信用社同业业务风险自查实用模板
2023年信用社自查报告
2023年信用社自查报告尊敬的各位领导、各位同事：经过我司全体员工的共同努力，我司于2023年按时完成了本年度的自查工作。
现将自查结果汇报如下：一、自查目的和原则本次自查的目的是为了全面了解我司经营状况，发现存在的问题和风险，并采取相应的措施进行纠正和改进。
自查工作本着客观、公正、真实的原则进行，确保自查结果的准确性和可靠性。
二、自查内容与方法1. 内部控制体系自查：通过对各项制度和规范的自查，检查我司内部控制体系的完善程度，以及是否存在漏洞和弱点。
2. 贷款和资产质量自查：对我司贷款业务和资产质量进行全面自查，查找异常风险，并进行事后追踪和纠正。
3. 业务流程自查：对各项业务流程进行自查，发现存在的问题和不足之处，并提出改进方案。
4. 信贷风险自查：对我司的信贷风险进行全面自查，包括信用评估、资金流动性、市场风险等方面的自查。
5. 内部员工行为自查：对我司员工的行为进行自查，发现存在的不当行为并采取相应的纠正措施。
三、自查结果与问题分析经过全面自查，我司发现了以下存在的问题和风险：1. 内部控制体系建设不完善：虽然我司已建立了一套较为完善的内部控制体系，但仍存在一些制度不够健全、执行不到位的情况。
2. 贷款资产质量问题：部分贷款存在拖欠和违约风险，资产质量有待提高。
3. 业务流程不够规范：在某些业务流程中，存在一些环节不够规范，需要进一步完善。
4. 信贷风险管理不到位：虽然我司已经建立了一套完善的信贷风险管理体系，但仍存在一些风险管理不到位的情况。
5. 内部员工行为问题：部分员工存在不当行为，如违反工作纪律、擅自操作等。
四、改进措施和计划针对以上存在的问题和风险，我司将采取以下改进措施和计划：1. 完善内部控制体系：对存在的问题进行整改，建立更加完善的制度和规范，确保流程规范、执行到位。
2. 加强贷款和资产质量管理：对贷款进行更加严格的审查和管理，加大追缴拖欠贷款的力度，提高资产质量水平。
3. 规范业务流程：对存在问题的业务流程进行修订，确保各个环节的规范执行。
信用社安全自查报告(共6篇)
信用社安全自查报告（共6篇）信用社安全自查报告（共6篇）第1篇信用社安全自查报告信用社安全自查报告精选多篇农村信用社联社关于计算机安全检查的自查报告我县联社年10月15日接到转发金融机构计算机安全检查工作实施方案的通知的通知后，联社领导班子分重视，及时召集科技开发部.安全保卫部等部门负责人，按照文件要求，根据实施方案的指导思想和工作目标，逐条落实，周密安排，对全县个配备计算机的信用社和中心机房进行了排查，现将自查情况报告如下一.领导高度重视，组织.部门健全我县联社自年设设立信息管理科以来，本着“谁主管理，谁负责“的指导思想，分重视计算机管理组织的建设，成立了计算机安全保护领导小组，始终有一名联社副主任担任安全管理领导小组组长，并以信息管理.安全保卫.内部审计等部门负责人为成员。
联社科技开发部为专职负责计算机信息系统安全保护工作的部门，对全县信用社主要计算机系统的资源配置.操作及业务系统.系统维护人员.操作人员进行登记。
联社设立专职安全管理员，专职安全员由经过公安部门培训.获得计算机安全员上岗证的人员担任。
基层信用社设立兼职安全管理员，负责对上属电子网点进行管理.监督，对本单位计算机出现的软.硬件问题及时上报联社科技部门。
要求各信用社选用有责任心.有一定计算机知识.熟悉业务操作的人员担任。
我们在当地公安机关计算机安全保护部门的监督.检查.指导下，根据中华人民共和国计算机信息系统安全保护条例.计算机病毒防治管理办法.金融机构计算机信息系统安全保护暂行规定等法规.规定，建立.健全了各项防范制度，并编制成册，下发到全县20个信用社。
在年初，由主管计算机安全的副主任与保卫部门签订了目标责任书，并指定业务骨干担任计算机安全员，切实做到防危杜渐，把不安全苗头消除在萌芽状态。
二.强化安全定期检查督促在我县农信社实施电子化建设的每一步，我们都把强化信息安全和提高员工的计算机技能放到同等地位。
在实施储蓄网络化过程中，联社专门举办了计算机培训班。
银行信用风险排查自查报告范文
银行信用风险排查自查报告范文(实用版)编制人：______审核人：______审批人：______编制单位：______编制时间：__年__月__日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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信用社开展信贷业务风险排查工作自查报告
信用社开展信贷业务风险排查工作自查报告县联社：根据*农信联发[ⅩⅩ]***号文《关于开展信贷业务风险排查工作的通知》的要求，我社存量贷款风险开展专项排查，并指定由专人负责，有针对性地对《通知》中指出的排查内容进行了自查，现将具体的情况报告如下：根据调查，借款人谭***男。
现年53岁。
是***均义村人。
现全家住在**县县城，该人从事建筑行业已多年。
挂靠**县第一建筑公司，在本县建筑界有较高的知名度。
借款人于ⅩⅩ年1月份与**镇政府签订合同，投资兴建**双兴风瀑一.二级水电站。
并且已得到水利部门批准。
是合法经营项目。
该工程总投资473万元。
借款人自有资金230万元。
资金不足特向***信用社申请抵押借款贰佰伍拾万元正。
经全家人同意用座落在**县**镇及***市康乐北路的房地产作抵押。
借款日期为ⅩⅩ年5月**日。
到期日期为ⅩⅩ年5月**日。
至今尚欠本金捌拾捌万元正。
主要抵押物登记详细情况如下：第一抵押物座落在**县**镇工业大道**号，建筑面积153平方米，土地面积57.46平方米。
第二抵押物座落在**县**镇河南上塘街**号，建筑面积427平方米。
土地面积102平方米。
第三抵押物座落在**镇环城西路103富华楼建筑面积53.89平方米。
第四抵押物座落在**县***镇幸福路三角地的房地产，权属关系不十分清晰，该房地产建筑面积221平方米。
土地使用权面积1617.5平方米.房地产所有权人为**县**镇人民政府，后抵债**县农业银行。
**县农业银行抵偿给借款人。
该房地产未办理过户手续。
第五用座落在**市乐北路西街十三号第二幢建新楼702房的房地产作借款抵押，建筑面积91.785平方米。
该五个房地产证已作抵押登记。
有三个未作登记的土地使用证在**信用社保管。
五证评估市场价值350万元。
***市乐北路西街十三号的抵押物易于变现，属于易地登记的抵押物。
信用社9月份关于开展操作风险自查工作的报告
ⅩⅩ信用社9月份关于开展操作风险自查工作的报告一、自查基本情况为防范操作风险，增强我社员工自我防范意识及业务素质，提高自查管控能力，突出我社自查自纠力度，体现整改工作强度及理念，促使各项业务合规合法经营，建立我社防风险长效机制，本月进行了各项业务操作风险自查自纠工作。
具体内容如下：（一）综合业务方面1、库存现金未超限；2、库存不存在白条抵库现象；3、库房及尾箱钥匙双人交叉保管；4、柜员离柜时锁屏、卡随人走；5、柜员密码按规定每月更换；6、每月查库三次并记录；7、柜员移接交登记簿和网点工作日志登记完整、无代签字现象；8、所有柜员不存在将个人名章、操作卡、密码（口令等）交他人使用，也不存在使用他人个人名章、操作卡、密码（口令等）办理业务；9、柜员不存在将本人保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物品交给他人保管、使用；10、柜员在办理开户、变更业务时手续齐全；受理账户开户（卡）申请或开通手机银行网银时，按规定核实申请人意愿和身份信息；11、办理存取款转账业务时传票要素有填写不全现象;12、办理特殊业务按规定操作，存在漏登、缺失、记录不完整现象；13、对公存款账户每月对账率达到90%以上（睡眠账户或不动户除外）。
（二）印、押、证管理方面1、印章的申请按规定种类、权限进行登录申请；2、印章使用按规定的权限、范围和要求进行各自申请使用；3、有价单证作废按规定加盖“作废”戳记、编制传票无印章不全现象、作附件、登记号码；4、重要空白凭证按规定证印（押）分管、入库保管；5、非自动销号重要空白凭证按顺序逐份销号，本月有错销、无漏销、跳号使用现象；6、按月打印、装订非自动销号重要空白凭证明细；7、有价单证、重要空白凭证、抵质押品账证（实）簿相符。
（三）电算化管理方面1、定期检查监控系统运行情况并登记；2、定期检查报警系统运行情况并登记；3、ATM机正常使用并执行一日三巡查；4、LED大屏能显示，其他安全设施齐全。
信用社日常业务自查报告
信用社日常业务自查报告我社按上级联社规定对日常业务进行“回头看”，对2014年度所办理的业务进行全面自查，现将自查情况汇报如下：一、柜台业务管理情况在重要凭证管理中，我社坚持做到凭证使用真实、合法、准确、完整，无伪造、编造、故意毁灭等行为。
针对作废银行卡及时做到剪角并登记上缴，在2014年度，作废卡共11张，已按规定做处理；柜员办理业务完毕离柜时，按规定及时将现金和印鉴入柜落锁保管，将系统退到登陆界面，并将柜员卡做好保管；在授权业务中，能做到手续齐全，进行分级授权制度。
柜员变更权限时填写变更申请表，逐级审批。
二、现金管理情况我社严格执行库存现金限额管理制度，不存在超库存现象；库存现金做到账实相符，不存在白条，费用，股金顶库现象；不存在钞不离柜空存空取办理现金业务，通过存空取调整现金库存限额的现象。
三、对客户公开内容情况对客户公开内容主要是办理业务的收费标准。
我社营业厅内悬挂《河北省农村信用社金融服务收费价目公示》牌，并在办理业务时，对客户的疑问进行详细，耐心的回答。
在今后业务中，将继续做到收费合规、透明，合理。
以上是对2014年度业务进行的自查，通过自查，发现在日常业务办理中存在着很多不足。
在今后业务中，将按照业务操作手册合规，合理的办理每一笔业务，避免案件风险的发生。
下面是励志经典语录！！不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢1、爱，不只是对视，而是往一个方向看去；爱，不是往一个方向看去，而是想法也是一致。
2、一直相信，阴影也是可以很美的，因为那是光的赐予。
3、开在尘埃里的花，更灿烂。
伫立在尘埃里微笑，更从容。
4、一个人临死的时候，天使和恶魔会在你身旁打牌，你所做过的善事，就是天使手中的牌。
5、生活不能等别人来安排，要自已去争取和奋斗；而不论其结果是喜是悲，但可以慰藉的是，你总不枉在这世界上活了一场。
6、你失败过很多次，虽然你可能不记得。
你第一次尝试走路，你摔倒了。
你第一次张嘴说话，你说错了。
信用社合规风险管理自查自纠情况报告1
信用社合规风险管理自查自纠情况报告1第一篇：信用社合规风险管理自查自纠情况报告1合规风险排查自查情况报告***信用社为确保我社持续、合规稳健发展，根据旺信联发（2011）270号文件精神的相关要求，我社利用十日的时间围绕**县农村信用社业务经营风险排查工作实施方案，对我社业务经营合规性、资产风险状况和内控制度建立与执行情况进行了全面自查，现将自查情况汇报如下：一、认识到位，精心组织在接到业务经营风险排查工作的通知后，我社高度重视，组织职工召开专题会议，研究布置自查工作方案，要求立足暴露问题开展自查，边查边整改。
为此，联社派驻了风险查工作领导小组，由***同志任组长，**、***、***、**、***同志为成员确保风险排查工作取得成效。
二、分工明确，责任到人联社派驻工作小组到社后对对我社风险排查进行了分工，工作组的两位成员负责排查表的登记、填制造册。
由***同志组织信用社的全体职工对信用社的负债、资产、股本金、表外科目、安全等方面进行自我排查。
具体由王贵益、***配合工作组搞好信贷资产和表外科目及安全的排查和日常业务的开展；**、**配合工作组搞好存款负债、股金、中间业务、现金、重空的排查和日常业务的开展。
五个工作日内为职工开展自查暴露问题，十个工作日以内为单位综合职工自查和实际工作中存在的问题进行暴露边 1查边整改。
按照分工各自负责确保风险排查的顺利实施。
三、自查结果（一）存款负债方面：我社截止11月20日各项存款余额为万元。
其中：低成本资金万元；对公存款户余额万元；定期存款万元。
在存款组织方面严格按照国家定价利率进行宣传和组织从未有擅自提高或降低利率的现象。
在对公存款的开户上严格按照人民银行人民币结算账户的开立程序操作，一是无内部员工代理客户开立账户或超出规定的业务范围为客户开立账户等情况。
也没有统一企业在同一网点开立多个账户。
二是结算账户坚持“谁的钱进谁的帐、由谁支配、银行不垫款”的原则。
三是坚持对公存款按月对账交叉复核制度从未有截留代理财政各类补贴资金行为。
信用社自查报告（2篇）
信用社自查报告为了加强内部管理，提升服务质量，本次报告对信用社的运营情况进行自查，并提出改进意见。
报告包含以下几个部分：组织架构和管理制度、风险管理、信贷管理、营销管理、客户服务。
一、组织架构和管理制度信用社目前的组织架构比较合理，上下级关系明确，职责清晰。
管理制度相对完善，但在一些细节方面还存在不足。
建议进一步优化内部管理制度，加强各部门间的协调与合作，提高执行力。
二、风险管理风险管理是信用社工作的核心内容，需要高度重视。
本次自查发现风险管理工作总体过于依赖员工主观判断，缺乏科学的量化方法。
建议引入风险评估模型，完善风险管理指标体系，提高风险管理的科学性和准确性。
三、信贷管理信贷管理是信用社的核心业务，直接关系到信用社的收入和资金流动性。
自查发现，信贷管理过程中存在审批流程不规范、审查不严谨的情况。
建议加强内部风控团队的培训，完善审批流程，确保信贷管理的规范性和有效性。
四、营销管理信用社需要通过有效的营销手段吸引新客户和保持现有客户。
自查发现，信用社的营销手段较为单一，主要依靠传统的宣传方式。
建议信用社加大对互联网和移动端渠道的开发和运营，通过线上线下结合的方式提升营销效果。
五、客户服务客户服务是信用社的生命线，与信用社的声誉和形象直接相关。
自查发现，信用社的客户服务人员素质较高，但客户服务流程和方式有待优化。
建议信用社建立客户服务反馈机制，及时收集客户的意见和建议，并制定相应的改进措施。
总结：通过本次自查，信用社明确了存在的问题，并提出了相应的改进意见。
信用社将深入整改，并制定改进计划，确保问题的解决和改进措施的落实。
信用社将进一步加强内部管理，完善风险管理和信贷管理，提升营销手段和客户服务水平，为客户提供更专业、便捷的金融服务。
信用社自查报告（二）尊敬的信用社领导：我是信用社的一名员工，特向您提交一份自查报告，希望能够对信用社的经营状况进行全面的自我评估和改进。
一、信用社的业务发展情况在过去的一年里，信用社的业务发展取得了一定的进展。
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农信社同业业务自查单位基本情况截至2017年9月30日，该行（联社）同业业务余额合计***笔***万元。
其中同业融资业余额***笔***万元；同业投资业务余额***笔***万元。
（一）同业融资业务1.同业融出资金余额***笔***万元，其中存放同业（含存放系统内）余额***笔***万元；拆放同业（含拆放系统内）余额***笔***万元；买入返售金融资产余额***笔***万元。
2.同业融入资金余额***笔***万元，其中同业存放（含系统内存放）余额***笔***万元；同业拆入（含拆放系统内）余额***笔***万元；卖出回购金融资产余额***笔***万元。
（二）同业投资业务债券投资余额***笔***万元；信托产品投资余额***笔***万元；理财产品投资余额***笔***万元；资产管理类产品投资余额***笔***万元；收益权类产品投资余额***笔****万元；其他金融产品投资余额***笔****万元。
发现问题主要查发现的各项问题.如果是违反制度规定须写违反依据，文件名、文件号、具体到哪一条。
反映内部控制和信息系统重大缺陷的，一般应表述有关缺陷情况、后果。
各项问题所举事例应详细完整。
等等。
（一）资金业务管理方面1.资金业务管理制度健全情况2.部门岗位设置情况3.资金业务的授权管理体系和政策健全情况4.根据所投资基础资产性质资本和拨备计提情况5.资金业务营运杠杆倍数情况6.根据资金业务风险状况实行风险分类管理情况7.其他方面自查要点：（1）市县行社是否制定同业业务管理办法、操作细则、审批权限等具体规章制度；是否建立健全相应的风险管理和内部控制体系；是否加强内部监督检查和责任追究，确保各类风险得到有效控制。
（2）是否设立或指定专营部门负责资金业务的经营和管理；专营部门是否按照前中后台分设和不相容岗位分离的原则合理设置岗位；是否存在专营部门外的部门或分支机构开展资金业务情况。
（3）是否将资金业务置于流动性管理框架内，合理配置资金来源及运用，加强期限错配管理，定期开展压力测试，控制好流动性风险；是否建立完善流动性风险限额管理体系，流动性风险限额应包括存贷比、流动性比例、现金流缺口、负债集中度等指标。
（4）是否建立资金业务交易对手准入机制，对交易对手进行集中统一的名单制管理，定期评估交易对手信用风险，动态调整交易对手名单。
（5）是否建立健全资金业务授权管理体系，是否由法人总部对资金业务专营部门进行集中统一授权；资金业务专营部门是否违规进行转授权，是否办理未经授权或超授权的资金业务。
（6）是否建立健全统一的资金业务授信管理政策，并将表内外业务纳入统一授信体系，是否办理无授信额度或超授信额度的资金业务。
（7）是否严格进行风险审查，准确进行资产分类和风险评估，并按照“实质重于形式”原则根据所投资基础资产性质，准确计量风险并计提相应资本和拨备。
（8）是否合理审慎确定融资期限。
其中：同业借款业务最长期限不得超过三年，其他同业融资业务最长期限不得超过一年，业务到期后不得展期。
（9）是否符合资金业务准入规定，是否存在超资质、超权限开展资金业务情况。
（存在分时间段问题）委托投资业务是否视同自营投资严格执行业务准入规定。
（10）以理财资金投资非标资产的，是否满足监管评级在二级（含）以上；以自有或同业资金投资非标资产的，是否满足监管评级在二级（含）以上且资产规模在200亿元（含）以上；业务规模是否超过同业负债的30%；（11）非标资产投资业务①是否通过非标资产投资绕道第三方进行通道交易，虚假处置不良资产。
②是否在省辖农信系统范围内相互转让非标资产投资，规避监管。
转让给省辖农信系统外金融机构的非标资产投资是否出具直接或间接、显性或隐性风险兜底或回购承诺。
③以自有或同业资金投资非标资产的，业务规模是否超过同业负债的30%；以理财资金投资非标资产的，余额是否超过理财产品余额的35%；非标资产投资总余额（理财资金加自有和同业资金投资）是否高于上一年度审计报告披露总资产的4%。
④2016年10月12日以后，是否存在通过非标资产投资变相发放异地贷款情况。
⑤非标债权资产投资是否存在未按约定计付利息情况；是否存在到期无法收回本金情况。
（12）资金业务营运杠杆倍数是否符合规定。
其中：监管评级二级（含）以上的市县行社不超过1.8倍；其他市县行社不超过1.4倍。
（13）是否按照《河南省农村信用社非信贷资产风险分类实施细则》（豫农信文〔2007〕26）号规定，根据资金业务风险状况实行风险分类管理，并对分类结果定期进行监测、评价。
（二）同业融资业务方面1.同业融资业务管理制度建设情况2.账户、利率、对账管理情况3.存放同业到期收回情况4.其他方面自查要点：同业融资业务主要包括同业存款、同业拆借、同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）等。
查看办理相关业务协议、对账单和有关凭证，核实科目余额真实性。
（1）账户管理。
是否违反规定跨省开户、在村镇银行开户，长期未发生收付活动的同业存款账户是否办理销户手续，存放同业业务是否违反规定超过一年，是否违规进行展期。
（2）利率管理。
办理存放同业业务是否至少选择3家以上金融机构进行询价，是否将询价过程记录在案，交易对手选择和存放价格核准是否经集体研究，存放同业定期利率是否偏低，2017年1月19日以后开展的存放同业业务，利率是否低于当天省联社公布的同档次约期存款利率。
（3）对账管理。
查看是否签订同业存款协议，是否及时向同业存款交易对手发询证函进行对账，检查存放同业存款流水、余额是否真实。
（4）会计核算。
同业融资业务记账方法和会计科目使用是否正确，是否在存放同业科目下核算信托、理财等其他资金业务。
（5）同业融资业务手续是否完善，是否经有权人审批，风险控制是否有效，是否通过同业融资业务进行通道交易。
（6）买入返售（卖出回购）业务项下的金融资产是否为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场及证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产。
卖出回购方是否将业务项下的金融资产从资产负债表转出，是否接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保。
（7）同业融资限额。
市县行社对单一金融机构不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，是否超过一级资本的50%；同业融入资金余额是否超过负债总额的三分之一。
（8）2016年10月12日以后发生的同业存款业务是否实行交易承诺制，即交易双方逐笔提供承诺说明，保证该笔同业存款业务为规范的同业存款业务，不存在其他指定用途，不存在利用同业存款提供直接或间接、显性或隐性担保。
（9）2016年1月1日以来新发生且有余额的存放同业业务，是否逐笔补充承诺说明，无法补充承诺说明的业务，是否收回。
（10）存放同业到期收回后是否设置1–3个月的观察期，是否存在资金无法按期收回而虚假收回情况。
（三）同业投资业务方面1.债券（含同业存单）投资业务情况2.信托产品投资业务情况3.理财产品投资业务情况4.其他投资业务情况自查要点：同业投资是指金融机构购买（或委托其他金融机构购买）同业金融资产（包括但不限于金融债、次级债等在银行间市场或证券交易所市场交易的同业金融资产）或特定目的载体（包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品等）的投资行为。
查看会计核算是否正确。
是否存在混用、乱用会计科目隐藏业务规模；是否按照实质重于形式原则，根据投资资产标的性质计提相应的资本和拨备；收入是否及时、全额入账。
查看是否存在将信托、收（受）益权、资管计划等非标资产在系统内转让，调节经营指标的情况；转让信托、收（受）益权、资管计划等非标资产，是否存在出具“抽屉协议”承诺到期回购的情况（查看报表、印章使用登记薄）。
（1）债券（含同业存单）。
是否建立完善包括债券投资占比、信用债投资占比、交易账户投资余额占比等结构性限额管理指标；债券投资会计科目核算是否正确；是否按公允价值计提浮动盈亏；是否做好风险控制，存量债券业务是否出现兑付风险；是否超资质购买债券；单支债券集中度是否超发行总额的2%。
（2）信托产品。
信托产品投资业务手续是否合规。
购买决策流程是否合规，是否经有权人审批；资料是否完善、是否存在瑕疵；是否对信托风险进行持续跟踪。
风险控制情况。
通过调阅信托投资协议等资料，查看投资方、资金托管方和使用方三方权利和义务是否对等，风险承担是否适当。
对于定向信托投资，重点关注担保单位是否具有主体资格、信用状况是否良好，是否具有足额、有效的抵、质押，投资收益率是否偏低，是否进行3年以上的高风险投资，是否按约定时间及时足额给付利息，信托投资本金是否按期收回，如果形成逾期县级行社是否及时采取措施保全资产。
资金投向。
投资非标债权资产是否投放至政府融资平台、房地产（保障房除外）、“两高一剩”行业等国家限制的项目或产品，是否投资带回购条款的股权性融资项目或产品。
会计核算。
会计科目使用是否正确，是否采用正确的会计处理方法，确保各类交易能够及时、完整、真实、准确地记载和反映；是否存在虚增、隐藏、截留信托投资收入的情况。
（3）理财产品投资。
是否制定了理财投资占比限额指标。
购买理财产品手续是否合规。
购买决策流程是否合规，是否经有权人审批；资料是否完善、是否存在瑕疵；是否对理财产品持续跟踪监控，是否对每类产品逐一进行风险分析评估，确保理财资金如期收回。
理财资金投向。
县级行社利用富余资金投资购买理财产品要坚持审慎、稳健的原则，原则上不得投资中长期理财产品。
查看是否存在投资于国家法律法规规定的限制性行业和领域（如工艺设备落后、产品质量不合格、能耗及排放不达标项目,钢铁、电解铝、水泥、平板玻璃等行业）；是否投资包含股权类、金融衍生产品或结构过于复杂的理财产品；是否投资包含政府融资平台项目的理财产品；是否存在通过投资理财产品规避审慎监管政策现象。
会计核算。
会计科目使用是否正确，是否存在通过“拆借同业”、“存放同业”等科目核算理财产品，县级行社对投资的理财产品是否按照规定计提准备金。
（4）其他投资业务其他投资业务主要包括资产管理类产品、收益权类产品等，审计要点参照信托、理财产品投资。