财务支款流程
公司财务付款制度
公司财务付款、报销制度为了进一步加强公司内部财务管理，规范公司财务付款及报销行为,明确各项资金支付审批权限及审批程序，合理控制公司成本费用及资金风险，并结合公司实际，特制定本规定，请公司同仁予以遵照执行。
一、借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→总经理审批。
公司所有款项的支付，需经公司主管领导批准。
主管领导临时不在时，应以电话、借据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付，并事后及时办理补签手续。
(三) 财务付款：财务部先进行审核。
1000元以上的付款，必须向总经理确认无误后，予以支付。
凭借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。
二、费用报销制度及流程1. 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
2. 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
3.报销的票据，必须是发票。
无发票，需以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
发票的真伪12366或者官网查询，不当的发票一律不得报销。
财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
4. 按规定的审批程序报批。
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
5.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
三、资金支出的分类：1、日常经营费用支出：包括办公用品；通讯费；交通费；差旅费；业务招待费；水电费；房租；零星采购等。
2、职工薪酬支出：包括员工薪金；奖金；津贴；福利费等。
3、税费支出：指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。
4、专项费用：包括项目工程款；经营性资金往来；对外长、短期投资、融资款及利息等。
5、其他有关支出。
财务费用审支制度及流程
各项资金审支流程制度为进一步加强公司内部财务管理，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支出的审批权限与审批流程，结合本公司实际情况，特制定本制度。
一、各项资金支出分类及审支：公司应当于每月最后一周的周五总经办会议，确认下个月的各部门经费预算方案。
各部门在确认的预算内申请当月的每笔支出。
预算外支出，须经总经办会议确认支出。
有关财务支出的总经办会议应当制作会议记录，由全体参会人签字，在财务部备案。
（一）暂借款及预付款的审支：1. 暂借款是因业务需要的个人临时借款，执行“借款申请流程”，包括差旅费及各种临时性借款。
借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务部付款。
2. 预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项目款、采购固定资产、购买材料等的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请书”，执行“借款申请流程”，并向总经办提交采购申请单、合同等材料，完备各项审批手续后，方可付款。
3. 所有借款及预付款，必须在前账结清之后方可再借付。
4. 经办人必须在业务处理完毕后7天内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
财务部门每月十日前对上月个人借款余额和预付款项进行清理，如属于没有正当理由逾期未办理报销手续，从工资中扣回个人借款和个人经手的预付款项。
（二）、日常费用报销审支：1、费用报销应以高效、勤俭、必需、从紧、易行为原则，施行限额内的实报实销。
2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额，并盖有开具单位的发票专用章或财务专用章。
经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。
3、差旅费按公司出差相关管理制度执行，执行“差旅报销流程”并填写“差旅费用报销单”，其他费用执行“费用报销流程”填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如招待费、电话费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。
财务管理制度及支付流程
为规范公司财务管理工作，确保财务活动的合规性、合法性和有效性，提高财务管理水平，保障公司财务安全，特制定本制度。
二、财务管理职责1. 财务部门负责制定、实施和监督本制度的执行。
2. 各部门负责按照本制度要求，做好本部门的财务管理工作。
三、财务管理制度1. 预算管理（1）各部门应根据公司发展战略和经营目标，编制年度财务预算，经财务部门审核后，报公司领导审批。
（2）财务部门对预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。
2. 收入管理（1）建立健全收入管理制度，确保收入的真实、准确、完整。
（2）严格执行收入确认、计量和报告程序，确保收入及时、足额入账。
3. 支出管理（1）建立健全支出管理制度，严格控制支出，确保支出合理、合规。
（2）严格执行支出审批流程，确保支出符合公司利益。
4. 资金管理（1）建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运作。
（2）加强对资金收支的监控，确保资金使用合理、合规。
5. 会计核算与监督（1）严格执行会计准则和会计制度，确保会计信息真实、完整。
（2）加强对会计核算和财务报表的审核，确保财务报表准确、及时。
6. 财务报告与信息披露（1）按照规定的时间和格式编制财务报告，及时披露财务信息。
（2）确保财务报告真实、准确、完整，维护公司利益。
四、支付流程1. 采购申请（1）各部门根据实际需要，填写《采购申请单》，经部门负责人审批后，报财务部门。
（2）财务部门对采购申请进行审核，确认无误后，将《采购申请单》报送采购部门。
2. 采购合同签订（1）采购部门根据《采购申请单》与供应商签订采购合同。
（2）采购合同需经财务部门审核，确保合同条款符合公司利益。
3. 付款申请（1）供应商根据采购合同，提交《付款申请单》。
（2）财务部门对《付款申请单》进行审核，确认无误后，报送公司领导审批。
4. 付款审批（1）公司领导对《付款申请单》进行审批，审批通过后，财务部门办理付款手续。
（2）财务部门在办理付款手续前，应核实供应商提供的发票、合同等凭证是否齐全、真实。
公司财务流程(完整版)
目录一、出纳岗工作流程2二、销售费用岗工作流程4三、管理费用岗工作流程8四、固定资产核算岗工作流程11五、材料审核岗工作流程15六、生产成本核算岗工作流程19七、销售核算岗工作流程23八、工资福利岗位工作流程25九、税务岗工作流程30十、内部审计岗工作流程32十一、主管岗工作流程37一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名—-→在收据（发票)上签字并加盖财务结算章—-→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账—-→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款)成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账"图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字.2、付现(1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章—-→登记现金流水账—-→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）-—→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金--→下午3：30视库存现金余额送存银行注:（1）下午下班后,现金库存应在限额内。
(2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全.4、管理现金日记账，做到日清月结,并及时与微机账核对余额。
公司财务收支流程
公司财务收支流程一、资金收入流程：1.销售订单确认：销售部门接收到客户的订单后，会核实订单内容及相关协议，确认无误后将该订单确认。
2.开立应收账款：销售部门在订单确认后，会将应收款项开立为应收账款，将相关信息登记到公司财务系统中。
3.客户收款：客户收到订单确认后，会进行付款，并通过转账、现金支付或支票等方式进行支付。
4.资金到账登记：财务人员收到客户的付款后，将相关信息登记到公司财务系统中，确认资金到账。
5.发票开具：财务部门根据收到的付款信息，为客户开具发票，并将发票发送给客户。
二、资金支付流程：1.采购需求确认：各部门提出采购需求后，经过审批后发送给采购部门进行采购。
2.采购订单确认：采购部门收到采购需求后，与供应商进行协商，确认采购订单，并将订单信息输入到公司财务系统中。
3.收到供应商发票：采购部门收到供应商的货物或服务后，会收到供应商发出的发票。
4.验收货物/服务：采购部门按照采购订单进行货物或服务的验收，并与供应商发票内容进行核对。
6.资金支付：财务部门审核通过后，将支付款项及时支付给供应商。
三、报销流程：1.填写报销申请：员工发生费用后，需填写相关报销单，并附上相关费用凭证以及报销事由。
2.提交报销申请：员工将填写好的报销单和相关费用凭证提交给所在部门的主管进行审核。
4.财务审批：费用审核通过后，报销单会送交财务部门进行最终审批。
5.资金支付：财务部门审批通过后，将报销费用及时支付给员工，并登记到公司财务系统中。
四、财务决策流程：1.预算编制：财务部门根据公司年度战略目标和各部门的需求，编制年度预算。
2.预算评审：财务部门对编制好的预算进行评审，并邀请各部门主管参与讨论和提出修改意见。
3.预算批准：经过评审后，财务部门将最终预算方案提交给高层管理人员进行批准。
4.财务监控：财务部门会对公司的财务状况进行监控和分析，制定相应的调控措施。
5.财务报表：财务部门会根据财务监控结果，编制各类财务报表，并及时提供给公司高层管理人员。
资金支出审批程序
资金支出审批程序公司日常生产经营性支出由各部门及单位每月编制资金支出预算，预算由上报支出方案部门负责人、主管副总经理、财务部门、财务总监、总经理审核，经董事长或董事长授权人员审批后，总经理按已审批支出预算批准支出款项；对于未经审批预算外事项均由总经理审核董事长或董事长授权人员审批后财务方可安排付款，同时补办预算外资金申请单上报集团公司审批；对于所有股权投资及建立性投资支出、固定资产购置支出、融资事项、向本公司以外单位或个人提供借款事项、董事长或董事会母公司要求其他事项均需由董事长或董事长授权人员进展审批，授权要以董事长签发书面授权书为准。
第一节财务资金支付审批流程一、财务开支审批流程1、审批流程：经办人填单→部门负责人审核→主管副总经理审核→财务部门经理审核→财务总监审核→总经理审批→董事长、董事长授权人员审批→出纳付款2、财务开支流程控制要点：〔1〕各项财务开支严格执行财务总监与总经理“双签制〞，并实行预算管理；〔2〕审批人必须获得授权并承当连带责任；〔3〕各部门根据工作需要，每月24日前报送下月资金支出预算，预算内容要详实具体，经部门负责人、主管副总经理签字后报财务部审核汇总—财务总监审核—总经理审核—董事长或董事长授权人员审批；财务部负责在月结帐后3日内编制完成月预算执行情况分析报告，经财务总监及总经理审批后报送董事长审阅。
〔4〕各项资金支出必须有合同、审批件、发票或合法收据，在预算内支出，否那么财务部有权拒绝支出；超预算或无预算需重新补报预算后履行支出手续;〔5〕经办人在报销凭证上签章，部门负责人审核凭证并签字；〔6〕财务初审人员首先核对报销工程对应当期预算情况，其次对原始凭证真实性、合法性、合理性进展审核并签章；〔7〕所有对外签定经济合同和每月资金预算必须由总经理审核董事长或董事长授权人员审批；〔8〕出纳复核报销凭证，依据个人借款情况收付现金加盖“收讫〞或“付讫〞戳记，并签章；〔9〕出纳应严格按现金开支范围支付现金，超过结算起点200 0元付款采取银行转账方式支付；〔10〕出纳不得对外开具“空头支票〞、不得对外“出租、出借银行账户〞。
财务支付审批流程
财务支付审批流程一、引言财务支付审批流程是指企业或组织在进行付款操作时，经过一系列审批程序和流程，确保资金的合理使用和管理。
该流程旨在保障财务支付的合规性、准确性和安全性，避免资源的浪费和金融风险的发生。
本文将详细介绍财务支付审批流程的具体步骤和相关要点。
二、财务支付审批流程步骤1. 申请环节在需要支付款项的业务部门或个人需要填写财务支付申请表，包括付款金额、收款方信息、付款事由等。
申请人需要详细说明付款事由，并提供相关支持文件和证明材料，以确保支付的合理性和合规性。
2. 审批环节申请人提交财务支付申请后，需经过一系列审批程序。
审批人员根据公司的规定和权限，对申请进行审核和审批。
审批人员需要核实申请的真实性和准确性，确保申请符合公司政策和财务要求。
3. 财务审核环节财务部门负责对申请进行财务审核。
审核人员需要核对申请表中的金额、收款方信息和付款事由是否与实际情况相符。
同时，还要核实申请人的身份和权限，确保申请的合法性和合规性。
财务审核人员还需对资金是否充足进行评估，避免支付过程中出现资金短缺的情况。
4. 银行审核环节在财务审核通过后，财务部门将付款申请提交给指定的银行进行审核。
银行审核人员负责对付款申请进行核对，确认申请的真实性和准确性。
银行还需对收款方账户进行验证，确保资金的准确流向和安全性。
5. 支付环节经过银行审核后，银行将支付款项划拨至收款方账户。
支付环节需要确保付款金额的准确性和及时性。
同时，还需对支付过程进行记录和备案，以便后续的财务管理和审计工作。
三、财务支付审批流程注意事项1. 严格遵循公司的财务政策和支付流程，确保每一笔支付都符合合规要求。
2. 申请人在填写财务支付申请表时，要提供准确、完整的信息，并附上必要的证明材料。
3. 审批人员需要独立、客观地审核申请，并确保审批意见的准确性和合理性。
4. 财务审核人员要仔细核对申请表中的金额和收款方信息，确保支付的准确性和合法性。
5. 银行审核人员需要对付款申请进行仔细核对，确保支付的真实性和安全性。
财务制度结算流程
财务制度结算流程一、收入结算流程1、收入核算每天内部财务人员按照业务类型、项目等进行收入核算，确保收入的准确性和完整性。
2、对账确认与相关部门进行对账确认，核实收入的来源和金额是否与实际情况相符。
3、生成结算单据根据收入核算的结果生成结算单据，包括收入来源、金额、对账情况等信息。
4、结算审核由财务主管对结算单据进行审核，确保结算的准确性和合理性。
5、结算支付经过审核后，由财务主管下达结算支付指令，将款项支付给相关部门或个人。
6、收入记录将结算支付的相关信息记录在财务系统中，确保财务数据的完整性和可追溯性。
二、支出结算流程1、支出核算每天内部财务人员对支出进行核算，包括各种费用、采购款项等。
2、支出申请相关部门提出支出申请，包括支出金额、用途、支付方式等。
3、支出审核财务主管对支出申请进行审核，确保支出符合公司政策和规定。
4、支付凭证生成支付凭证，包括支出明细、支付金额、付款方式等信息。
5、支付款项通过财务系统进行支出支付，将款项支付给相关部门或个人。
6、支出记录将支付的相关信息记录在财务系统中，确保财务数据的准确性和可追溯性。
三、资金结算流程1、资金调度财务主管根据公司资金情况进行资金调度，确保资金的合理运用和流动性。
2、资金调拨根据资金调度结果，进行资金调拨操作，将资金从一个账户转至另一个账户。
3、资金监控财务人员对资金的流动情况进行监控，及时发现并解决资金异常情况。
4、资金余额每天结算资金余额，并与银行对账，确保资金账户的平衡和准确性。
5、资金报表定期生成资金报表，包括资金流水、余额、调拨情况等，向管理层报告资金状况。
四、财务报告流程1、会计核算内部会计人员对各项财务数据进行核算和整理，确保财务数据的准确性和完整性。
2、编制财务报表根据会计核算结果，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3、审计审核邀请第三方审计机构对财务报表进行审计审核，确保财务报表的真实性和合法性。
4、报表公布将审计审核通过的财务报表进行公布，向股东、监管部门等披露公司的财务状况。
财务出纳支付制度流程
财务出纳支付制度流程财务出纳支付制度是一个组织内部的流程规范，用于管理和控制资金的支出。
该制度的目标是确保财务出纳部门的支付流程符合法律法规以及组织内部的规定，保证支付的合规性和准确性。
下面是一个典型的财务出纳支付制度流程的示例，包括准备支付、审核支付、支付、记录和监控五个主要步骤。
一、准备支付在准备支付环节，出纳负责准备支付的相关文件，包括凭证、申请表等。
具体步骤如下：1.收集支付凭证：根据需要支付的项目，收集相关的费用凭证，如发票、合同、收据等。
2.核对凭证：核对凭证的真实性和合规性，确保凭证的有效性和准确性。
3.填写申请表：根据支付凭证，填写支付申请表，包括金额、收款方、付款账户等信息。
同时，填写付款授权表，明确支付金额的授权人。
4.提交申请表：将填写完成的申请表和付款授权表提交给审批人，等待审批。
二、审核支付在审核支付环节，审批人对支付准备工作进行审核，确认支付是否符合规定和授权。
具体步骤如下：1.审核申请表：审批人对申请表进行审核，核对金额、收款方等信息，确保支付的合规性和准确性。
2.确认授权：审批人确认付款授权表上的授权人是否具备支付权限，确保支付的合法性。
3.签署审批：审批人在申请表上签署审批意见，并将审批完成的表格交还给出纳。
三、支付在支付环节，出纳将支付款项划拨给收款方，完成支付流程。
具体步骤如下：1.准备支付资金：出纳根据申请表上的付款信息，准备支付所需的资金，包括现金、支票、电汇等。
2.划拨支付款项：出纳将支付款项划拨给收款方，并留存支付凭证作为支付的记录。
3.填写支付记录：出纳在支付记录表上填写相关支付信息，包括支付日期、支付金额、收款方等信息。
四、记录在记录环节，财务部门将支付的相关信息进行记录，以便后续核查和跟踪。
具体步骤如下：1.归档凭证：财务部门将支付凭证归档，以备后续审计和查询。
2.记录支付信息：财务部门在财务系统中记录支付信息，包括支付日期、支付金额、收款方等。
财务部资金计划及支付流程
财务部资金计划及支付流程一、资金计划：1、上报时间及编制要求：各项目经理每月28日上报下月资金计划至工程部。
资金计划按照财务部规定的格式填写，要求所填数据准确、真实、合理、完整，不得有缺项。
21，要21根据项目回款情况，做出合理的付款计划，付款比例尽可能掌握均衡。
2、工程部副总：审核付款计划内容的真实性和准确性，根据项目回款及支付比例给出合理建议。
3、成本会计：对项目提交的付款计划中涉及的材料供货厂家以及施工班组名单，依据合同约定，审核确认已支付的金额和尚欠的金额。
4、预算部经理：审核各施工班组当月和累计实现的产值金额。
5、资源部经理：审核材料供货商及施工班组的付款比例情况。
6、财务副总：审核本次支付比例情况是否合理，根据公司资金情况提出付款建议。
四、字之日）办理的，每超一天罚款十元，并在报销金额中扣除。
二、费用报销规定：1、原始凭证要求：经办人提供的报销费用票据不允许有白条（除餐费按照公司规定的标准报销外），对应该取得的有效发票（填写抬头必须是公司全称）而未取得的，一律不许报销；因个人原因丢失的票据不予报销。
对实际发生的业务因特殊原因未能取得票据的，可用其他有效票据代替使用。
2、费用报销单的填写要求：报销部门按照业务发生归属的部门填写；报销时间是指报账时间；报账项目按照财务规定的科目填写；摘要必须要写明费用的详细内容、时间、地点、人员等；报销金额要求大小写不得涂改；原3452017年3月13日工资编制及支付流程1、每月5日前，办公室将各部门及各项目部考勤汇总表、人员异动表、工资调整表提交给财务部，有财务部编制工资表。
2、每月10日前，财务部将编制、复核好的项目工资表传给各项目经理，由该项目经理确认无误后，13日前传回财务部。
3、每月15日前，财务部将确认的工资表走审批流程，项目部的工资由工程副总签批，所有工资表再由财务负责人签字，最终总经理签字，15日前发放。
财务部12、3、4、资源部确定采购的商品明细电子版发给项目出纳后，出纳根据传回的电子版提料单将标头改为收货单打印出来交给库管员，库管员凭收货单、供货商的发货清单与现场收到的货物进行核对无误后，收货人和库管签字交给出纳（库管员和项目收货人未清点数量、未签字的，财务一律不予挂账），每月25日之前票据上交公司财务。