银行业机构整合后的绩效与影响因素分析
中国建设银行基层机构绩效管理
计划 绩效管理的核心思想： 在于不断提升组 织和员工绩效
定义
激 励
制
测量
控
辅 导
考核
进 改
反馈
析 分 考核
辅导
绩效管理循环 绩 效 改 进 循 环 目标
绩效 管理
绩效 管理
辅导 绩效 管理 绩效 管理 检查
反馈
改进
绩效管理循环
计划
激励
摩托罗拉的观点
• 企业=产品+服务
• 企业管理=人力资源管理 • 人力资源管理=绩效管理
绩效管理与绩效考核的差异
• 绩效管理有完善的 计划、监督和控制 的手段及方法 • 绩效管理注重能力 的培养 • 绩效管理能建立经 理与员工之间的绩 效合作伙伴关系 • 绩效考核只是提取 绩效信息的一个手 段 • 绩效考核只注重成 绩的大小 • 绩效考核则使经理 与员工之间站到了 对立的两面，距离 越来越远
绩效
目标
绩效目标牵引形成合力
绩效管理流程之一:绩效计划
• 绩效管理过程的起点 • 是确定组织对员工的绩效期望并得到 员工认可的过程 • 遵循战略相关性和可测量性原则 • 双向沟通
全过程的沟通
计划
辅导
员工
员工
反馈沟通 反馈沟通 反馈求助 反馈指导
主管
主管
反馈说明
考核
员工
主管
反馈纠偏 反馈改进 反馈鼓励
改进思路
• 一是在继续保持将价值创造和效益贡献作为等 级行评价核心的基础上，增强对分行质量风险、 效率成本、内部控制水平的综合衡量； • 二是在评价系统内部价值贡献度的同时，增加 体现分行同业竞争能力的指标，增强评价的客 观性和宽广度； • 三是在对事后经营结果进行评价的同时，增加 设臵反映分行执行力的指标，从过程执行角度 对价值创造因素进行前瞻性衡量； • 四是对现有指标体系进行整合、调整，并充分 利用风险、审计、合规条线既有的评价、审计 结果，提高总行层面对下评价的一致性。 • 五是根据行际经营状况差异的变化情况，对等 级行划分类别进行适当调整。
中国银行业绩效影响因素研究
南京工程 学院学报 （ 会 科学版 ） 社
Ｊ ｕ ｎ ｌ ｆ ｎ ｉｇＩ ｓｉ ｔ ｆ ｃ ｎ ｌｇ （ ｏ ｉｌ ｃｅ ｃ ｄｔ ｎ ｏ ｒ ａ ｏ ｊ ｎ ｔ ｕ ｅｏ ｈ ｏｏ ｙ Ｓ ｃ ｉ ｅＥ ｉ ｏ ） Ｎａ ｎ ｔ Ｔｅ ａＳ ｎ ｉ
２０ ０ ８年 中国金 融年 鉴 数据 整理 了 明显 改 善 。四大 银 行 的
银行 业 开始采 用产业 组 织 理论 的研究 方 法 ， 将单 一 产 业的实 证分 析与产 业组织 理论 结合起 来 。 对 中国银行 业绩 效 的研 究 ， 数 国 内学者 沿 用 多
了传 统 的 Ｓ Ｐ分 析框 架 。Ｓ Ｐ范 式受 到 的质 疑 并 Ｃ Ｃ 不影 响它 对 产 业 组 织 分 析思 路 的 指 导 意义 。事 实
度 提高 导致市 场竞 争 降低 的研 究 ， 引起 了美 联储 制
定新 的法 规 对 银 行 合 并 进 行 规 制［ 。 由于 这 些 研 １ ］ 究采取 了 当时 主 流 的 “ 构一行 为一绩 效 ” 析 框 结 分 架 （ ｔｕ ｔｒ ｏ ｄ ｃ ｐ ｒｏｍａ ｃ ， 称 Ｓ Ｐ分 析 ｓｒ ｃｕ ｅｃ ｎ ｕ ｔ ｅｆｒ ｎ ｅ 简 Ｃ
摘 要 ： 中国银 行 业 经过 一 系列 的 改 革 和 调 整 ， 效 水 平 得 到 了较 大 改观 ， 在 行 业 内存 在 较 大 的 差 异 。 市场 结 绩 但 构、 产权 结 构 和行 为结 构 是 影 响 当前 中 国银 行 业 绩 效 的 三 个 主要 因素 ， 从优 化 市 场 结 构 、 善 产 权 结 构 和 提 高 经 应 改
—
框 架 ） 这一 源 自产 品 市 场 的 产 业 组织 分 析 范 式 成 ，
建设银行H支行绩效管理现状、问题及对策分析
建设银行H支行绩效管理现状、问题及对策分析作者：李建锋来源：《今日财富》2017年第05期人力资源是企业的第一资源。
商业银行也不例外，要想提升自我能力，必须加强对人力资源的管理。
而绩效管理又是人力资源管理的核心。
因此对银行从业人员的绩效管理与银行业的发展息息相关。
一、建设银行H支行绩效管理现状及问题结合当前建设银行H支行所处的经济环境，在参考了大量的关于绩效管理的相关文献后，针对当前H支行的绩效管理，发现其存在以下不足之处：（一）管理者对绩效管理的认知偏差作为国内老牌的商业银行，其高层管理者对绩效管理的认知无疑是正确。
但是落实到基层支行，基层管理者更多的是将绩效管理仅仅作为考核员工业绩并进行奖惩的一种工具，而忽视了一个重要问题。
即绩效管理并不等同于绩效考核，它并不是单一的一项工作，而是和绩效沟通、考核结果的运用作为一个整体在运行的。
而在此过程中，绩效沟通往往会被人忽视。
通过对员工的调查我们发现，员工对于绩效沟通在绩效管理中的作用是持积极态度的，但正是由于管理者忽视绩效沟通的作用，不注重从事沟通的人员的素质和技能培养，致使员工对于绩效管理的内容及体系均不了解，甚至对该项工作产生误解以致抵触情绪。
因而对于绩效的提高无疑会带来巨大的影响。
作为一个公司的管理者，应当掌握考核的真正含义是激励而不是约束。
这种对考核的认知，失去了考核本身真正的意义所在，失去了企业的激励性和竞争性，企业也只能勉强维持下去。
（二）绩效管理指标体系不健全同样在调查过程中发现H支行绩效指标体系是不健全的，从而不能够调动员工的积极性。
平衡积分卡的创始人卡普兰.诺顿曾说没有量化就没有考核，说明绩效管理工作要想真正落到实处，达到效果，必须制定详细的指标体系，并且赋予每项指标应达到的标准。
从对员工的调查也看出，员工普遍认为绩效管理内容不合理，因而导致激励性不足。
这都说明建设银行H支行的绩效管理指标体系存在缺陷。
（三）绩效管理结果未得到有效运用建行H支行的绩效管理大多流于形式，故考核结果也无法得到有效运用。
银行业董事会治理与绩效分析
银行业董事会治理与绩效分析摘要本课题通过选取2006-2010年间在我国上海证券交易所和深圳证券交易所上市的14家商业银行作为样本，以各家银行2006至2010年的年度报告作为数据来源，实证分析中国商业银行董事会特征对银行业绩效的影响，希望通过以上分析能够对中国银行业的公司治理机制改革提供帮助和理论依据。
关键词银行业董事会治理与绩效中图分类号：f832.4 文献标识码：a一、相关变量与模型绩效的衡量我们使用roa和股票价格收益率（shr），自变量包括以下这些：为了衡量董事会特征对银行绩效的具体的量化影响，我们将使用2006至2010年中13家上市银行的数据来估计以下的模型：：表示log（roa）和股票价格收益率（shr）；i：表示固定效应。
为了能更好地研究董事会特征对银行绩效的量化影响，我们将使用三种估计方法对上述模型进行估计，这三种方法分别是混合ols，固定效应估计和随机效应估计。
二、研究结论（一）银行独立董事在董事会中的比例对银行公司治理绩效的影响并不大。
在三种估计结果的汇总表中，我们可以清晰的看到，三种方法的估计系数都是不显著的。
因此，我们有较强的依据来支持这一结论。
（二）银行下属委员会会议频率（（lncom））对银行治理绩效有正的影响的。
首先，我们应该可以确认的是，无论是以roa，还是shr作为衡量银行治理绩效的指标，回归结果都显示，银行下属委员会会议频率（（lncom））对银行治理绩效应该是存在影响的。
但是，在haosman 检验中我们知道，我们更加偏好log（roa）方程的固定效应估计结果；而对shr方程，我们更加偏好随机效应估计结果。
除此以外，还有一点我们是需要强调的，作为公司治理绩效的代表指标，银行股票价格的变动（shr），不比roa好。
众多的研究都指出，股票价格的变动影响的因素非常多，有时候甚至是被认为是随机游走的。
虽然，在shr的随机效应估计中认为，lncom对shr是有负的作用的，但是这也不能完全说明，银行下属委员会会议频率（（lncom））对银行治理绩效有负的影响。
中国银行业治理结构和绩效的实证分析
旨， 而是 旨在加强公司与公司间、 银行与公司问的长期关系。 由此产生的是相互的信任和谅解 ， 而不是相互的监 督， 因此 股 东 大会 的 形式 化 、 空壳 化 就 不 可避 免 。Ｃ ｈ ａ ｒ ｋ ｈ ａ ｍ（ １ ９ ９ ４） 认为 ， 纵 观 西 方经 济 发 达 国 家 的银行 治理 结 构， 几乎没有哪一个治理模式下 的股东大会可以发挥很 大作用 。因此 ， 银行股东权利 的弱化是一个全球性 的 趋势。 （ 二） 董事 会 结构 及 其绩 效评 价 董 事会 是 所有 权 和公 司 治理 之 间最 重要 的连 接 点 。 董 事会 是 股份 公 司 的核心 领 导层 和最 高 决策 者 ， 是公 司 的法定代表 。Ｏ Ｅ Ｃ Ｄ的《 公司治理的基本原则》 强调董事会必须履行的职能包括 ： （ １ ） 对公 司战略 、 主要行动计 划、 回避风险的策略 、 年度预算和经营计划进行审计 和指导 ； 设定经营 目 标； 监督 目标 的实施和经营 ； 监督主要 资本 支 出 、 收 购和 财产 的获得 ； （ ２ ） 挑选 、 替 补和 监督 ， 在 必要 时替换 主要 执行 官 员并 监 督 职位 继 承计 划 的 执行 ； （ ３ ） 审 议 主要 执 行 官员 和 董事 会 的报 酬 ， 保 证 董 事会 提 名 程 序 的 正规 性 和 透 明性 ； （ ４ ） 对 经 理层 、 董事 会 成 员 和 股东利益之间的潜在冲突， 包括公司资产的不正当交易进行监督和管理 ； （ ５ ） 保证公司会计制度和财务报告制 度， 包 括独 立 审计 诚信 可靠 ， 采取 适 当 的控制 体 系 ， 特别 是风 险监控 、 财 务 控制 和对 公 司 活动 的合 法性 进 行 监督 的体系 ； （ ６ ） 对治理措施的有效性进行监督 ， 必要时进行更改 ； （ ７ ） 对信息披露和进行监督 。Ｏ Ｅ Ｃ Ｄ的《 公 司治理 的基本原则》 认为 ， 董事会的上述职能是实现公司治理 目标至关重要 的因素。 Ｂ ａ ｒ ｒ ｙ Ｂ ａ ｙ ｓ ｉ ｎ ｇ ｅ ｒ 和Ｒ ｏ ｂ ｅ ￣Ｅ Ｈ ｏ ｓ ｋ ｉ ｓ ｓ ｉ ｏ ｎ （ １ ９ ９ ０ ） 的研究 指 出董 事 会应 利 用所 拥有 的权利 为经 理 决策 设 定前 提 ， 使那 些 精 明 的经理 知 道董 事会 的权 利安 排 ， 并 让 自己 的行 为适 应 这种 权 利 的安 排 ， 即制订 和实 施 与董 事会 战 略 相一致的决策。董事会必须通过审批计划 、 政策与程序或通过合规性审查来保证银行 的稳健经营。为了履行有 关计 划 、 政 策与 程 序方 面 的职 责 ， 规模 较 大且较 成 功 的银 行 董事 会 往往 设 立各 种 专 业委 员会 。这 些 委员 会包 括 执行委员会 、 市场风险委员会 、 财务委员会 、 薪酬委员会 、 审计委员会 、 人力资源委员会 、 任命 委员会等。董事一 般是从对银行具备专门知识 、 拥有丰富管理经验的人士中推选出来 的， 但并不一定是银行的大股东。董事是银 行的经营管理者 ， 而股东是银行 的出资人 ， 两者的定位是不同的， 最大的股东是银行最大的资本所有者 ， 但是并 不是 当然的董事长 。 银行 的董事长虽然也拥有银行的股份 ， 但往往并不是银行 的大股东 ， 更不一定是最大股东。 这一 点对 于我 国银 行 的董事 会构 造很 有借 鉴 意义 。 （ 三） 银 行 管理 层 与银行 绩 效 高 级管 理层 应 当根据 商 业 银行 经 营 活 动需 要 ， 建 立 健 全 以 内部规 章 制 度 、 经 营 风 险控 制 系 统 、 信 贷 审批 系 统等为主要 内容的 内部控制机制。银行 的内部控制机制是由内部规章制度、 信贷审批系统 、 经营风险控制系统 等方面构成的。 商业银行的行长之所以不能担任审贷委员会的工作是为 了避免 内部人控制的现象 ， 但是行长同 时具 有对 其 的否 决权 。高层 的管理 者 最基 本 的工 作是 完成 银 行 的 日常 运 营 ， 并 且 将 银行 目前 的财 务状 况 、 风 险 状况 、 经 营业 绩 、 重 要合 同和经 营前 景 等情 况报 告 给董 事会 。 同 时高
银行合并的负面影响
负面影响：1、避税问题。
2、文化冲突。
德国德意志银行(Deutsche)和英国的投资银行摩根·格林菲尔 (MorganGrenfell)的并购就反映出因文化冲突最终导致经营业绩下降，并购失败。
3、业务整合操作困难。
2001 年7月,德国安联保险以240 亿欧元收购了德国第三大银行德累斯顿银行(Dresdner)大部分股份,实行混业经营。
但是由于安联的核心业务是保险, 在银行经营方面缺乏经验和管理技术,2002 年,安联公司共亏损25 亿欧元,其中9.72 亿欧元来自德累斯顿银行。
4、引发金融系统风险，减缓了金融服务贸易自由化银行并购活动的深入发展直接导致了银行间以及银行与其他金融和非金融机构之间联系的加深,使得包括非银行金融业在内的众多产业的发展过多地依赖银行,社会经济活动被纳入一个以银行为中心的系统结构中。
金融系统风险的存在使得金融服务提供者在提供金融服务时有所顾及,一些原本打算开放的金融业务可能会因此而取消,从而减缓了金融服务贸易自由化的步伐。
此外,银行并购的负面效应形成的示范效应在一定程度上影响了银行和非银行金融机构决策的实施,金融机构可能因此而限制或取消提供金融服务贸易,从而阻碍了金融服务贸易自由化的发展。
5、运用市场力定高价金融机构跨国并购, 很大程度上是为了迅速获取市场上的相对垄断地位, 以获得定价权。
银行间并购将导致更高的市场集中度, 增强对零售金融服务定价的市场力④。
那些能大量增加市场集中度的并购越多,银行就能对小企业索要更高的贷款利率而对零售储户给予更低的存款利息, 且他们的存款利率具有相对“粘性”6、并购风险银行并购风险是指由于不确定因素的发生，导致银行在进行并购活动的过程中遭受损失的可能性。
它的产生不仅是银行并购行为本身带来的一种可能性，而且直接与银行收益损失相联系。
并购前双方决策机构（股东、管理层）的分歧；并购过程中市场环境的动态变化及银行机构自身具有的不完全可控性；并购后超大规模带来的整合经营风险都可能导致并购成本加大，甚至并购失败。
我国商业银行中间业务影响因素分析
我国商业银行中间业务影响因素分析一、概述随着我国改革开放的逐渐深入，经济发展逐步提高，股市、债市、信托、融资租赁、PE等资本融资渠道不断完善，以及短期融资券等融资工具的不断出现，使得市场融资从银行渠道分流，尤其是银行的高端客户纷纷选择从资本市场直接融资，导致了商业银行优质信贷客户群减少；另外，随着银行业竞争加大，各家银行为了争夺存款和贷款业务给予客户一定的存款和贷款利率优惠，使得存贷款利息差逐渐减小。
我国靠赚取利差收益的商业银行在盈利空间被挤压的情况下，纷纷开展中间业务，并越来越重视该业务的发展。
中间业务作为非利息收入的主要来源，研究其受哪些因素影响，影响大小，对绩效的影响等课题具有很强的理论和现实意义。
（一）国外研究综述国外学者对非利息收入的研究开展的比较早，研究成果涵盖了非利息收入的构成和界定、影响因素、风险控制、对商业银行绩效影响以及监管等等各个方面。
Boyd and Prescott(1986)、Diamond(1983)、Diamond(1984)、Fama、Pyle(1971)都讨论了银行的存在价值、发展趋势，从理论上为商业银行发展非利息收入给予支持。
Eise-mann (1976)，Brewer(1989)，Canals(1993)，Kroszner(1999)等人的结论表明商业银行拓展新业务会提高银行综合收益。
Saunders、Walters(1994)，Galloetal(1996)都从风险角度分析，认为非利息收入有利于商业银行增加收益并降低风险。
Kane(1996)、Rogers(1996) 、Evanoff(2001)等通过分析银行非利息收入的风险，认为只要在适当范围内非利息收入的风险是可控的，商业银行就应该大力拓展非利息收入。
Stiroh和Rumble（2006）认为因为非利息收入的成本增加抵消了业务分散带来的收益，又具有更大的波动性，因此商业银行增加非利息收入不会带来利润的增加。
我国商业银行绩效影响因素分析
我国商业银行绩效影响因素分析中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2010）12-063-02摘要本文以我国十四家商业银行为样本，时间从2000年到2007年，采用“面板数据”（pool data）方法，得出银行的投资和银行资本运行效率之间不存在显著的相关关系；银行的贷款投放，利率水平和市场占有率分别与银行资本运行效率正相关，正相关和负相关。
其中银行的综合利率水平影响最大。
并据此提出了一些政策建议。
关键词面板数据资本循环效率利率水平市场占有率。
一、引言我国的银行业从九十年代初期开始了商业化改革，我国在2001年11月11日加入了世贸组织，按照《服务贸易总协定》（gats）和新的金融服务协议（fsa）的要求。
我国逐步开放了金融市场。
在商业化改革和对外开放的十余年间，我国银行业的市场组织已基本构建，商业化的性质已基本确立，并正在逐步向现代化的公司制转化。
对正处于制度变迁的银行业的资本循环效率加以实证，不仅是中国银行业制度本身及产业资本运行的检验，同时也为进一步促进中国金融产业资本良性循环和中国金融业的改革提供重要的依据。
本文的贡献在于运用了面板数据的分析方法，有别于一般研究经营效率的dea研究方法。
实证发现银行的贷款投放，利率水平，市场占有率对银行资本运行效率有影响。
二、实证研究1．研究方法学术界对商业银行的效绩进行了广泛的研究（sherman and gold，1985；yue，1992，berg，1993；杨宝臣，1999；赵旭，2000；邓鸣，2004；邓陆军，2005；谢朝华，2005；刘玲玲，2006；刘文娟，2008；刘四军，2008；纪建悦，2010），其研究方法基本有两种类型：一个是“前沿分析法”其主要思想是按照一定的标准构造一个生产前沿面，被评估的银行与该前沿面的差距就是该银行的效率。
根据构造前沿函数的不同，又将前沿分析法分为“参数法（paremetric method）”和“非参数分析法”。
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银行业机构整合后的绩效与影响因素分析
随着全球经济一体化的不断深入，银行业机构整合已经成为一种趋势。
银行业机构整合主要指银行在市场竞争中通过兼并、收购、重组等方式加强自身实力。
银行业的整合在一定程度上可以提高银行业的效益和业务规模，但同时也带来了一系列的影响因素。
本文就银行业机构整合后的绩效与影响因素进行了分析。
一、银行业机构整合后的绩效
银行业机构整合后的绩效通常可以从以下几个方面进行分析：
1. 业务规模增大
银行业机构整合通常可以加强银行自身实力，从而使得其业务规模得到增强。
通过整合，银行可以集中资源，优化业务结构，提高金融产品的创新能力和市场适应能力。
2. 财务表现优化
银行业机构整合后，可以通过减少冗余业务和机构、优化资源配置等方式，降低成本，提高收入、降低风险，从而实现财务表现的优化。
3. 客户服务质量提升
通过整合后的优势互补、提高对客户的服务质量，丰富产品线，提高合作效率和维护客户关系，提高客户满意度。
4. 置业与办公用地等资源优化利用
银行业整合过程中常常涉及到进一步优化利用机构的资产，包
括的银行、中间库、办公大楼等等。
整合可以避免过高的资产利
用率和机构空置，降低因机构转移、维护和扩建、资产减值、存
货减值等带来的成本。
二、影响银行业机构整合的因素
银行业机构整合涉及到的因素非常复杂，这里简要说明一下常
见的几个因素：
1. 法律法规
类似于重组、并购等在法律上通常需要相关法规的规定或者许可，这项因素对整合非常关键。
法律法规的制定和修订，对兼并
重组及业务交叉、合作等方面的发展也产生了密切关系。
2. 经济环境
整合是否有益取决于很多复杂的因素，其中一个非常重要的因
素就是经济环境。
尤其是金融市场和宏观经济发展的状况。
所以，在经济环境波动的情况下时，整合往往会受到很大影响。
3. 管理体系
银行业机构整合主要取决于银行管理体系的制度安排和市场垄断程度的影响。
若市场竞争极度紧张，此时通常需要银行通过兼并或重组来获得足够的规模和实力，才有可能在市场上生存和发展。
整合后的管理体系稳健、灵活、高效等优点，全面提升银行管理水平和综合竞争力。
4. 文化融合
由于银行文化的特殊性注定了兼并过程中文化融合的必要性，文化融合程度的不同，会使得整合效果的不同。
因此，文化融合的方案和方案实施的可行性分析显得尤为重要。
三、结论
综上所述，银行业机构整合后的绩效通常可以从业务规模的增大、财务表现的优化、客户服务质量的提升以及资源优化利用等角度进行分析。
银行业机构整合涉及到的因素非常复杂，其中包括法律法规、经济环境、管理体系以及文化融合等因素。
在银行业机构整合过程中需要充分考虑这些因素的影响，加强层层管理和协调配合，争取获得更为广泛的愿意支持，切实实现整合后的共同发展。