抽盘，抽盘比率为3%。
率分
析表
计分标准：应收账款周转率下降1%扣2分，
扣完为止。
界定：1、财务报表表指公司损益表、盈亏
分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表
于每月8号（含8号）前完成并提交总裁。
2、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财
总裁/
10
务报表按公司实际情况核算与分析，必须
审计
准确无误。
报表
计分标准： 财务分析表不及时/准确一次扣
供及时准 确
100%
15
类财务报表按公司实际情况核算与分析，
率
必须准确无误。
计分标准： 财务分析表不及时/准确一次扣
2分，扣完为止。
界定：1、应收应付账款指采购、销售、委
KPI关
外/现金等账款。2、及时准确指按根据公司
应收应付账
销售、回款政策与客户销售信用额度为依
据或销售/采购/委外合同规定的期限， 并准
计分标准： 不及时/准确一次扣2分，可以倒扣。
团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项，按情节扣1-6分。包括工作失误、工作质量、工作心态（不
积极、不主动）等相关事项,每次扣1分。
界定：1、及时准确指每月15号前抽查上月工资状况。2、达标指工资抽查比率
≥15%。3、产品报价抽查指对产品报价实施抽查，每月抽查20款以上，并做好分析。
计分标准：产品报价/工资/考勤抽查不及时/准确一次/项扣2分；产品报价/工资/考勤抽查达成率下降1%扣2分，扣完为止。
界定：期末盘点指物流部及生产中心的月度盘点，财务部按末期盘点报表进行抽盘，抽盘比率为3%。
率分
析表
计分标准：应收账款周转率下降1%扣2分，
扣完为止。
界定：1、财务报表表指公司损益表、盈亏
分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表
于每月8号（含8号）前完成并提交总裁。
2、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财
总裁/
10
务报表按公司实际情况核算与分析，必须
审计
准确无误。
报表
计分标准： 财务分析表不及时/准确一次扣
供及时准 确
100%
15
类财务报表按公司实际情况核算与分析，
率
必须准确无误。
计分标准： 财务分析表不及时/准确一次扣
2分，扣完为止。
界定：1、应收应付账款指采购、销售、委
KPI关
外/现金等账款。2、及时准确指按根据公司
应收应付账
销售、回款政策与客户销售信用额度为依
据或销售/采购/委外合同规定的期限， 并准
计分标准： 不及时/准确一次扣2分，可以倒扣。
团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项，按情节扣1-6分。包括工作失误、工作质量、工作心态（不
积极、不主动）等相关事项,每次扣1分。
医药连锁公司绩效考核标准
未完成此项，扣1分
5
20
是否大单分享：关联销售分享、搭配销售分享
违反一次扣1分
5
21
电子监管码、便民查询系统正常运行，自动温湿度记录仪是否运行良好
违反一条扣1分
3
22
打印机等电子设备是否运行良好，有无安全隐患。
违反一条扣1分
3
23
是否对连锁公司下达的通知及时回复并执行，是否按时上报连锁各类报表
缺一次扣1分
迟到早退者，发现一人（次）扣1分。
5
12
环境卫生是否干净整洁，有无温馨提示和POP广告宣传，是否及时更换。
干净整洁此分全得。
4
13
员工工作服是否穿戴整齐，精神面貌是否乐观进取。
仪容仪表良好者此分全得。
4
14
每周POP是否及时更换。
是否更新及时，发现更新不及时一次扣1分。
5
15
近效期商品是否下达指标数
3
4
品类管理是否下达指标数，是否有奖励政策
一次不规范者扣0.5分。
3
5
是否及时受理售后投诉，对投诉有无处理记录。
受理不及时一次扣2分，投诉无记录扣1分。
4
6
是否对新到品种广泛宣传，积极推广，效期商品是否及时上报。
宣传不及时，发现一次扣1分，不及时上报效期商品扣2分。
4
7
缺货商品信息是否及时报采供部并留存备案。
违反一次扣2分。
5
16
会员发展目标完成情况
未完成一次扣1分
5
17
积分制管理情况，是否每天公布、一周总结并在10日内上报连锁公司一次
是否按照积分制管理标准进行日常管理，一项不按标准执行扣1分
5
5
20
是否大单分享：关联销售分享、搭配销售分享
违反一次扣1分
5
21
电子监管码、便民查询系统正常运行，自动温湿度记录仪是否运行良好
违反一条扣1分
3
22
打印机等电子设备是否运行良好，有无安全隐患。
违反一条扣1分
3
23
是否对连锁公司下达的通知及时回复并执行，是否按时上报连锁各类报表
缺一次扣1分
迟到早退者，发现一人（次）扣1分。
5
12
环境卫生是否干净整洁，有无温馨提示和POP广告宣传，是否及时更换。
干净整洁此分全得。
4
13
员工工作服是否穿戴整齐，精神面貌是否乐观进取。
仪容仪表良好者此分全得。
4
14
每周POP是否及时更换。
是否更新及时，发现更新不及时一次扣1分。
5
15
近效期商品是否下达指标数
3
4
品类管理是否下达指标数，是否有奖励政策
一次不规范者扣0.5分。
3
5
是否及时受理售后投诉，对投诉有无处理记录。
受理不及时一次扣2分，投诉无记录扣1分。
4
6
是否对新到品种广泛宣传，积极推广，效期商品是否及时上报。
宣传不及时，发现一次扣1分，不及时上报效期商品扣2分。
4
7
缺货商品信息是否及时报采供部并留存备案。
违反一次扣2分。
5
16
会员发展目标完成情况
未完成一次扣1分
5
17
积分制管理情况，是否每天公布、一周总结并在10日内上报连锁公司一次
是否按照积分制管理标准进行日常管理，一项不按标准执行扣1分
5
财务部考核指标
〔80-70〕
经常利用制度工时以外的时刻才能完本钞票岗位工作，工作量偏小，大局部工作所需时刻高于预定时刻
〔70-0〕
不能完本钞票岗位全部工作，工作量严峻缺乏
加减分指标
编号
考核指标
评分标准
数据来源
加减分
7
一般工作失误〔各项岗职工作的过失和不及时次数〕
每出现1次，减5分
上级记录
最终考核得分：
财务部往来会计〔合同治理〕考核表
不能完本钞票岗位全部工作，工作量严峻缺乏
加减分指标
编号
考核指标
评分标准
数据来源
加减分
6
一般工作失误〔各项岗职工作的过失和不及时次数〕
每出现1次，减5分
上级记录
最终考核得分：
财务部门往来与涉税会计岗考核表
编号
考核指标
评分标准
数据来源
权重〔W〕
得分〔K〕
考核分值
1
财务账目和相关报表〔分录〕质量
〔100-90〕
制度工时内较紧张才能完本钞票岗位工作，工作负荷中等，偶然需要加班
〔80-70〕
经常利用制度工时以外的时刻才能完本钞票岗位工作，工作量偏小，局部工作所需时刻高于预定时刻
〔70-0〕
不能完本钞票岗位全部工作，工作量严峻缺乏
加减分指标
编号
考核指标
评分标准
数据来源
加减分
7
一般工作失误〔各项岗职工作的过失和不及时次数〕
部长评价
10%
〔90-80〕
全然按要求完成档案治理相关工作
〔80-70〕
全然按要求完成档案治理大局部重要工作，存在一定非要害性工作失误
〔70-0〕
在档案治理的工作中出现较大失误
经常利用制度工时以外的时刻才能完本钞票岗位工作，工作量偏小，大局部工作所需时刻高于预定时刻
〔70-0〕
不能完本钞票岗位全部工作，工作量严峻缺乏
加减分指标
编号
考核指标
评分标准
数据来源
加减分
7
一般工作失误〔各项岗职工作的过失和不及时次数〕
每出现1次，减5分
上级记录
最终考核得分：
财务部往来会计〔合同治理〕考核表
不能完本钞票岗位全部工作，工作量严峻缺乏
加减分指标
编号
考核指标
评分标准
数据来源
加减分
6
一般工作失误〔各项岗职工作的过失和不及时次数〕
每出现1次，减5分
上级记录
最终考核得分：
财务部门往来与涉税会计岗考核表
编号
考核指标
评分标准
数据来源
权重〔W〕
得分〔K〕
考核分值
1
财务账目和相关报表〔分录〕质量
〔100-90〕
制度工时内较紧张才能完本钞票岗位工作，工作负荷中等，偶然需要加班
〔80-70〕
经常利用制度工时以外的时刻才能完本钞票岗位工作，工作量偏小，局部工作所需时刻高于预定时刻
〔70-0〕
不能完本钞票岗位全部工作，工作量严峻缺乏
加减分指标
编号
考核指标
评分标准
数据来源
加减分
7
一般工作失误〔各项岗职工作的过失和不及时次数〕
部长评价
10%
〔90-80〕
全然按要求完成档案治理相关工作
〔80-70〕
全然按要求完成档案治理大局部重要工作，存在一定非要害性工作失误
〔70-0〕
在档案治理的工作中出现较大失误
财务部资金筹集管理考核分值表
财务部资金筹集管理考核分值表
指标
类别
指标
优
（1）年度固定资产购置计划的审
查编报情况
5
（2）年度固定资产购置计划的完
成情况
10
定 性
（3）年度公司资金预算审查编报
情况
5
指 （4）本部门日常资金使用计划编
标 报情况
5
（5）资金计划完成情况
10
（6）年度公司融资情况
5
评分标准 良中 31
62
31
31 62 31
实际 差 得分 0
0
0
0 0 0
备注
பைடு நூலகம்
（1）筹资计划完成率
定 量 （2）筹资成本控制率 指 标
总分为 35，以计划为基 数，达到计划给 30 分；每 超过计划 1%则在 30 分基 础上加 1 分，35 分为上限； 每低于计划 1%则扣 1 分， 扣完为止 总分为 25，以计划为基 数，达到计划给 20 分；每 低于计划 1%则在 20 分基 础上加 1 分，25 分为上限； 每高于计划 1%则扣 1 分， 扣完为止
合计
100
指标
类别
指标
优
（1）年度固定资产购置计划的审
查编报情况
5
（2）年度固定资产购置计划的完
成情况
10
定 性
（3）年度公司资金预算审查编报
情况
5
指 （4）本部门日常资金使用计划编
标 报情况
5
（5）资金计划完成情况
10
（6）年度公司融资情况
5
评分标准 良中 31
62
31
31 62 31
实际 差 得分 0
0
0
0 0 0
备注
பைடு நூலகம்
（1）筹资计划完成率
定 量 （2）筹资成本控制率 指 标
总分为 35，以计划为基 数，达到计划给 30 分；每 超过计划 1%则在 30 分基 础上加 1 分，35 分为上限； 每低于计划 1%则扣 1 分， 扣完为止 总分为 25，以计划为基 数，达到计划给 20 分；每 低于计划 1%则在 20 分基 础上加 1 分，25 分为上限； 每高于计划 1%则扣 1 分， 扣完为止
合计
100
连锁购物中心、百货商场财务管理工作考评(附表)
记帐；
打印凭证；
套证；
对帐；
装订。
科目使用正确，借贷方向无误
摘要清晰，表述简明，完整金额无误；
可在次日记帐完毕；
一般不允许反记帐；
每日打印记帐赁让；
当日凭证当日套证完毕并检查凭证和部件件相符；
月末明细帐与总帐相符；
顺号装订，大小一致，填写完整；
分析处理反馈收退货库存异常。
未及时录入扣5元；
审核有误扣5元；
3
费用的合理性审核。
审核票据是否合格、费用是否超标、大额费用要有合同。
未按规定执行每次扣10元。
4
编制费用执行情况表及分析。
每月5日出具上月的分析。
延迟一天扣5元。
5
准备工作：
1、接收出纳传单，
2、整理、核对报销凭证。
每日及时接收出纳的传单；
每日及时整理核对报销凭证；要求报销凭证符合财务规定及手续完整。
8、往来主管考评表八
序号
工作内容
工作标准及要求
考评办法
备注
1
基础工作；
负责往来人员工作安排；
负责检查工作进度质量；
负责本组人员考核；
协调本组与外部关系。
合理安排本组人员工作；
负责检查本组工作进度，质量按分店规定要求执行；
考核本组人员工作状况，上报帐务经理；
协调各组各岗位的工作；
使本组工作有序进行。
进度没达到扣10元；
每日及时核对并修改各报表及附件；各报表与附件一一对应收退货数据正确；
督促及时传递相对的原始单据；
妥善存放各报表及附件。
未及时收扣5元/张；
未及时整理扣5元/张；
未及时核对或修改扣5元/张；
遗失扣5元/张；
打印凭证；
套证；
对帐；
装订。
科目使用正确，借贷方向无误
摘要清晰，表述简明，完整金额无误；
可在次日记帐完毕；
一般不允许反记帐；
每日打印记帐赁让；
当日凭证当日套证完毕并检查凭证和部件件相符；
月末明细帐与总帐相符；
顺号装订，大小一致，填写完整；
分析处理反馈收退货库存异常。
未及时录入扣5元；
审核有误扣5元；
3
费用的合理性审核。
审核票据是否合格、费用是否超标、大额费用要有合同。
未按规定执行每次扣10元。
4
编制费用执行情况表及分析。
每月5日出具上月的分析。
延迟一天扣5元。
5
准备工作：
1、接收出纳传单，
2、整理、核对报销凭证。
每日及时接收出纳的传单；
每日及时整理核对报销凭证；要求报销凭证符合财务规定及手续完整。
8、往来主管考评表八
序号
工作内容
工作标准及要求
考评办法
备注
1
基础工作；
负责往来人员工作安排；
负责检查工作进度质量；
负责本组人员考核；
协调本组与外部关系。
合理安排本组人员工作；
负责检查本组工作进度，质量按分店规定要求执行；
考核本组人员工作状况，上报帐务经理；
协调各组各岗位的工作；
使本组工作有序进行。
进度没达到扣10元；
每日及时核对并修改各报表及附件；各报表与附件一一对应收退货数据正确；
督促及时传递相对的原始单据；
妥善存放各报表及附件。
未及时收扣5元/张；
未及时整理扣5元/张；
未及时核对或修改扣5元/张；
遗失扣5元/张；
质量管理制度执行情况考核表(财务部),药品经营企业
质量管理制度执行情况考核表表格编号:制度名称财务部工作职责考核对象财务部：□经理□会计员□出纳员考核时间20 年月日至20 年月日考核项目考核内容考核组评审结果查执行岗位职责1、严格执行国家规定的财务制度，遵守财经纪律，做好财务会计工作，严把财务关。
2、严格按财务工作规范开展财务工作，设立财务台帐。
财务记载必须日清月结，不得积压。
3、加强成本核算工作，真实地核算出经营实绩。
4、完善报账管理制度，报账单据必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，对审批手续不完善或超标、不合理，单据不清楚的有权拒付。
5、认真编制会计报表，准确反映经营成本、费用开支、债权、债务、利润收入等，做好财务分析。
6、负责公司各项财产的登记、核对和抽查、调拨，做到帐帐相符，帐实相符，并按有关规定摊销折旧费用，以保证资产的资金来源，达到更新换代目的。
7、对应收款项应按有关协议或规定时间及时催收，积极组织资金回笼。
8、严格掌握各种费用开支标准，出现异常应及时上报并提出相应防范措施。
9、及时掌握公司的经营效益，挖掘增收节支潜力。
如实反映企业在经营管理中存在的问题，并向董事会、总经理提供咨询和建议意见。
□优秀□合格□一般□差其它：查操作与记录1、遵守财经纪律，把好财务关。
□优秀□合格□一般□差2、财务记载日清月结，没有积压。
□优秀□合格□一般□差3、认真编制会计报表，准确反映经营成本、费用开支、债权、债务、利润收入等，做好财务分析。
□优秀□合格□一般□差4、财务记录资料齐全，建立有档案。
□优秀□合格□一般□差考核组综合评定结论该同志经综合评定为□优秀□称职□不称职考核组人员签名：考核对象意见签名：总经理意见GSP合规小贴士：面对飞行检查监管力度不断提高的严峻形势，药企该怎么办？药品经营企业现场检查中常见的问题及成因质量管理体系不完善。
目前企业的质量管理文件系统普遍存在着一个问题：企业制定文件中的规定与实际情况不相符。
文件中制度、职责、操作规程不够具体，关键性的内容缺失，使得文件缺乏可操作性，从而导致企业无法准确把握文件的关键内容，各岗位人员职责不清，日常质量管理工作未按规定程序完成。