会计信息系统-现金管理系统
会计信息系统操作步骤
综合分析题一、总账系统总账系统的步骤：在进行总账系统的实验中，首先进行总账系统的初始设置，包括录入企业的基本信息、部门档案、职员档案、供应商档案、往来客户档案等内容，设置会计科目、凭证类别、结算类型、项目核算等内容，录入期初余额，进行试算平衡与期初对账。
在完成上述内容以后,就要录入本期发生业务的会计分录，要按时间的先后顺序,逐日逐比录入,在录入的过程中，要把需要录入现金流量的编号的会计分录录入会计编号，为今后编制现金流量表打下基础.到会计期末,需要对上述的凭证进行审核、出纳签字、主管签字、记账，要对企业的银行存款账户进行对账，以查企业银行存款账簿的记录与银行账户的金额是否相等，如果不相等,应编制“银行存款余额调节表”，使金额相等。
会计期末，还需进行期末转账业务，包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转.最后进行结账,完成结账,编制资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表。
二、工资系统和固定资产系统工资系统的步骤:工资系统中，首先启动工资管理系统，建立工资账套，设置基础信息,包括部门设置、人员类别设置、工资项目设置、人员档案设置、工资计算公式设置等，然后进行日常业务处理，包括工资变动处理、扣缴个人所得税处理等，最后进行期末处理，包括工资分摊、工资报表管理、汇总工资类别、期末结转。
固定资产系统的步骤：固定资产系统中，首先启用固定资产管理系统和对固定资产系统进行初始化操作，然后进行基础设置，包括部门设置、部门对应这就科目设置、资产类别设置、增减方式设置、使用状况设置、折旧方法设置、录入原始卡片等,接下来进行日常业务处理，包括资产增加、资产减少、资产变动、计提折旧、凭证查询、凭证修改、凭证删除等日常业务处理，最后进行期末业务处理，包括对账、结账等操作。
1、对实验结果进行分析：1.对于明细科目的确定是根据本企业情况设定的，明细科目名称要通俗易懂，并将相应明细科目设为辅助核算目录2。
第1章 会计信息系统概述 会计信息系统课件
Renmin U n i v e r s i t y of China
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• 信息系统的基本功能 ？
• 信息的加工 信息系统对进入系统的数据进行加工处理，包括查 询、计算、排序、归并等。
• 信息的检索和分析 信息检索和分析功能是按照使用者的需求查询信 息，利用一些模型和方法，如预测模型、决策模型、 模拟模型、知识推理模型等，生成针对性较强的、 满足用户需求的决策信息。
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• MIS的应用类型 ？
• 人力资源信息系统(HR-Human Resources )在 信息社会，组织间竞争的关键因素之一是人 才的竞争。因此，为了有效地进行人力资 源的管理，人们将信息技术与人力资源管理 有机融合，构建人力资源管理信息系统，进 行薪金管理、福利管理、人事信息管理等。
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信息系统
EC
集团管理
合并
计划
利润中心
TR · 现金管理 · 资金预算管理 · 市场风险管理 · 基金管理
IM 投资管理
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FI
· 总帐 · 特殊目的扩展总帐 · 法定合并 · 应收帐 · 应付帐 · 资产会计 · 预算会计
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主要内容
•第一节 数据/信息/知识的基本概念 •第二节 信息系统 •第三节 会计信息系统 •第四节 会计信息系统的功能
(财务会计)会计信息系统实验报告
会计信息系统实验报告实验目的:1、理解ERP 系统中企业账的存在形式2 、掌握ERP 系统中企业账的设立过程3 、理解系统用户及权限的含义及设置方法 4、理解账套输出及引入的作用实验内容：1、增加操作员2 、建立企业账套3 、进行财务分工 4、备份/引入账套数据实验步骤：1、以系统管理员身份注册进入系统 (1)操作路径：从“开始”7“程序”7“用友ERP-U872'T “系统服务系统管 理”，进入用友 ERP-U8［系统管理］窗口。
(2) 单击系统注册命令，打开“登入”对话框。
(3) 在”登入到”文本框中填上本机默认名称。
(4) 在“操作员”文本框中输入系统管理员“admin ”，密码为空。
(5) 单击【确定】按钮，进入系统管理。
2、增加操作员操作路径：(1)权限 用户，进入用户管理窗口(2) 打开增加用户对话框 (3) 按所给资料增加角色3、建立帐套操作路径：(1)账套 建立，打开创建账套--张涛信息对话框实验题目:实验 企业建账NXJ^rjuscn联irA 豪可Qcna-cmoPII~~I 訂扎丁A —.KHJU^-EEl 口 BBCTSIOW-PIii [[-J mcrx=x 口33-U3L Q MAJ«A«：3ffiR-EXOi HI 打二MH •- FTD1 口 MAJiAMR-HRjOi II~~I HAM^EH.—KZU]kZ 口 -曲04 [["J HAM*M^EEl —KZm细加 ［阪独|砒呛相5曾话：真 :;澄譽壽(2)填写账套信息（3） 填写单位信息 （4） 填写核算类型 （5） 填写基础信息 （6） 确定分类编码方案 （7） 定义数据精度T4Q孫门flWiCD 迓皿日说* 岳灼中心分嘶*AiQI1 a ■ 占■a 15ZItg3 ■& l£■B2 AIJE D 1ZIS fl £ 35 IJ■a ：L 23 ：L 2 420 -a 2 Ji 3 3 1 U *30 E JS3 fi 2 Z!E302 212 ■Q23雪：l.±u 5rnl£儈 2 寸■B as题曲g |取捕■皈J I正誉注立竝奪洁息时M 徽哥庠,谴等诗＞弃处否粋①P 容户是否汾类© 厂供应商昱否分奘（DP 百无外币黴宜如上-歩（9 | 芫成（D |won |4、权限设置操作路径：指定账套主管（1）权限，进入操作员权限窗口（2） 选择【621】冠群公司 （3） 设置用户账套主管权限给操作员赋权（1）选择冠群公司，选中用户单击修改（2）展开总账、凭证、出纳签字，单击保嘗尹Q |2 A- E 4- 4 1 4 4s5、输出和引入账套操作路径：账套输出（1）以系统管理员注册进入系统管理，账套输出（2）选中要输出的账套，单击确认（3）打开账套备份路径对话框，单击确定账套引入（1）以系统管理员注册进入系统管理，账套引入（2）选择要引入的账套数据备份文件确认引入目录，单击确定账套号厂删除当前输也输出成功实验体会：1.注册进入系统管理的身份有哪几个？区别是什么？答：注册进入系统管理的身份可以是系统管理员和账套主管。
会计信息系统的分类
会计信息系统的分类会计信息系统（Accounting Information Systems，AIS）是通过计算机技术与会计学原理相结合，用于记录、处理和报告会计数据的一种系统。
根据不同的功能和应用，会计信息系统可以分为以下几类：管理会计信息系统、财务会计信息系统和审计信息系统。
一、管理会计信息系统管理会计信息系统用于支持内部管理决策和业务运营。
它主要包括成本会计系统、预算系统和绩效评估系统。
1. 成本会计系统成本会计系统用于记录和分析企业的生产成本和支出。
它可以追踪和核算直接成本和间接成本，提供决策者在制定产品定价和生产计划时的依据。
例如，企业可以通过成本会计系统计算每个产品的生产成本，评估产品的盈利能力，从而为产品定价提供参考。
2. 预算系统预算系统用于编制和控制企业的财务预算。
它可以帮助企业制定有针对性的经营目标，并对实际业绩进行跟踪与对比。
预算系统可以从多个方面对企业的财务状况进行规划和分析，帮助企业实现经营目标的有效控制。
3. 绩效评估系统绩效评估系统用于度量和评估企业的绩效状况。
它可以收集和汇总企业的各项经营数据，并进行绩效分析和比较。
通过绩效评估系统，企业可以及时了解自身的经营情况，识别问题和改善机会，实现经营目标的有效落地。
二、财务会计信息系统财务会计信息系统用于记录和报告企业的财务数据，满足外部用户的信息需求。
它主要包括凭证录入系统、总账系统和财务报表系统。
1. 凭证录入系统凭证录入系统用于将企业的财务交易记录在会计凭证上。
该系统可以自动检验凭证的合法性，确保财务数据的准确性和完整性。
通过凭证录入系统，会计人员可以方便地对财务交易进行记录和整理。
2. 总账系统总账系统用于对凭证录入系统记录的财务交易进行分类和汇总。
它可以按照会计科目和期间进行总账和明细账的管理，方便会计人员进行账务核对和调整。
总账系统还可以生成各种财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
3. 财务报表系统财务报表系统用于生成和发布企业的财务报表。
会计信息系统
会计信息系统复习提纲一、名词解释1、系统管理：系统管理就是在财务业务一体化的管理应用模式下，会计信息系统为各个子系统集成运行提供的一个公共管理平台。
2、帐套：在计算机管理信息系统中，每一个企业的数据都存放在数据库中，称之为一个帐套。
3、编码方案：编码方案是指对企业关键核算对象进行分类级次及各类编码长度的指定，一边与用户进行分级核算、统计和管理。
4、角色：指在企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织可以是实际的部门，也可以是由拥有某一类职能的人构成的虚拟组织。
5、用户：是指有权登录系统并对系统进行操作的人员，即通常意义上的“操作员”。
6、系统启用：是指设定在用友ERP-U8管理软件中各个子系统开始使用的日期。
7、功能权限：在系统管理中进行设置，主要规定了每个操作员对各模块及细分功能相关业务的查看和分配权限。
8、数据权限：指针对业务对象进行的控制，控制包括两个方面，字段级权限控制和记录级的权限控制，可以选择对特定业务对象的某些项目和某些记录进行查询和录入的权限控制。
9、金额权限：主要用于完善内部金额控制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和职位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单是可以使用的金额数量，不涉及内部系统控制的不在管理范围内。
10、基础档案设置：企业在启用新账套之始，应根据本单位的实际情况及业务需求，进行基础档案的整理工作，以确保初始建账的顺利进行。
11、指定会计科目：是指定出纳的专管科目，一般指现金科目和银行存款科目。
12、总账初始化：是由企业用户根据自身行业的行业特性和管理需求，将通用的总账管理系统设置为适合企业自身特点的专用系统的过程。
13、辅助核算管理：是总账系统为细化企业核算与管理，简化会计科目体系，使查询专项信息更为便捷而提供的核算管理功能。
14、关键字：是游离于单元之外的特殊数据单元，可以唯一标识一个表页，用于在大量表页中快速选择表页。
15、函数：为简化报表数据来源的定义，通用报表软件一般是将报表编制中比较固定的处理过程做成独立的模块，用户通过输入规定的参数调用这些模块，从而到各数据文件中调取数据，这种模块称为函数。
会计信息系统
会计信息系统会计信息系统是一种通过计算机技术来处理和管理财务信息的系统。
它将会计学原理与信息技术相结合，从而提高了会计信息的收集、分类、记录、汇总和报告的效率和准确性。
会计信息系统主要由以下几个模块组成。
首先是数据输入模块。
会计信息系统通过数据输入模块，将企业的财务数据输入系统中。
这些数据包括销售记录、采购记录、现金流量表等。
输入时，系统会进行验证和检查，确保数据的准确性和完整性。
其次是数据处理模块。
会计信息系统对输入的数据进行处理和分析。
它能够根据预先设定的规则和公式，自动计算各项财务指标和报表，提供财务管理人员决策所需的数据分析和报表。
第三是数据存储和管理模块。
会计信息系统将处理完成的数据存储到数据库中，并对数据进行管理。
它可以根据需要，方便地查询、修改和删除数据。
同时，会计信息系统还能够对数据进行备份和恢复，确保数据的安全和可靠性。
最后是数据输出模块。
会计信息系统可以将处理完成的数据输出成各种报表和财务分析，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表可以帮助财务管理人员了解企业的财务状况和经营业绩，进行决策和分析。
会计信息系统的优点是显而易见的。
首先，它能够提高财务信息的准确性和可靠性。
由于会计信息系统能够自动进行计算和分析，减少了人为错误和数据丢失的风险。
其次，它能够提高财务信息的及时性。
会计信息系统能够实时地处理和报告财务数据，帮助企业及时了解经营情况，做出正确的决策。
最后，会计信息系统能够提高财务信息的透明度。
通过会计信息系统，企业的财务信息能够进行标准化和规范化处理，使财务报表更加清晰和易于理解。
综上所述，会计信息系统是一种能够提高财务信息处理和管理效率的系统。
它能够通过计算机技术，将会计学原理与信息技术相结合，为企业提供准确、可靠和及时的财务信息。
在现代化经营管理中，会计信息系统已经成为了一个不可或缺的工具。
什么是会计信息系统
什么是会计信息系统会计信息系统是指通过使用计算机技术和相关软件，将财务会计数据进行收集、处理、存储和生成报告的一种信息系统。
它的主要目标是提供精确、及时、可靠的财务信息，帮助管理者做出正确的决策。
会计信息系统的核心是会计软件，它能够自动进行数据的输入、存储和处理。
通过会计软件，会计师可以轻松地记录和跟踪各种财务交易，包括收入、支出、资产和负债等。
此外，会计软件还能够生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
通过会计信息系统，公司能够实现财务数据的实时更新和共享。
各个部门可以通过系统获取到最新的财务信息，不再需要依赖于手工报表和传统的财务处理方式。
这不仅提高了财务数据的准确性和可靠性，同时也提高了工作效率。
会计信息系统还具有高度的安全性和可控性。
通过设置权限和审计机制，管理者可以对不同的用户进行权限的管理和操作的监控，确保财务数据不被非法篡改和滥用。
此外，会计信息系统还能够进行数据备份和灾备处理，确保在出现问题时能够及时恢复财务数据。
除了提供财务信息，会计信息系统还能够提供其他附加功能。
比如，它可以通过数据分析来帮助管理者进行财务预测和风险评估，从而为企业的战略决策提供参考。
同时，会计信息系统还能够与其他企业系统进行集成，实现数据的互通。
然而，尽管会计信息系统带来了许多好处，但也存在一些挑战和问题。
首先，建立和维护一个有效的会计信息系统需要较高的投资成本和技术支持。
其次，会计信息系统的运行和维护需要专业的人员进行管理，如果公司缺乏相关的人才和培训，会导致系统的运行不稳定和数据的错误。
另外，会计信息系统也面临着信息安全和隐私保护的挑战。
由于系统中涉及大量的财务数据，一旦被黑客攻击或泄露，将对企业造成巨大的损失和声誉风险。
因此，加强信息安全管理和数据隐私保护对于会计信息系统的建设至关重要。
总而言之，会计信息系统是现代企业财务管理的重要工具。
它通过使用计算机技术和软件，实现财务数据的自动化处理和报告生成，提高了财务数据的准确性、可靠性和实时性。
会计信息系统的应用
会计信息系统的应用随着信息技术的快速发展，会计信息系统在企业中的应用越来越重要。
会计信息系统是指利用信息技术来处理、储存、传递和生成会计信息的系统。
它能够提高会计工作的效率和准确性，帮助企业进行有效的财务管理和决策。
本文将探讨会计信息系统的应用，并着重介绍其在财务管理和决策方面的重要作用。
一、会计信息系统在财务管理中的应用1. 会计数据的收集和储存会计信息系统通过自动化的手段收集和储存企业的财务数据。
它能够及时准确地记录企业的各项经济业务和财务状况，确保财务数据的完整性和可靠性。
通过会计信息系统，企业可以轻松地查阅和分析财务数据，有助于管理者及时了解企业的财务状况。
2. 财务报表的生成和分析会计信息系统能够自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
这些报表可以为企业提供全面的财务信息，帮助管理者及时了解企业的盈利能力、偿债能力和经营活动情况。
同时，会计信息系统还能够进行财务数据的分析和比较，为管理者提供决策依据和参考。
3. 预算和成本控制会计信息系统能够帮助企业进行预算编制和成本控制。
通过会计信息系统，企业可以制定详细的预算计划，并及时监控和分析实际支出和预算之间的差异。
这样，管理者可以及时调整经营策略，控制成本，提高企业的经济效益。
二、会计信息系统在决策中的应用1. 投资决策会计信息系统能够为企业的投资决策提供重要的参考。
通过会计信息系统，企业可以及时了解自身的盈利能力、财务健康状况以及行业发展趋势。
这些信息可以为企业的投资决策提供依据，帮助企业选择最具潜力和可行性的投资项目。
2. 融资决策会计信息系统可以帮助企业进行融资决策。
通过分析财务报表和财务指标，管理者可以评估企业的融资需求和融资能力。
同时，会计信息系统还可以帮助企业制定合理的融资方案，并及时监控融资的使用情况，确保融资的有效利用。
3. 经营决策会计信息系统对企业的经营决策起到重要的支持作用。
通过会计信息系统，管理者可以及时了解企业的盈利能力、现金流状况以及市场变化等信息，为经营决策提供依据。
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票据的处理流程
Ø 现金系统票据的含义 Ø 票据备查簿 Ø 支票管理
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现金系统票据的含义
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现金系统的票据是广义上的结算凭证，范围比应收应付系统更大，应收应付 系统只核算银行承兑汇票和商业承兑汇票，现金系统除此之外还包括了支票、 银行汇票、本票、托收承付凭证等多种结算凭证。
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票据备查簿
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相关报表
Ø 资金头寸表 Ø 到期预警表 Ø 现金日报表 Ø 银行存款日报表 Ø 银行对账日报表
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相关报表
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Ø 资金头寸表
– 资金头寸表以一种简洁的方式反应所有现金科目、银行存款科目在指定 日期或指定期间的期初余额、发生额、期末余额以及日记账的借方笔数 和贷方笔数。
Ø 到期预警表
– 到期预警表主要提供应收商业票据及应付商业票据的到期预警功能。
Ø 现金管理系统主要处理企业中的日常出纳业务，即现金业务、银行业 务、票据管理以及相关报表等内容。主要包括现金日记账、现金盘点 单、银行存款日记账、银行对账单、支票等业务。
Ø 现金管理系统可以和总账系统连用，也可以单独使用。
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总流程图
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初始化
Ø 基础资料
– 科目、银行账号、结算方式等
Ø 系统参数选项
– 银行存款日记账与总账对账
路径：财务会计——现金管理——现金/银行存款——现金/银行存款对账
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期末结账
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“结转未达账”是指把本期（包括以前期间转为本期）未勾对的银行存款日记账 和未勾对的银行对账单结转到下一期，该选项必须打上标志，否则将造成下期 余额调节表不能平衡。
路径：财务会计——现金管理——期末处理——期末结账
路径：财务会计——现金管理——票据——票据备查簿
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支票管理
处理支票的流程：购置——领用——核销
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路径：财务会计——现金管理——票据——支票管理
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期末处理பைடு நூலகம்
Ø 对账
– 现金/银行存款的盘点 – 现金对账 – 银行存款对账 – 与总账对账
Ø 期末结账
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对账-现金对账
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Ø 现金的盘点
务处理； Ø 实践任务3：根据要求，进行期末处理。 Ø 支撑知识： 财务基础知识；计算机基础知识；excel基础知识
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系统概述
Ø 现金包括企业的库存现金和银行存款。现金管理系统用于管理企业范 围内的现金流动和控制现金的业务操作。通过现金管理系统，使用者 可以直接查询到企业的现金流动状况，并分析企业范围的现金管理需 求和货币风险，确保现金资源的流动性。同时，现金管理系统可以管 理企业日常使用的各种票据，例如支票。
– 现金盘点单： 在本月盘点后，如果结果与上次相同或近似，则可点新增盘点单界面 的“取上次盘点数”，然后加以修改，以简化工作量。
Ø 现金对账：
– 现金日记账与现金盘点单、总账进行总额的核对
路径：财务会计——现金管理——现金/银行存款——现金盘点单/银行对账单
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对账-银行存款对账
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Ø 银行存款对账
Ø 银行对账日报表
– 为了方便客户了解企业某一天各银行的实际存款，系统提供了银行对账 日报表，通过当日银行存款的收支和对账单余额的输出，使企业了解到 存在银行资金的实际余额。
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本章小结：
v 现金管理系统的初始化设置 请问现金管理系统的初始化工作分哪几步完成？
v 现金管理系统的日常业务处理 请问现金、银行存款日记的登记方法有哪几种？
– 结账与总账期间同步 – 自动生成对方科目日记账 – 允许从总账引入日记账 – 与总账对账期末余额不等时不允许结账
Ø 初始数据录入
– 新科目的初始化
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初始化——基础资料
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Ø 科目
– 现金科目、银行科目、出日记账：只有在科目属性中选择上这三项，才可以引 入到现金管理中作为现金类科目。
– 从总账引入科目时，对于设置核算所有币别的科目系统会自动分币别引入多个 账户。
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初始化——系统参数选项
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Ø 结账与总账期间同步：指总账必须在现金管理系统结账后方可结账。 若选上此选项，现金管理系统尚未结账，总账系统结账时则会提示如下图 （右）：
Ø 自动生成对方科目日记账：新增现金/银行存款日记账时，若对方科目有现金、 银行存款科目，则自动生成该现金、银行存款科目的日记账。
– 现金管理系统中不能将总账系统中银行存款科目下挂的核算项目作为明细科目 引入，只能将核算项目设为银行科目的下级明细科目，然后再引入。
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初始化——系统参数选项
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Ø 会计期间：账套启用之前没有数据，启用后显示正确的启用会计期间， 当前会计期间
路径：系统设置——系统设置——现金管理——系统参数
v 现金管理系统期末处理 请问现金管理系统反轧账操作在哪进行？
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谢谢 ！
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Ø 收款的支票可以在现金管理中增加，付款的支票却不能在现金管理中增加， 只能查询，并生成凭证。
Ø 在现金管理系统对票据所做的背书、核销操作仅起备查、标记作用，建议若 对票据有后续业务发生（如背书、退票等）在应收应付系统进行。
Ø 当票据备查簿管理的是商业承兑汇票和银行承兑汇票时，现金管理系统与应 收款、应付款管理系统中的应收、应付票据实现完全共享。（需要在应收/应 付款系统中选择系统参数——应收票据与现金系统同步）用户可选择在现金管 理或应收款、应付款管理系统录入外来票据，这些票据会同时在另一系统出现。 当然，其中一个系统尚未启用时，不影响启用系统的操作。也可以说，它们是 启用后才同步，初始化的信息必须在两个系统分别建立。在应用两系统同步时， 设计的作业规则最好使票据在一个系统录入（如现金管理系统），这更利于企 业的管理和控制。
– 银行对账单：
银行存款对账单是由银行出具的，因此系统提供直接从外部引入 和手工录入两种方式生成对账单。
引入对账单的外部文件只能是文本文件（TXT格式），如果是其 它格式的文件，则需要转换成TXT格式引入。
– 银行存款日记账与银行对账单对账
为了方便用户对以前期间的日记账进行调整，在银行存款对账界面，系统提供内部冲销功能 （包括对账单的冲销和日记账的冲销）（冲销的两笔记录必须金额相等方向相反） 我们在做完银行日记账和银行对账单的对账后，系统会根据银行存款日记账和对账单的勾对情 况自动生成余额调节表。本月尚未勾对的记录（包括银行对账单和银行存款日记账的记录）则 形成下月的未达账。 企业未达账是根据未勾对的银行对账单自动生成；银行未达账是根据未勾对的银行存款日记账 自动生成。
第6章 现金管理系统
XX学校 主讲人：XXX
教学组织
Ø 教学目标： Ø 1、掌握现金管理系统的初始化设置； Ø 2、掌握现金管理系统的日常业务处理； Ø 3、掌握现金管理系统的期末处理； Ø 实践任务1：根据要求，录入现金管理系统的初始化数据； Ø 实践任务2：根据要求，录入现金日记账和银行存款日记账等日常账
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相关报表
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Ø 现金日报表 Ø 银行存款日报表
– 为了及时掌握货币资金的流动情况，企业的管理当局一般都要求财务部 门每日提供现金、银行存款日报表。系统的现金部分提供了现金日报表， 通过当日现金收支及账面余额的输出，不仅为企业现金的管理提供了方 便，而且为管理则及时了解和掌握本企业的资金状况和合理运用资金提 供了参考数据。
路径：系统设置——系统设置——现金管理——系统参数
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初始化——初始数据录入
返回目录
Ø 新科目初始化
结束初始化后，如果总账系统新增了现金类科目，现金管理系统不能自动增加，需要重 新引入新科目（标注1），并结束新科目的初始化（标注2）。
对于在结束初始化后引入的新科目，只能查询引入期间以后期间的报表数据。如账套启 用在2004年10期，在11期新增了一现金科目，从总账引入科目，引期间为2004年11期， 则在查询相关的现金报表时，只能查询2004年11期以后的报表数据，不能查询2004年 10期的报表数据。查询其他的现金的相关报表也是同样处理。
路径：系统设置——初始化——现金管理——初始数据录入
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初始化——初始数据录入要点
Ø 只有科目属性为“现金科目”、“银行存款”科目的会计科目才能 从总账系统引入现金管理系统。
Ø 必须试算平衡才能结束初始化。
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日记账的处理流程
Ø 录入日记账的两种方式
– 从总账引入日记账 – 手工增加日记账
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