中国交通建设股份有限公司项目投资管理办法

附件1中国交通建设股份有限公司项目投资管理办法第一章总则第一条为规范中国交通建设股份有限公司（以下简称“中国交建”或“公司”）及所属单位的投资行为，有效配置资源，构建科学的投资风险管理机制，实现投资决策科学化、投资管理规范化、投资效益最大化，根据《中央企业投资监督管理办法》、《中国交通建设集团有限公司投资管理办法》等规定，和国家有关法律、法规及公司章程的有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称项目投资是指为实现发展战略，谋取资本收益，拉动主业发展，在基础设施和城市综合开发等领域的投资活动。

项目投资分类如下：（一）按投资领域分为：1. 传统领域。

包括公路、桥梁、隧道、港口码头、围垦造地、市政工程等传统业务；2. 新兴领域。

包括新型城镇化、特色小镇及城市综合开发运营、轨道交通、地下空间、综合管廊、铁路、机场等；3. 开拓领域。

包括城市双修、水利、水务、燃气、供电、供热、生态环保、健康养老、海绵城市、邮轮产业、能源设施、信息和民用空间基础设施等业务。

4. 其他符合公司战略方向的投资项目。

（二）按投资形式分为：1. 经营性项目。

是指具有明确的收费基础，并且经营收费能够完全覆盖投资成本，项目自身收益和资金平衡能力强、市场化程度较高、价格调整机制灵活的项目。

2. 准经营性项目。

是指经营收费不足以覆盖投资成本、需政府补贴部分资金或资源的项目。

3. 非经营性项目。

是指缺乏“使用者付费”基础、主要依靠“政府付费”回收投资成本的项目。

4. 其他形式的投资项目。

包括但不限于与其他企业合作等形式的投资项目。

第三条本办法适用于公司及其子（分）公司在中国境内实施的上述投资项目。

第四条本办法有关用语含义如下：（一）投资管理是指对项目投资的开发、评审、决策、投融资、建设及运营移交、投资回收和风险控制等关键环节进行的管理。

（二）主办单位是指项目投资单位。

合作投资项目大股东为主办单位；以中国交建名义直接投资的项目，事业部、公司成立的专责项目公司或者公司指定的子公司为主办单位；与中国交建以外单位合作时，主办单位仅指中国交建内部单位。

（三）项目公司是指为实施项目投资而依法组建的有限责任公司。

第二章投资管理原则第五条投资应当遵循以下原则：（一）合法合规原则。

所有投资行为必须符合国家有关法律、法规及相关行业政策。

（二）追求效益原则。

投资应当充分体现合理配置资源，可获得良好的经济效益和社会效益。

（三）服从战略原则。

投资应符合公司“五商中交”战略和发展规划要求，有利于调整资产结构、拉动产业升级、提升公司品牌形象。

（四）规模适度原则。

投资业务要结合企业的自身投资能力、经营性现金流、带息负债规模、资产负债率、投资项目退出机制等综合因素，将投资总规模控制在合理范围内。

（五）独立评审原则。

项目投资评估评审应当独立、客观、科学，评估结论能够成为公司决策投资的主要依据。

（六）程序规范原则。

投资实行分级决策与审查，必须履行初步审核、专业评估、决策层审议审批等基本程序。

（七）严控风险原则。

投资项目要把风险控制作为首位，所有项目必须建立全寿命周期策划方案，健全全面风险管理体系。

（八）真实准确原则。

投资项目中所涉及的相关基础数据须保证严格规范、科学合理，其真实性由上报数据的投资单位承担责任。

第六条严格禁止以下投资行为：（一）列入《中央企业投资监督管理办法》（国资委第34号令）禁止类负面清单的投资行为；（二）列入《中交集团投资项目负面清单》的投资行为。

第三章投资决策机构和决策程序第七条公司的投资决策机构包括股东会、董事会和总裁办公会。

第八条投资业务实行预算控制原则，公司应按照项目投资的类型制定年度投资预算，报董事会审议批准。

第九条投资项目必须履行初步审核、专业评估、总裁办公会议审议和董事会决策审批四个基本程序。

初步审核。

由投资项目的主办单位自行完成，初步审核须对投资项目的《投资可行性研究报告》进行认真审查，严格按照《中国交建项目投资评审管理办法》和《项目投资财务评价指标基准值》的要求，对投资项目进行初步审核，上报中国交建。

专业评估。

投资事业部在征求相关事业部、区域总部和公司有关职能部门意见后，组织专家或者第三方进行评审、论证，形成专业评估意见。

总裁办公会议审批。

在经批准的年度预算之内的主业项目投资，并且达到公司项目投资财务评价指标基准值的，由董事会授权经理层逐项审批并组织实施。

董事会决策审批。

投资预算授权范围外的，以及达不到公司财务评价指标基准值的主业项目投资；非主业项目投资以及根据上市规则和公司章程规定属于应予披露的项目投资，须经总裁办公会议审议通过后，由董事会审议批准。

第十条对于竞争性磋商/谈判、公开招标等时效性较强的项目，主办单位应按照《中国交建项目投资评审管理办法》严格执行报批程序，中标后再履行投资项目决策审批程序。

第四章投资预算管理第十一条投资预算管理应遵循以下原则：（一）局部服从整体，在公司总体预算框架下科学、规范、精细编制投资预算；（二）按照预算基数为主、动态调节为辅的原则，建立动态预算管理机制；（三）以现金流为中心，以资金预算统揽全局；（四）优化支出结构、做到总量平衡、保证重点项目；（五）将现金流、EVA、带息负债规模、资产负债率等指标的控制和优化，作为下达预算的主要参考依据。

第十二条投资事业部根据公司上年投资预算执行情况、已批复未签约项目、各单位上报投资预算及投资能力等情况，并结合目前投资业务市场环境，编制年度投资预算，并提交公司总裁办公会审议，最终由董事会审批决策。

第十三条年度投资预算指标包括新签投资合同额、完成投资额、贡献利润总额以及实际投入自有资金额。

第十四条投资事业部对公司审定的年度投资预算实行统一管理和把控，将年度投资预算进行分解下发，各子（分）公司参照各自的预算额度进行预算控制。

第十五条投资事业部协同主管部门负责监督投资预算执行情况。

在投资预算内审批项目，控制节奏，对预算执行过程中出现的问题和偏差及时进行反馈和修正，并提出管理的对策和建议。

第五章投资业务管理第十六条投资事业部为公司项目投资管理的归口部门。

负责公司年度投资预算的编制与下达并检查落实，投资项目咨询与评审，以及风险监控。

第十七条相关事业部根据部门职能对投资项目进行开发和支持。

第十八条公司相关职能部门为投资业务提供支持和服务。

第十九条区域总部为区域内投资项目的开发和管理提供支持和服务。

第二十条子公司为自行投资项目开发、投资和管理的责任主体。

第二十一条项目公司为项目日常运营管理主体和融资主体，是投资项目的具体操作机构，一般应当为独立法人。

第六章市场开发第二十二条投资事业部对公司投资业务负总责，负责投资业务战略合作协议的磋商、拟定、审核，组织协调战略合作的推进和重点项目的落实。

第二十三条投资事业部协同相关事业部、区域总部、子公司进行投资项目市场开发的前期策划、合同谈判、协议拟订，并在商业模式创新等方面提供指导和支持。

第二十四条相关专业事业部代表中国交建在相关业务领域进行大型、重点投资项目以及该业务领域为主要内容的综合性投资项目的市场开发。

第二十五条区域总部代表中国交建与地方政府及业主进行高端对接和前期洽谈，为事业部和子公司开发投资项目提供支持和服务。

第二十六条子公司可自行或者联合组织开发符合自身能力需要的投资项目，区域总部及事业部提供支持和服务。

第二十七条投资项目市场开发阶段，原则上应当就项目投资模式、融资方案、优惠政策等边际条件形成投资有关各方认可的会议纪要或者具体框架协议，作为公司评审投资项目的依据。

第二十八条中国交建投资项目采用信息备案制度。

投资项目跟踪单位应定期向投资事业部报送投资项目跟踪信息，所报内容包括：项目概况、谈判进展、存在问题、拟报送公司评审时间等。

第二十九条投资事业部根据报送的项目跟踪信息，对投资项目进行初步筛选，对于不符合中国交建发展战略方向、超出自身能力、预期效益不佳、项目融资难以落实、投资风险不可控的投资项目，向跟踪单位提示风险，所提问题仍不能得到实质性解决的，可要求其放弃该项目。

第七章评审管理第三十条投资事业部负责建立并完善投资项目评价体系，按照《中国交建项目投资评审管理办法》的相关规定，负责投资项目的论证、评审和报批工作。

第三十一条投资项目评审实行两个刚性评价与三个辅助决策评价相结合的原则。

两个刚性评价为：（一）项目投资财务评价；（二）子公司投资能力评价。

三个辅助决策评价为：（一）纳入全年投资预算；（二）投资区域诚信度要高；（三）项目符合公司主业和发展方向。

第三十二条中国交建制定项目投资财务评价指标基准值作为评估标准。

指标基准值由本办法配套颁布的《项目投资财务评价指标基准值》中予以规定，原则上每年修订一次，项目财务评价指标由强制性指标和参考性指标组成，所有项目不得低于强制性指标基准值。

第三十三条投资项目执行投资单位投资能力评价标准，参考财务资金部、运营管理部有关指标要求和各子公司每年度经审计的决算财务指标值，制定每年度子公司投资能力评价指标参考值。

第三十四条投资风险不能得到有效控制的投资项目，投资事业部根据初步审核意见和有关方面意见，终止该项目的评审。

第三十五条专家评审会2/3及以上专家认为该项目具备投资价值的，投资事业部方可拟写签报，对该投资项目履行决策程序。

第三十六条对于年度投资预算内项目，提交公司总裁办公会审议，未通过的直接终止；有条件审议通过的，主办单位应当就会议所提条件与发起人磋商，达到条件后方可实施该项目；审议通过的项目，由投资事业部对照总裁办公会决策结果予以批复。

第三十七条对于年度投资预算外或非主业投资项目，提交公司董事会审议，未通过的直接终止；审议通过的项目，由投资事业部对照总裁办公会议纪要精神和董事会决策结果予以批复。

第八章项目管理第三十八条投资事业部对投资项目实行事前、事中、事后全过程控制，强化规划、设计、评估、投资、建设、运营、后评价全过程管理，做到项目管理全周期、全方位覆盖。

第三十九条主办单位负责组织实施投资项目的建设管理，与项目发起人签订投资协议（合同）后，应当依法组建并注册项目公司。

第四十条项目公司要按照现代企业制度建立股东会、董事会和经营层三级管理机制。

参股投资项目，主办单位应当委派专人参加股东会，任职于董事会、经营层，参与项目的管理。

第四十一条项目公司实行独立经营、自负盈亏。

各股东根据投资协议（合同）的约定享有权益、承担责任。

项目公司的股东以其出资额（或认缴的出资额）为限承担有限责任，项目公司不得开展与项目无关的其他经营业务。

第四十二条项目公司负责项目的投融资、建设、开发、运营、移交与投资回收等工作。

第四十三条项目公司与总承包单位签订总承包合同，明确工程项目施工进度、质量安全责任、健康环保保障和企业文化建设等内容。

主办单位应当对项目总承包合同执行情况进行及时跟踪和有效监控。