第5章—建设工程监理的投资控制(5)

业主——投资计划与控制 •对于工程项目 承包商——成本计划与控制
思考？工程监理在工程项目投资 控制中为谁服务？
二、建设工程项目投资的构成
•1、固定资产投资：
不可预见费 涨价预备费 设备购置费 4、预备费 5、固定资产投 资方向调节税 6、建设期 贷款利息 直接费 1、建筑 安装工程 投资 间接费
2、设备工 工器具及生产 器具投资 家具购置费
什么是投资项目“三超”？
投资项目“三超”是指“超规模、超标准、超投资”。
投资“三超”是指“决算 ( 工程竣工阶段 ) 超预算 ( 施 工图设计阶段)、预算超概算(初步设计阶段)、概算超估 算(可行性研究阶段)”。//
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六、监理工程师投资控制的任务 (1)决策阶段的投资控制
(3)与未来企业生产经营有关的其他费用
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三、建设工程项目投资计划过程
投资计划过程是：在工程建设中从投资决策至竣工验收的全过程均 存在工程造价的确定、控制工作。每一次计价都是一次投资计划的过程， 工程多次计价如示意图所示。 投资控制（工程造价管理）——是对于工程项目整个实现过程的全 面造价管理。
建设工程监理 Construction Project Supervision 制作.主讲人 丰振俭
贵州理工学院
贵州理工学院
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课程目录
第一章 建设工程监理概述.........................................P1 第二章 监理工程师与监理企业..................................P12 第三章建设工程监理的组织与协调...........................P42 第四章建设工程监理的目标控制...............................P82 第五章建设工程监理的投资控制...............................P112 第六章建设工程监理的进度控制...............................P154 第七章建设工程监理的质量控制...............................P132 第八章建设工程监理的合同管理...............................P207 第九章建设工程监理的安全控制...............................P225 第十章建设工程监理的风险控制 第十一章 建设工程监理规划性文件..........................P243 第十二章建设工程监理的信息管理...........................P175 第十三章 国外工程项目管理简介
一、建设工程项目投资的概念 二、建设工程项目投资的构成 三、建设工程项目投资计划过程 四、建设工程项目投资控制的含义 五、监理工程师投资控制的作用 六、监理工程师投资控制的任务
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• 一、建设工程项目投资的概念 • 建设工程项目投资一般是指进行某项工程建设到形 成生产能力花费的全部费用。即该建设项目有计划 地形成固定资产扩大再生产能力和维持最低量流动 基金的一次性费用总和。
• 本阶段节约投资的可能最大。 • 1、工程建设项目可行性研究 – 解决技术上是否可行，经济效益是否显著，财务上是 否盈利，工期多长，需要的投入是多少等问题。 – 其主要内容根据研究阶段不同有所不同。 • 2、工程建设投资估算 – 审批项目建议书的依据之一，是建设项目投资的最高 限额，不得随意突破。 – 计算方法： – 生产规模指数估算法； – 以设备投资规模为基础的比例估算法、单位面积综合 指标估算法等。
(2) 分解投资控制目标：可以按照投资构成、 项目结构及时间进度进行分解。 (3) 编制资金使用计划：采用资金使用计划 表(按项目结构分解)、资金需要量曲线、资金累 计需要量曲线等形式表示。 //
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表5-1 按项目结构编制的资金使用计划表
项目编码 工程内容 工程量 单位 数量 计划综合 单价 计划资金 需要量 合计
合计
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图5-2
图5-2 按时间进度编制的资金需要量曲线//
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图5-3
图5-3 按时间进度编制的资金累计需要量曲线///
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2. 工程计量
☆思考 根据之前所学请思考，为什么需要监理工程师进行 工程计量？ 工程计量的作用体现在哪些方面？ 计量与支付的关系怎样？ 一、工程计量的职责与权限 职责：按照合同文件有关规定准确测定已完成的实际工程量。
(2)设计阶段的投资控制
(3)施工招标阶段的投资控制
(4)施工阶段的投资控制
(5)竣工验收阶段的投资控制 //
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第二节 决策阶段的投资控制
一、项目投资决的含义
项目投资决策是指投资者为了实现其预期的投资目标，运 用一定的科学理论、方法和手段，通过一定的程序对投资的必 要性、投资目标、投资规模、投资方向、投资结构、投资成本 与收益等经济活动中重大问题所进行的分析、判断和方案选择。 投资决策是所有决策中最为关键,最为重要的决策。
项目建议书 可行性研究 初步设计 技术设计 施工图设计
投资估算
设计总概算 招 标 合同价
修正总概算
施工图预算
合同实施 结算价
竣工验收 竣工决算
工程多次计价示意图
四、建设工程项目投资控制的含义
投资控制的含义:在满足进度目标、质量目标、安全施工的 条件下，使实际投资≤计划投资,实现工程项目目标。
满足
投 资 控 制
b、监理工程师接到报告后七日内未进行计量，从第8天起， 承包人的工程量视为被确认，作为支付价款的依据。
c 、监理工程师不按约定时间通知承包人，使承包人不能 参加计量，计量结果无效。注意：对承包人超出设计图 纸范围和因承包人原因造成返工的工程量，工程师不予 计量。
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注：留心二者的差别
2.监理规范规定的计量程序（规范5.5.1条） a、承包单位统计,经专业监理工程师质量验收合格的工 程量，按施工合同的约定填报工程量清单和工程款支 付申请表 b 、专业监理工程师进行现场计量，按施工合同约定审 核工程量清单和工程款支付申请表，并报总监审定 c、总监签署工程款支付证书，并报建设单位。 承包方在监理计量过程中：必须为监理工程师的计量 提供便利条件，参加计量并对计量结果予以确认。
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3.FIDIC合同约定的工程量计量程序 a、工程师要求测量工程任何部分，应向承包商代表发出合 理通知； b、承包商代表应及时亲自或另派合格代表，协助工程师进 行测量，提供工程师要求的任何具体材料； c、承包商应到场与工程师对记录进行检查和协商，达成一 致后签字。如承包商未到场，应认为工程师计量准确， 予以认可 d、承包商检查记录后不同意、不签字认可，承包商应向工 程师发出通知。工程师收到通知后应审查记录，进行确 认或更改。如承包商14日内无发通知，则记录应确认认 可。
75%
10%
前期策划
设计阶段
施工阶段
时
间
项目不同建设阶段对投资的影响程度即各阶段可节约成本潜在量 示意图: 决策阶段---影响程度≥95％ 设计阶段---影响程度≥75％ 招标阶段---影响程度≥35％ 施工阶段---影响程度≤5~10％
10 0
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五、监理工程师投资控制的作用
监理工程师进行投资控制的任务就是要实现 “估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算” 的目标，避免出现投资“三超”现象。 //
进度目标 满足
质量目标 满足
安全施工 目标 实际投资≤计划投资
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建设工程项目投资控制
——是指在投资决策阶段、设计阶段、招标阶段、施工阶段， 把项目投资控制在限额内，随时纠正偏差，保证投资目标的 实现即实际投资≤计划投资。
可节约成 本潜在量 100%
专家们指出，在规划设计阶段，影响项目 投资的可能性为75％－95％；在技术设计阶段 为35％－75％；而在施工阶段，通过技术经济 措施节约投资的可能性只有5％－10％。 可见，决策及设计阶段是影响工程成本最 重要的阶段，是节约可能最大的阶段，也是成 本控制的重点阶段。
权力：监理工程师对计量结果的确认权。 由于监理工程师对计量结果的确认权，这将决定工程款项支 付数目，影响业主和承包商双方的经济利益。合同要求监理 工程师必须维护双方的利益、公正独立的履行自己的职责。
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二、计量程序 1.施工合同（示范文本）约定的计量程序 a 、监理工程师接到报告后七天内按设计图纸核实已完工 程量，并在计量前 24小时通知承包人，承包人无正当理 由不参加计量，监理自行计量，计量有效，作为支付价 款的依据。
建设投资构成
利润 税金
土地使用费
3、工程建设其它投资 与未来企业生产经营 有关的其他费用
与项目建设有关 的其他费用
2、流动资产投资：铺底流动资金
二、建设工程项目投资的构成
设备工器具购置费用
固定资产投资 建 设 项 目 投 资 建筑安装工程费用 工程建设其他费用 预备费用 建设期贷款利息 投资方向调节税
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第五节 施工阶段的投资控制
一、施工阶段投资控制的原理 二、施工阶段投资控制的工作内容
三、施工阶段投资控制的措施
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一、施工阶段投资控制的原理 1.编制资金使用计划，确定投资控制目标： 将计划投资额 ( 施工图预算或合同价款 ) 作为投资 控制的目标值。
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建设工程监理
第五章 建设工程监理的投资控制
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第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节