宾馆内部审核程序
酒店审核管理制度
酒店审核管理制度第一章总则第一条为了加强酒店管理，规范酒店经营行为，保障客户利益，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店的经营管理工作。
第三条酒店审核管理应遵守法律法规，加强内部监督，提高酒店运营效率。
第四条酒店应建立健全审核管理制度，加强对酒店的内部控制。
第五条对酒店进行审核管理，应坚持公正、客观、合理的原则，不得接受不正当利益。
第六条对违规行为进行严肃处理，对违规行为人进行严肃查处。
第二章审核管理职责第七条酒店应设立审核管理部门，负责酒店经营管理工作的审核和管理。
第八条审核管理部门应根据酒店营运情况，定期制定审核计划。
第九条审核管理部门应做好审核工作的记录和归档工作。
第十条审核管理部门应及时向酒店领导层通报审核情况。
第十一条审核管理部门应及时协助相关部门整改审核中发现的问题。
第三章审核管理措施第十二条酒店审核管理部门应对酒店各项经营活动进行全面审核，确保酒店的正常运营。
第十三条对酒店的营业收入、成本支出、资金运作、财务报表等进行全面审核。
第十四条审核管理部门应对酒店员工的工作情况进行全面审核。
第十五条审核管理部门应对酒店的宣传推广、市场营销等进行全面审核。
第十六条在发现违规行为时，审核管理部门应及时通知相关部门进行整改，并建立问题整改档案。
第四章审核报告和监督检查第十七条审核管理部门应根据酒店的审核情况，及时编制审核报告。
第十八条审核报告应包括审核对象、审核时间、审核内容、审核结论、整改情况等内容。
第十九条审核管理部门应将审核报告提交给酒店领导层和相关部门。
第二十条酒店领导层应对审核报告进行审查，并要求相关部门对审核报告中的问题进行整改。
第二十一条审核管理部门应对整改工作进行跟踪和监督检查，并及时向酒店领导层汇报整改情况。
第五章法律责任和监督检查第二十二条酒店应遵守相关法律法规，加强对审核管理工作的法律监督。
第二十三条对于违反相关法律法规的违规行为，酒店要承担相应的法律责任。
第二十四条酒店应接受相关部门的监督检查，配合相关部门的工作。
酒店宾馆内部审核程序
1目的验证质量与环境管理体系是否符合策划的安排，是否符合标准和质量与环境管理体系的要求，是否得到有效地保持、实施和改进。
2适用范围适用于宾馆质量与环境管理体系所覆盖的所有区域和所有要求的内部审核。
3职责3.1总经理a.批准宾馆年度内审计划和审核实施计划；b.批准内部质量与环境管理体系审核报告；c.定期召开管理评审会议。
3.2管理者代表a.全面负责内部质量与环境管理体系审核工作；b.选定审核组长和审核员，并审核年度内部审核计划、每次的审核实施计划和内部质量与环境管理体系审核报告。
3.3企划部a.编写《年度内审计划》并负责组织实施；b.组织、协调内审活动的开展。
3.4内审组长a.编制、实施本次内审计划；b.编写内审报告。
4工作程序4.1年度内审计划4.1.1根据拟审核发活动和区域的状况和重要程度，以及以往审核的结果，由企划部负责策划各部门全年审核方案，编制年度内审计划，确定审核的范围、频次和方法，经管理者代表审核，总经理批准。
每年内审至少进行一次，并要求覆盖本宾馆质量与环境管理体系的所有要求，另外出现以下情况时，由管理者代表及时组织进行内部质量审核：a.组织机构、管理体系发生重大变化；b.出现重大质量事故，或宾客对某一环节连续投诉；c.法律、法规及其他外部要求的变更；d.在接受第二、三方审核之前；e.在质量认证证书到期换证前。
4.1.2年度审核计划内容a.审核目的、范围、依据和方法；b.受审核部门和审核时间。
4.1.3根据需要，可审核质量体系覆盖的全部要求和部门，也可以专门针对某几项要求或部门进行重点审核；但全年的内审必须覆盖质量与环境管理体系全部要求。
4.2审核前的准备4.2.1管理者代表任命内审组长和组员。
内审应由与受审核部门无直接关系的内审员负责。
4.2.2由内审组长策划审核并编制本次“审核实施计划”，交管理者代表审核，总经理批准。
计划的编制要具有严肃性和灵活性，其内容主要包括：a.审核目的、范围、方法、依据；b.内部审核的工作安排；c.审核组成员、审核时间、地点；d.受审核部门及审核要点；e.审核报告分发范围、日期。
酒店审核流程
酒店财务审核培训内容财务审核流程步骤一:领取封包❖酒店出纳在前台领取封包，应跟当班值班经理当面点清现金、核对支票、POS机信用卡结算单数之后在《收点交款袋报告》上签字步骤二:审核报表是否齐全❖A)前台需打印报表（除夜审交易审核报表两份其余各一份)：依次按以下顺序排列❖1、营业收入日报❖2、夜审交易审核报表❖3、收银员现金收入汇总表=核对交款袋上数字是否一致❖4、酒店挂帐日志明细表(含有半日租全日租钟点房凌晨房）❖5、房费的审计报告❖6、潜在房费收入(夜审前)审核房价是否合理❖7、宾客欠款报告（不含现金账户）❖8、调帐报告（如当天没有发生数也必须打印）❖9、修改房价、换房报告（附有修改房价换房变更依据）❖10、上营业日当天客人抵离房列表（实际当天客人抵离发生数与半日全日钟点房凌晨房对应核对是否入账）❖11、试算平衡报表❖B)前台每班服务员应打报表❖1、前台收银收款报告(夜审前)❖2、在店宾客超限检查表（核对宾客是否超限）步骤三:审核报表相关签字是否齐全❖1、手工报表是否有制表人亲笔签字（收入日报表、日审程序表、营业现金收入报表）❖2、房费的审计报告上置疑上有？表示：审核特殊房价是否有审批单据或领导签字确定。
❖3、在半日全日房检查报告中审核签字情况和入账及结帐情况。
（正常退房时间为14：00）❖举例：收银权限退房时间延迟到15:00，前台主管退房时间延迟到16:00，更高一级的领导退房时间延迟到17:00❖4、调帐报告上：审核退帐通知单签字情况❖对每例调帐发生数，退帐通知单上由操作员、当班主管领导签字、再由财务部负责人签字，并交酒店负责人(月底)签字审核。
❖发现异常例如：房价先前入账为348元后作废改成258元查明原因是否合理❖5、修改房价、换房报告上审核有修改房价换房变更签字情况步骤四：核对本日预收款数❖1、核对本日预收款收据合计数=交易审核报表下收押金数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表收押金明细表里逐笔核对是否是单据未入帐或者重复等等.步骤五：核对房间饮料❖1 客用品表迷你酒吧表里合计数(金额)=交易审核报表下房间饮料数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表房间饮料数里逐笔核对是否是单据未入帐或者重复等等..❖2 根据每日的客用品表迷你酒吧表里明细做销售出库表。
酒店财务审核程序
酒店收入审计工作程序酒店收入审计工作程序收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。
它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。
其工作内容主要包括：（一）夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类,主要有三部分:1、前台客房结账单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
（二）夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。
没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。
如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。
5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账（未结账部分）账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结账时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结账表），完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。
9、数据整理。
酒店审查制度
酒店审查制度1. 引言酒店作为旅行和住宿的重要场所，其服务质量和安全性对顾客至关重要。
为了确保酒店业在提供服务时符合相关法律法规，并能满足顾客的需求，制定和执行酒店审查制度是必要的。
2. 目的本文档的目的是确立一套酒店审查制度，以帮助酒店管理层和员工更好地管理和运营酒店，提高服务质量和满足顾客需求。
3. 审查标准酒店的审查标准应基于以下几个方面：3.1 服务质量- 员工礼貌和专业素养- 房间清洁和设施维护- 餐饮服务质量和食品安全- 顾客投诉处理和解决3.2 安全性- 消防安全和紧急疏散预案- 客房安全设施和保安措施- 水电供应的可靠性和安全性3.3 法律法规合规- 健康和卫生规定的遵守- 劳动法规定的遵守- 消费者权益保护法规定的遵守4. 审查程序为了确保审查的公正性和客观性，应建立以下审查程序：4.1 审查计划制定年度审查计划，包括审查时间表和责任人安排。
4.2 审查准备- 审查前，收集和整理相关文件和记录- 审查人员进行必要的培训和准备工作4.3 审查实施- 根据审查计划，对酒店的各项标准进行检查和评估- 记录审查结果和发现的问题4.4 审查报告编写审查报告，包括对酒店各项标准的评价和建议改进措施。
4.5 整改措施酒店管理层应根据审查报告中的建议，及时制定和实施整改措施，并跟踪整改进展和效果。
5. 审查结果的使用审查结果在以下方面可被使用：5.1 业务改进根据审查结果，酒店管理层可以确定业务改进的方向和重点。
5.2 顾客满意度提升通过改进酒店的服务质量和安全性，提高顾客满意度和忠诚度。
5.3 法律法规合规通过审查结果，及时发现和解决法律法规合规方面的问题，避免可能的法律风险。
6. 审查制度的评估和改进定期评估和改进酒店审查制度的有效性和适应性，确保其与酒店运营的需求保持一致。
以上是关于酒店审查制度的文档，旨在为酒店管理层提供一个指导框架，以便更好地管理和运营酒店，提高服务质量和顾客满意度。
酒店日审及夜审核工作流程9.29
酒店日审及夜审核工作流程9.29酒店日审、夜审工作流程一、对客房收入的日间审核1、审核房租前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。
1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。
2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。
2、审核夜审汇总表审核汇总表是夜审一夜工作的结果。
具体审核明细项如下：1）将每班每人的各种单据按照种类汇总后，核对与收银员班次报表是否一致；2）审核现金收据（押金单与现金收入的单子是否一致）；3）审核现金支出帐单（押金单和账单金额是否一致）；4）审核前厅执行房价是否按报批销售价格执行，如不符应查明原因或补办相关手续；5）审核RC单是否都有住店客人签字确认；6）审核半日租是否按规定收取；7）核对前台接待房态表、房务中心房态表与电脑房态表确认一致后，审核房价是否正确；8）审核预订单和入住人信息是否一致及是否有预订单；9）审核“Rebate”是否按规定说明原因并批准；10）核对汇总表余额（今日余额=今日借方发生数-今日贷方发生数+昨日余额）。
二、夜审工作流程夜审是指在夜间进行核算工作或从事夜间核算工作的人员。
夜间审核的工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料，其工作目的是要有效地审核由于客人消费而产生的收入，保证当天酒店收益的真实正确、合理和合法。
夜审需具有发现错弊，查找根源的能力，以及一丝不苟的工作态度。
客房收入的夜间审核时间：11时30分—1时30分，具体明细如下：（一）11：30核查前厅收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。
1）将前厅收银员交来的“入账明细”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。
2）核对附有帐单等单据的前厅收银帐单的份数与前厅收银系统中的“客房入帐明细报表”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班本”上，留给次日由日审审阅调查。
酒店内部审计工作规程
酒店内部审计工作规程一、概述酒店内部审计是酒店管理控制的重要手段。
内部审计是指由酒店内部的专业人员对其经营管理实施之有效性和合规性进行持续监督，分析和评估，并向董事会及管理层提供独立的审计意见和建议的过程。
内部审计制度完善有助于加强酒店经营管理及内部控制，对酒店的经营活动进行监督，为公司的决策及风险管理提供及时、准确的信息，帮助管理层更好地了解酒店经营状况，及时发现问题与风险，避免损失，提升酒店的经济效益和社会价值。
二、工作目标1.保证内部控制的有效性通过对酒店各项业务管理和内部控制体系的审核，及时发现问题和漏洞，加强对酒店日常管理的监管和控制，保证内部控制的有效性。
2.加强风险管理分析和评估酒店的经营风险，提出有效的风险防范措施和改进建议，加强风险管理。
3.提高经营效率对酒店的内部流程进行审计，寻找提高效率的方法和措施，提出改进意见，进一步提高酒店的经营效率。
4.提高服务水平通过内部审计，及时发现酒店服务方面的问题和不足之处，提出改进建议，促进酒店服务质量的提高。
三、工作职责1.制定和完善内部审计制度和工作规程，确保内部审计工作规范有序开展。
2.定期或不定期对酒店的某项或某几项业务进行审计，包括真实性、准确性、完整性和及时性方面的审核。
3.对酒店的各个部门进行现场检查，了解并掌握各部门的日常经营情况和内部控制情况。
4.对酒店的业务流程和内部控制制度进行审核，发现存在问题时提出改进意见。
5.对酒店的风险进行评估，制定并实施相应的风险防范措施。
6.编制内部审计报告，向总经理进行汇报，在酒店董事会会议上提交内部审计报告。
7.对内部审计工作进行总结和分析，提出相应的改进建议，并推动改进工作落实。
四、工作流程1. 预备工作设立定期内部审计计划，明确审计内容和范围。
对酒店的财务报表、状况和相关资料进行全面了解，并了解酒店的业务流程、组织架构和内部控制体系。
2. 审计准备编制审计工作计划，并向相关业务经理或部门负责人发出通知，明确审计的时间、范围和要点。
酒店内部质量审核程序
5．4．2审核前15天，由审核小组发出“审核通知单”（见表单），通知受审
部门。
5．4．3审核前5天，召集审核小组成员，说明本次审核之范围与须注意事
项，并负责本次审核作业。
5．4．4当公司遇有重大质量异常事项发生或总经理认为有需要时可召开临
时的内部质量审核。
5．5执行审核：
5．5．1审核前，应召集审核员与被审核部门相关人员，举行起始会议以便
果填写于“内部质量审核—不符合报告”上。
5．6审核报告：
5．6．1应根据审核结果及改善情况，写一份审核报告，报总经理。
5．6．2审核报告应提报管理审查会议讨论。
6、相关资料：
6．1纠正与预防措施程序
6．2管理责任程序
6．3
7．1年度审核计划表
7．2审核通知单
表单）描述不符合事项的状况。
5．5．4审核行动完成后，审核组长必须召集审核员与其部门最高主管，举
行结束会议说明审核结果与审核发现的缺失事项，并确定受审核部门
人员，对审核发现的缺失皆已确切了解，由受审核部门主管予以答认。
并要求被审核部门在规定期限内，提出改善对策及预计完成日期。
5．5．5结果的追踪结案，由审核小组执行，须确保获得改善，并把追踪结
4、定义：
无。
5、作业内容：
5．1内部审核作业流程（附件一）。
5．2审核年度计划的拟定，由管理代表于每年12月底前拟案完成下年度的“年
度审核计划表”（见表单），并呈总经理核准后，予以执行。
5．3审核小组：每次审核前，由管理代表负责筹组审核小组。
5．3．1合格审核人员的资格，须同时符合下列各条件：
5．3．1．1学历：高中（职）以上学历。
双方认识并确认审核的范围与过程。
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1 目的
通过定期开展内部审核，验证质量/环境管理活动和有关结果是否符合计划安排，确保质量/环境管理体系的有效性和适宜性。
2 适用范围
适用于对本宾馆质量/环境体系的内部审核。
3 引用标准和文件
3.1 ISO9001: 2000 8.2.2 内部审核
3.2 ISO14001: 1996
4.
5.4 环境管理体系审核
3.3 WHMA00-00《管理手册》第8章第2节内部审核
3.4 GB/T14038-1997 《旅游涉外饭店星级的划分和评定》
4 术语和定义
4.1 内部审核：亦称为第一方审核，由组织或以组织的名义进行，并且能为组织的自我符合声明奠定基础。
4.2 不符合项：明显违反质量/环境管理体系标准、体系文件、合同以及有关法律法规的要求的事件，或客观存在对体系不利的情况。
4.3 观察项：缺乏足够证据证实为不符合项的事件，或仅具有发现不符合项趋势的问题。
5 职责
5.1 总经理负责批准内部审核计划。
5.2 管理者代表负责领导和协调内部审核，并对审核结果进行最终评价。
5.3 总经办主任负责制订并组织实施内部审核计划，对审核记录进行存档。
5.4 审核组长负责组织内部审核员和有关人员参加内部审核，主持编写审核报告,并负责纠正和预防措施的跟踪。
5.5 有关部门、人员对内部审核进行配合。
5.6 内审员有效地执行所分配的任务，独立完成审核工作，协助审核报告的编写。
6 程序要求
6.1 服务特性
迫使宾馆不断用优质产品、服务和减轻环境影响增强自身竞争力，以便得到顾客的充分信赖，获得尽可能大的利益。
6.2 审核目的
6.2.1评价并确定宾馆现行的管理体系实现规定质量/环境目标、指标的有效性。
1）规定作业的有效性；
2）验证程序的应用情况；
3）评价对规定的规范遵守情况等。
6.2.2确定宾馆管理体系要素是否符合规定要求。
1）要求这种符合要得到证实；
2）并且能持续符合。
6.2.3评价和确定宾馆管理体系是否满足法律法规要求。
1）质量/环境管理体系运行与现行法规的抵触性或符合性；
2）及时调整，以保持质量/环境管理体系的正常运行。
6.3 审核范围
宾馆所有涉及质量/环境管理体系的部门和人员。
6.4 审核依据
6.4.1 ISO9001:2000 《质量管理体系—要求》
6.4.2 ISO14001:1996《环境管理体系—规范及使用指南》
6.4.3 宾馆质量/环境管理体系文件
6.4.4 法律法规及其他要求
6.4.5 GB/T14308:1997 《旅游涉外饭店星级的划分和评定》
6.5 审核时间
6.5.1每年3月至9日安排各部门局部审核；
6.5.2每年11月份进行宾馆整体内部审核。
6.6 内部审核的准备
6.6.1总经办主任制订年度宾馆内部质量/环境体系审核工作计划，经管理者代者审核，于每年1月底前报总经理批准后实施。
制订计划时，应考虑拟审核范围内的相关状况信息、重要程度及以往审核的结果。
一般情况下对宾馆管理体系所涉部门每年至少进行2次内审，间隔不大于6个月。
如遇特殊情况，经总经理批准可随时增加安排局部或全宾馆内部审核。
6.6.2 年度内部审核工作计划包括以下内容：
1）审核目的；
2）审核范围；
3）审核依据；
4）审核的组织和时间安排；
5）有关审核结果和建议报告的程序。
6.6.3 内部审核应由具备内审员资格并与审核区域无直接责任关系的人员进行，以确保审核的客观和有效。
6.6.4 管理者代表任命1名内审员担任审核组长负责审核的具体组织工作。
由审核组长提名，经管理者代表批准，组建由若干名内审员组成的审核小组。
6.6.5 由审核组长提名，经管理者代表批准，可以安排具备内审员资格的非宾馆人员作为观察员参加内部审核。
6.6.6 审核组长组织审核组成员制订内审专用文件和记录，主要包括：
1）内部审核通知（包括具体内审计划表）
2）内部审核检查表
3）不符合项报告表
6.6.7 内部审核通知（包括具体内审计划表）经管理者代表审批后，由审核组长提前10天送达被审核部门。
6.6.8 被审核部门收到内部审核通知后，要确定陪同人员并做好必要的准备工作。
如果对审核日期和主要审核项目有异议，须在收到通知之日起2天内通知审核组长，经双方协商同意再行安排。
6.7 内部审核的实施
6.7.1每次内部审核应按内审计划、依据内部审核检查表进行审核。
6.7.2审核员通过访谈、查阅文件、观察和检查工作现场、验证和收集证据等方式进行审核，以检验管理体系的运行情况。
6.7.3审核员在工作现场发现问题应立即核实，并请被审核部门负责人确认，填写不符合项报告表的相关栏目，以保证不符合项能被理解，有利于纠正。
如发现缺乏足够证据证实为不符合项的事件，或仅具有发现不符合项趋势的问题，则在不符合项报告表上注明为观察项，并描述需要进一步搜集的证据及收集的途径。
6.7.4审核过程中，审核组长可召开1次以上由被审核部门负责人和有关人员、审核组成员参加的会议，就审核中发现的问题进行及时沟通，根据被审核部门的要求，审核组成员可以就不符合项的纠正措施提出建议。
在末次会议上审核组长应向以上人员报告审核结果。
6.7.5审核组长根据审核结果编写审核报告,内容包括：
1）审核目的、范围、日期；
2）被审核部门；
3）审核依据的文件；
4）审核组成员及被审核部门主要参加人员；
5）审核情况综述（不符合项数量、分布及原因，体系运行的评价等）
6）纠正和预防措施的建议和完成期限。
6.7.6内部审核报告经管理者代表审批签发。
6.8 内部审核的后期工作
6.8.1 被审核部门在收到不符合项报告之日起3天内对不符合项实施纠正措施。
对无法在短期内纠正的不符合项由责任部门填写纠正和预防措施计划表交审核组长备案。
6.8.2审核组对纠正、预防措施的实施进行跟踪、验证。
在确认所有不符合项均已得到解决，最终效果符合质量/环境管理体系的要求后，关闭不符合项，并将验证结果记入纠正和预防措施验证报告。
6.8.3纠正和预防措施验证报告的发放同本程序6.2.6之规定。
6.8.4 内部审核报告和纠正预防措施验证报告由总经办提交管理评审。
6.8.5审核中形成的所有文件和记录按规定存档。
7 相关文件
WHQB00-04 《文件和资料控制程序》 WHQB00-04 《记录控制程序》
WHQB00-25 《持续改进控制程序》8 记录。