丽华地产甲方代垫费用管理办法
垫付款管理制度
垫付款管理制度一、背景和意义垫付款是指在公司发生费用时，员工或管理人员先行垫付，然后再由公司进行报销的款项。
垫付款在企业的经营管理中起到了重要的作用，可以提高企业的运营效率，减少资金占用成本，节约时间和成本。
然而，垫付款的管理也存在一些风险，包括资金滞留、不合规报销等问题。
因此，建立健全的垫付款管理制度对于企业的经营管理具有重要意义。
二、制度内容1. 垫付款的申请和审批流程（1）垫付款的申请员工或管理人员在垫付款前必须先填写垫付款申请表，并详细说明用途、金额和时间等相关信息。
申请表还需附上相关的证明文件，如发票、收据等。
（2）垫付款的审批申请表必须由报销审批人进行审批。
审批人需核实申请表中的信息是否真实有效，审核申请人的资格是否符合公司的规定，并确保申请人具备垫付款的能力和责任心。
2. 垫付款的发放和使用（1）垫付款的发放经过审批后，垫付款将由财务部门或相关部门进行发放，并由负责人对其进行记录和核实。
（2）垫付款的使用垫付款必须用于申请表中的用途，不得用于个人消费或其他非法用途。
在使用过程中必须保留相关的发票和收据等凭证，以便后期的报销和核实。
3. 垫付款的报销和核实（1）报销的时限垫付款的报销时限一般设定为1个月，超过时限的垫付款将不予报销。
（2）报销的流程员工或管理人员在使用完垫付款后，需及时向财务部门或相关部门提供相关的发票和收据等凭证，填写报销申请表，并经过审批后进行报销。
（3）核实的时限报销申请表一般设定为7个工作日内进行核实，超过时限的报销申请将不予受理。
4. 垫付款的监管和追溯（1）垫付款的监管财务部门或相关部门对垫付款进行严格的监管，包括对垫付款的发放、使用、报销和核实等各个环节进行监管。
（2）垫付款的追溯对于垫付款的追溯，财务部门或相关部门需要建立健全的档案和记录，对垫付款的每一笔使用和报销进行追溯核实，确保垫付款的合规和规范。
5. 垫付款的风险和责任（1）垫付款的风险垫付款存在着资金滞留、不合规使用等各种风险，必须加强管理和监管，减少风险发生的可能性。
代垫费用协议
代垫费用协议1. 引言本协议是由甲方（以下简称“公司”）和乙方（以下简称“代垫方”）就代垫费用事宜达成的协议。
双方经友好协商，同意按照本协议的约定履行各自的权利和义务。
2. 费用代垫范围1.代垫费用指由代垫方在公司业务运营中代垫给公司的费用，包括但不限于员工差旅费、采购物料费用、临时工工资等。
2.代垫方代垫费用的范围应符合公司业务运营的合理、正当和合法需要，经公司审批确认后方可进行代垫。
3.代垫方应妥善保管相关支出凭证，并按照公司要求提供相应的费用报销申请材料。
3. 代垫费用管理1.代垫方代垫费用应严格遵循公司财务管理制度，按照财务规定的程序进行报销申请和核销。
2.代垫费用的报销申请应包括费用支出明细表、费用凭证、申请人签字确认等材料，一并提交给公司财务部门。
3.公司财务部门接收到代垫费用的报销申请后，将根据公司的审批流程进行审核，并在合规的情况下予以批准。
4.公司应在收到报销申请后的五个工作日内将费用报销金额汇款给代垫方指定的账户。
4. 代垫费用结算1.代垫费用的结算周期原则上为月结，具体结算日期由双方协商确定。
2.代垫方应当在每次结算日期前将当月的代垫费用汇总报表提交给公司财务部门审核。
3.公司财务部门审核通过后，将及时支付当月的代垫费用，付款金额以汇总报表为准。
4.双方各自应保留代垫费用的相关凭证和收据，以备查账、核对和审计之用。
5. 代垫费用补偿1.代垫方应按时向公司报销相关费用，如有因代垫方原因导致的费用报销延迟，代垫方应承担延迟期间的资金成本。
2.公司应向代垫方按时支付代垫费用，如有因公司原因导致的费用支付延迟，公司应承担延迟期间的违约责任。
6. 代垫费用风险责任1.代垫方在代垫费用过程中应谨慎核查费用支出的真实性，确保代垫的费用合法、合规。
2.若代垫方因未能充分核实费用支出真实性和合规性而导致的损失，代垫方应承担相应的风险和责任。
3.公司在收到代垫费用报销申请后，应按照合规的审批流程进行审核，如因公司未能审查属实而导致的损失，公司应承担相应的风险和责任。
代垫费用的管理制度范文
代垫费用的管理制度范文代垫费用管理制度范第一章总则为规范和统一公司代垫费用的管理，保证代垫费用的合理性、可控性和透明度，制定本管理制度。
第二章代垫费用项目1.代垫费用项目范围包括但不限于：差旅费、招待费、交通费、快递费、通讯费、租赁费、物料采购费等。
2.代垫费用项目需要提前经过预算审批，并获得相关部门负责人的签字认可。
第三章代垫费用审批流程1.代垫费用审批流程应遵循以下原则：（1）审批权限明确。
根据员工职位和岗位职责，设立不同级别的审批权限，并明确每个级别的审批额度。
（2）审批程序规范。
代垫费用的审批流程应该明确，包括提交申请、审批层级、审批人员等信息。
（3）审批材料完整。
每一笔代垫费用申请都应提供详细的估算材料，包括费用明细、申请原因、预计支出时间等。
2.代垫费用审批流程如下：（1）员工提出代垫费用申请，包括费用明细、申请原因、预计支出时间等。
（2）申请人提交申请材料给直接上级审批，并在电子审批系统中填写相关信息。
（3）直接上级审批通过后，将申请材料提交给财务部门进行审批。
（4）财务部门审核申请材料，如发现问题或需要进一步核实，可以要求申请人提供更多材料或解释。
（5）财务部门审批通过后，将申请材料汇总并报请总经理审批。
（6）总经理审核通过后，将申请材料交给财务部门进行支付。
第四章代垫费用报销流程1.代垫费用报销应遵循以下原则：（1）报销时限规定。
代垫费用的报销应当在申请人回公司后的一个月内完成，逾期将不予受理。
（2）报销材料完整。
每一笔代垫费用的报销申请都应提供详细的原始凭证、费用明细、报销人姓名等。
（3）报销审批流程规范。
代垫费用的报销审批流程应该明确，包括提交报销申请、审批过程、审批人员等信息。
2.代垫费用报销流程如下：（1）申请人准备报销材料，包括原始凭证、费用明细、报销申请表等。
（2）申请人将报销材料提交给直接上级审批，并在电子审批系统中填写相关信息。
（3）直接上级审批通过后，将报销材料提交给财务部门进行审批。
代垫合同模板
代垫合同模板甲方：（代垫方）乙方：（被代垫方）根据《中华人民共和国合同法》和有关法律法规的规定，甲乙双方本着公平、公正、互利的原则，经协商一致，就甲方向乙方提供代垫服务事宜，达成如下协议：第一条代垫服务内容甲方向乙方提供代垫服务，主要包括但不限于人民币贷款、物品代购、账户垫付等服务。
双方详细约定代垫服务内容及费用。
第二条代垫费用1. 甲方向乙方提供代垫服务的费用按照协议约定的方式及时间支付。
2. 甲方提供代垫服务后，乙方应按照约定的时间及金额还款给甲方，逾期未还将支付逾期费用。
第三条代垫服务期限本次代垫服务期限为从协议签订之日起至代垫款项全部清偿之日止。
双方应按照协议约定的期限履行代垫合同义务。
第四条代垫履行1. 甲方自本合同生效之日起向乙方提供代垫服务，乙方应按时按量履行本合同项下的还款义务。
2. 乙方应保证代垫款项的使用合法合规，不得用于违法活动或违规行为。
第五条代垫风险1. 甲方提供代垫服务存在一定风险，乙方应对自身还款能力和风险承担能力有清晰的认识，并承担因代垫服务所带来的一切风险。
2. 若因乙方原因导致无法按时还款，甲方有权采取法律措施追索欠款。
第六条保密义务双方应保守本合同及相关协议的内容，不得擅自泄露给第三方，否则应承担相应的法律责任。
第七条争议解决本合同发生争议时，双方应协商解决，如协商不成，应提交有管辖权的人民法院解决。
第八条其他1. 本合同未尽事宜，双方可以书面协商补充协议，补充协议与本合同具有同等效力。
2. 本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期内不可撤销。
甲方（签字）：乙方（签字）：日期：日期：以上为代垫合同范本，双方应认真核对各项条款，并在签字盖章前仔细阅读。
希朿合作愉快！。
费用代垫管理制度
费用代垫管理制度
一、总则
为规范公司费用代垫管理行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全部员工在公司业务活动中进行费用代垫行为。
三、费用代垫分类
费用代垫主要包括：差旅费、会议费、业务招待费等。
四、费用代垫申请流程
1. 员工填写费用代垫申请表，说明费用详细情况；
2. 提交相关凭证，如发票、小票等；
3. 财务部门审核费用代垫申请表和相关凭证；
4. 财务部门决定是否给予费用代垫；
5. 财务部门发放费用代垫。
五、费用代垫管理规定
1. 受托代垫人员应提供真实有效的发票、小票等凭证；
2. 费用代垫必须符合相关政策规定，严禁超标超规代垫；
3. 受托代垫人员必须及时报销代垫款项；
4. 代垫款项必须用于公司业务，严禁私自挪用。
六、费用代垫管理权限
1. 一般员工代垫费用需经过部门主管审核；
2. 部门主管代垫费用需经过财务总监审核；
3. 财务总监代垫费用需经过财务总经理审核。
七、费用代垫违规处理
1. 对于超标、超规代垫行为的员工将被责令停止代垫权利；
2. 对于挪用代垫款项行为的员工将被追究法律责任；
3. 对于违反公司费用代垫制度的员工将受到公司纪律处分。
八、管理制度的落实与执行
1. 公司财务部门负责监督费用代垫管理制度的执行；
2. 各部门主管负责费用代垫行为的管理和落实；
3. 公司领导层负责对费用代垫管理制度进行监督和督促执行。
九、附则
本制度自发布之日起正式执行，如有需要，公司保留对该制度的解释和修改权利。
房地产费用及款项支付管理制度
（3）费用归集：财务部按月根据行政部门提供的各部门领用金额统计 表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时 分摊。 （六）交际应酬费、业务招待费（或公关费用）报销制度及流程 1、管理规定 (1)交际应酬费（礼品费用）、业务招待费是企业为开发经营活动发生 的合理需要支付的招待费用；邀请政府相关部门考察、调研集团公司有 关项目；其他项目部支援我项目所发生的住宿、路费等；。开支实行总 额控制，限额管理； (2) 交际应酬费（礼品费用）实行“先申请，后执行”的原则，发生后 3日内凭报账；未经批准擅自产生的业务招待费一律不得报销；使用超 过批准限额的，必须注明原因经上一级领导批准后方可报销。凡一次赠 送礼品费用超过5000元以上的必须事前报董事长审批。 2、报销流程 (1)员工整理好并按规定填好《费用报销单》。 (2)报销审批：应按规定填写好《费用报销单》后，按日常费用审批程 序审批。 （七）促销资料费报销制度及流程 1、管理规定 ：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共 享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到 行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。 促销用品一般情况下根据各部门、单位所需由公司统一配送，所需要印 刷、订制的促销品由业务使用部门提出具体方案，由采购部门统一采购 （详请《采购控制制度》），汇同使用部门和财务部门会签合同，大宗 采购和长期采购要由项目总经理签批。 2、报销流程： (1) 促销资料费在报销前需办理资料登记手续。 (2)员工整理好并按规定填好《费用报销单》。 (3)报销审批：在按规定填写好《费用报销单》后，按日常费用审批程
(1)出差人员整理好票据并按规定填好《费用报销单》。 (2)报销审批：应按规定填写好《费用报销单》后，按日常费用审批程 序审批。 (十二)咨询顾问费、市场调研费报销制度及流程 1、管理规定
公司代垫费用管理制度
第一章总则第一条为规范公司代垫费用的管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有代垫费用的申请、审批、报销及结算等环节。
第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章代垫费用类型第四条代垫费用主要包括以下类型：1. 员工差旅费：员工因公出差产生的交通费、住宿费、市内交通费等；2. 客户招待费：为公司业务发展而发生的客户招待费用；3. 办公用品购置费：为公司日常办公所需的办公用品购置费用；4. 其他代垫费用：经公司领导批准的其他代垫费用。
第三章代垫费用申请与审批第五条代垫费用申请流程：1. 员工根据实际需要填写《代垫费用申请单》，并附上相关票据；2. 经部门经理审核，确认费用合理、合规；3. 报公司财务部审批；4. 财务部对申请单及票据进行审核，确认无误后，将费用划拨至代垫人账户。
第六条代垫费用审批权限：1. 部门经理：对部门内部代垫费用进行审批；2. 财务部：对跨部门代垫费用进行审批；3. 公司领导：对重大代垫费用进行审批。
第四章代垫费用报销与结算第七条代垫费用报销流程：1. 代垫人将代垫费用报销单及相关票据提交至财务部；2. 财务部对报销单及票据进行审核，确认无误后，办理报销手续；3. 财务部将报销款划拨至代垫人账户。
第八条代垫费用结算：1. 代垫人应在规定时间内将代垫费用报销单及相关票据提交至财务部；2. 财务部在收到报销单及票据后，及时办理报销手续；3. 财务部定期与代垫人核对代垫费用，确保代垫费用准确无误。
第五章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。
第十条本制度自发布之日起实施。
第十一条本制度如与国家法律法规相冲突，以国家法律法规为准。
第十二条本制度如有未尽事宜，由公司领导决定。
代垫资金管理制度
代垫资金管理制度第一章总则第一条为了规范代垫资金的管理，保障企业利益，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于所有接受代垫资金的员工，包括但不限于财务部门、行政部门、采购部门等。
第三条代垫资金是指公司提前向员工或供应商支付的费用，属于公司资金的预支。
第四条代垫资金应当合法合规使用，不得超出合同约定范围，不得挪作他用。
第五条责任部门应当依照本管理制度的规定，切实履行代垫资金的管理和监督职责。
第六条公司对违反本管理制度的行为将进行严肃处理，直至追究法律责任。
第二章代垫资金的申请和审批第七条员工或供应商需要提前一定时间向企业申请代垫资金，应提交《代垫资金申请表》。
第八条申请人应当明确申请代垫资金的用途、金额、时间及相关证据。
第九条代垫资金申请应当由部门经理或领导审批，并经财务部门审核，确认后才能进行支付。
第十条支付代垫资金应当记录在《代垫资金支付凭证》中，并由申请人和财务部门签字确认。
第十一条代垫资金支付凭证应当留存财务部门备查，并在总经理办公会签收存档。
第三章代垫资金的使用和结算第十二条代垫资金仅限于申请人申请的用途，不得挪作他用。
第十三条代垫资金的使用应当经过财务部门的跟踪和监督。
第十四条申请人应当在规定的时间内使用代垫资金，并在使用完毕后提交《代垫资金使用证明》。
第十五条代垫资金使用证明应当明确列明资金的使用情况和相关费用发票等证明文件。
第十六条财务部门在核对代垫资金使用证明后，对未使用完毕的资金应及时要求申请人归还。
第十七条申请人使用完毕后应当在规定的时间内归还未使用完毕的代垫资金，并填写《代垫资金结算表》。
第十八条财务部门核对《代垫资金结算表》后，确认无误后将剩余的代垫资金存入公司资金账户。
第四章监督和管理第十九条财务部门应当加强对代垫资金的管理，确保资金的安全和合规使用。
第二十条财务部门应当定期检查代垫资金的使用情况，并将检查结果上报总经理办公会。
第二十一条总经理办公会对代垫资金的管理情况进行专题研究，提出改进和完善的意见。
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文件编号OUR REF.：丽地财字（2010）第001号 发文日期DA TE ：2013-04-28 文件类别CA TEGORY : 办法 拟文人FROM: 徐常裕 审核VERIFIED: 胡福盛 批准APPROVED:
抄报 TO ： 集团总裁 抄送 CC: 总裁办公室、靳兵、孟宪辉、董树荣 发：办公室、材料部、审算部、工程部及各项目部 附件ATTACHMENT: 无
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甲方代垫费用管理办法
根据甲乙双方签订的《建设工程施工合同》规定，水电费由承包人按表计费
缴纳；由发包人供应的材料，材料款在拨款时按实际价格扣回。
为规范财务核算，加强各项垫付款的扣回管理，便于各部门在执行扣款过程中的实际操作，特制定本办法，望各部门严格执行。
一、代垫水电费的管理
1、由工程部指定专人负责水电费的交纳、分摊工作。
每月在交费前两日，
办理借款审批手续，在规定交纳时间内办理交费。
2、由工程部人员抄表、分摊到各用电单位，包括损耗的分摊。
分摊计算表
由用电单位签字确认后，送交财务部和审算部各一份。
3、财务部会计审核实际代付交费用总额与分摊明细表合计总额是否一致。
按分摊明细表分别登记其他应收款的明细账。
4、审算部按分摊明细表分别登记用电单位付款台账，在近期支付工程款
时，将代垫水电费金额填在《付款单》的扣款栏内。
5、财务部经理或会计负责按财务账核对《付款单》上的扣款金额。
如果经
核对发现有差异，及时与有关部门沟通解决。
二、甲方供材扣款管理办法
1、材料部按材料采购计划，申请办理采购资金的审批手续。
采购后，负责
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霸 州 市 丽 华 房 地 产 开 发 有 限 公 司
填制材料入库单并注明用料单位，登记台账后，交财务部一份。
2、财务部按入库单和采购资金审批手续，按用料单位登记其他应收款明细账。
3、材料部将材料移交用料单位时，填制材料出库单并由收料单位签字确认。
4、材料部将材料出库单分别送交财务部和审算部各一份。
5、审算部按材料出库单登记用料单位付款台账，在近期支付工程款时，将甲方供料金额填在《付款单》的扣款栏内。
6、财务部经理或会计负责按财务账核对《付款单》上的扣款金额。
如果经核对发现有差异，及时与有关部门沟通解决。
三、有关工程费用《付款单》的填制
1、工程部负责填制乙方单位、项目名称、工程形象进度情况。
2、审算部负责填制预算金额、预计累计完成投资额、累计付款金额、本期拨付款金额、及本次付款应扣水电费和甲方供料金额等。
3、财务部负责按本期拨付款金额计算代扣税金金额，填在扣款栏内，将本次付款应扣各项款的合计数，填在（减）本期扣款栏内，按本期拨付款金额-本期扣款金额的差额填在本期实付款金额栏内。
4、出纳按本期实付款金额给乙方填制支票或汇款。
并要求乙方经办人签字。
注：每月材料部、审算部与财务部核对一次付款情况。
审算部在与乙方办理各项工程结算或决算前，通知财务部和乙方核对已付款情况。
霸州市丽华房地产开发公司
二0一0年七月十八日
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