新加坡的公积金(CPF)制度
新加坡中央公积金VS中国住房公积金
金融机构平均存贷款利差为3.5 % , 0.1 个百分点不足以支付公积金的利息 成本和管理费用, 利差由新加坡政府给予补贴, 以维护居民个人购房抵押贷 款的低利率。政府、央行介入资金流程；全面掌控。
中央公积金
资金流程不同
住房公积金
中央公积金实行“存贷分离、高存低贷”。
“存贷分离”，即中央公积金局作为公积金管理部门，只有资金征缴、 支付、管理和保值职能，发放购房贷款的职能由建屋发展局承担；“高 存低贷”，即中央公积金局付给公积金缴存人相对市场化的存款利率，
加强国家对社保基金的统一领导和 宏观调控，实行相对集中的基金管理模式
中央公积金
住房公积金
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中央公积金
建立目的不同
住房公积金
中央公积金
新加坡于1 9 5 5 年建立公积金制度,并成立中央公积金局 新加坡无养老金制度
【经济发展水平低，人均GDP1100 新元（约$680）, 失业率13.5 %，缺乏 必要社会保障体系, 养老问题无法解决】
→目的：通过公积金这种强制储蓄制度, 预先筹集个人
养老资金, 解决职工的养老问题。
1955年~1968年，只用于养老金；1968年开始介入住房领域；1986年开始与 市场储蓄利率挂钩, 允许中央公积金局动用部分公积金进行风险小的投资 活动，实现公积金增值保值。
中央公积金
建立目的不同
住房公积金
住房公积金
中国1991 年开始建立住房公积金制度 →目的：在国家、企业、个人三者共同负担的情况下 筹集住房资金, 通过长时期储蓄积累, 逐步增强职工个 人住房支付能力。
城镇住房制度→住房公积金制度（住房公积金必须并且只能为
城镇住房服务）
低住房公积金存款利率间接地增加职工个人住房消费支出
新加坡
中央公积金的积累方式
中央公积金的来源主要由企业和个人两方承担, 中央公积金的来源主要由企业和个人两方承担 企业和个人两方承担 而政府只给与让利、让税的优惠。 而政府只给与让利、让税的优惠。根据新加坡中央 公积金条例规定,55岁以下的会员拥有的个人账户分 公积金条例规定 岁以下的会员拥有的个人账户分 普通账户(公积金的 公积金的72.5%)、特别账户 公积金的 为普通账户 公积金的 、特别账户(公积金的 保健储蓄账户(公积金的 公积金的17.5%) 。年满 岁 年满55岁 10%) 和保健储蓄账户 公积金的 会员帐户分为退休账户和保健储蓄账户。 后,会员帐户分为退休账户和保健储蓄账户。 会员帐户分为退休账户和保健储蓄账户 在新加坡,每个就业者无论其受雇单位的性质 每个就业者无论其受雇单位的性质,都 在新加坡 每个就业者无论其受雇单位的性质 都 在公积金拥有户口,每月要向公积金缴交一定比例的 在公积金拥有户口 每月要向公积金缴交一定比例的 个人工资。它规定凡是年龄在55岁以下的雇员 岁以下的雇员,其公 个人工资。它规定凡是年龄在 岁以下的雇员 其公 积金的征缴率为日工资的40%,55～59岁的征缴率为 积金的征缴率为日工资的 ～ 岁的征缴率为 25%,60～64岁征缴率为日工资的 岁征缴率为日工资的15%,65岁以上征缴 ～ 岁征缴率为日工资的 岁以上征缴 率为10%。雇主和雇员双方各承担一半 并由雇主一 率为 。雇主和雇员双方各承担一半,并由雇主一 并存入公积金帐户。 并存入公积金帐户。
3、逐步扩大社会保障覆盖面 、 新加坡属于发达国家， 新加坡属于发达国家，中央公积金制度基本上已经覆 盖了新加坡的国内居民。目前， 盖了新加坡的国内居民。目前，在新加坡工作的一些外国 居民还没有被这一体系覆盖。 居民还没有被这一体系覆盖。新加坡是一个高度国际化的 城市国家，应该适应社会保障集团化和一体化的国际趋势， 城市国家，应该适应社会保障集团化和一体化的国际趋势， 逐步适时扩大覆盖面，吸引外来人口在新加坡投资兴业， 逐步适时扩大覆盖面，吸引外来人口在新加坡投资兴业， 这对于保持和促进新加坡的国家竞争力是十分重要的。 这对于保持和促进新加坡的国家竞争力是十分重要的。 4.公积金管理方面的问题 公积金管理方面的问题 比如，要通过各种方式增加公积金最终受益使用的相 比如， 关信息， 关信息，使公积金会员有关于这方面资金使用的充分知情 在满足提款资格的条件下要增加放宽速度， 权;在满足提款资格的条件下要增加放宽速度，以防止会 在满足提款资格的条件下要增加放宽速度 员对公积金制度的信用危机。 员对公积金制度的信用危机。
新加坡与智利养老保险制度比较
新加坡与智利养老保险制度比较近年来，新加坡和智利养老保险制度带动养老和经济双重发展的巨大成功引起诸多学者的关注，不少发展中国家甚至一些发达国家也纷纷效仿，掀起一股养老保险模式探索的热潮。
我国的养老保险改革正处在十字路口，同样也需要借鉴其成功经验，因而本文拟将这两国的养老保险制度作一番比较，希望能由此得到一些启示。
一、新加坡的养老保险制度新加坡养老保险制度的核心支柱是中央公积金制度(简称CPF)，它利用一种独具特色的“储蓄基金制”即准保险方式构成新加坡的养老保险模式。
1.养老保险制度的历史演变。
这一制度最初只是一个强制性的长期储蓄养老计划，它不包括临时工及独立劳动者，其目的是保障公积金会员退休或因伤残丧失工作能力后的基本生活。
随着社会经济的发展，这种纯粹的帐户积累方式覆盖面窄、保障程度低的弊端日益显露，新加坡又在原有储蓄帐户制的基础上，推行了一系列的公积金计划，增加了基金的投资机会，使其发展成为一个较完整的养老保障体系。
2. 养老保险制度的基本内容。
新加坡的中央公积金制度包括养老保障计划、医疗保健计划、购房产业计划和投资教育计划等四个方面的内容，而养老保障计划则是其中最主要的组成部分 . 它由一系列围绕保障会员及家属生活这一中心的若干子计划组成，其中:(1)最低存款计划是一种基本保障，它作为公积金制度初期建立的储蓄计划的补充，旨在加强保障会员的养老金存款，以应付退休后的持久生活。
(2)公积金补充计划。
它限于新加坡公民和永久居民，其目的是协助养老金不足的会员填补退休帐户上的存款。
(3)家庭保障计划是为会员及其家属在会员终生残废或死亡时能继续保有住屋或提供赔偿而设立的一项养老保障措施。
购房产业计划也含有养老保障的成份，它包括公共住屋计划和住宅产业计划，该计划的目标是使公积金会员能用公积金存款购买建屋发展局的房屋或私人产业作为住宅，保障会员“老有所居”和以不动产抵押贷款及出售产业补充养老金。
此外，新加坡政府还进行着一个公共辅助养老金计划，其对象是贫困的老年人，提供的养老金数额很小，约为社会平均收入的12%。
新加坡社会保障制度
（2）最低存款计划
最低存款计划从1995年7月起实施，是为应对新加 坡人口老龄化的到来，以确保新加坡人有足够的 储蓄安度晚年，以便他们退休后能维持最基本的 生活水平，同时也能使他们年老时仍能自给自足， 而无需依赖社会救济而设置的。
（标志着中央公积金的使用范围逐步拓宽，保障项目已经 由单一养老保障发展到了包括退休保障、医疗保障、住房 保障和家庭保障在内的综合保障体系。）
➢ 1986年政府允许公积金会员将公积金储蓄投资于有风 险的金融资产。这是中央公积金储蓄首次被允许投资 于证券市场。
（标志着中央公积金的投资工具逐步增多，投资组合更加 灵活。）
雇员按自己工资收入的一定比例按 月缴费，记入中央公积金局的雇员 个人账户。
雇主按雇员工资的一定比例按月为 之缴费。
账户设立 个人账户上的公积金积累额=雇员个
人缴费+雇主缴费
55岁以下的存户可以转
移普通户头储蓄，将特 别账户填补至4万新元
公积金账户
，以获得更高的利息。
55岁以后公积金会员个
人账户由三个账户变为 账户转移
➢ 1953年12月通过了《公积金法令》。
➢ 1955年7月，殖民地政府成立了专门管理中央公积 金的中央公积金管理局。中央公积金管理局的成 立，标志着新加坡中央公积金型社会保障制度的 正式建立。
2、新加坡社会保障制度的变迁
新加坡中央公积金社会保障制度自1955年建立以来不 断发展和完善，其变迁过程可大致分为两个阶段。
➢ 第一阶段：单一养老保障项目阶段。 （1955年-1965年）
➢ 第二阶段：保障项目扩张和完善阶段。 （1965年至今）
新加坡中央公积金制度及其对完善我国住房公积金制度的启示
表 2 2016 年新加坡的中央公积金缴存费率和账户流向比例表
适用情形
年龄层
35 岁及以下
适用于私营部 门雇员、公共 部门未参加养 老保险计划的
雇员
35 ～ 45 岁 45 ～ 50 岁 50 ～ 55 岁 55 ～ 60 岁 60 ～ 65 岁
65 岁及以上
35 岁及以下
35 ～ 45 岁
适用于公共部 门参加养老金 计划的雇员
关键词 ：住房公积金 新加坡 国际经验 中图分类号：F293.3 文献标识码：A 文章编号：1009 - 1246（2017）03 - 0070 - 07
一、新加坡中央公积金制度 新加坡中央公积金制度于 1955 年建立， 其前身是一个简单的养老储蓄制度，经过 60 年的发展演变成为一个集养老、住房、教育、 医疗于一体的综合性制度。截至 2015 年底， 新加坡中央公积金成员共 370 万，中央公积金 余额达 2995 亿美元①，新加坡中央公积金制 度主要有以下特点 ： （一）实行个人账户制，并分设四类不同 账户 新加坡的中央公积金制度推行的是个人 账户，个人账户分为普通账户、医疗账户、特 别账户三类，会员年满 55 岁时，会自动生成
退休账户（见表 1）。普通账户的公积金可用 于购置政府组屋（类似我国的保障房）、人寿 保险、支付教育费用、购买新加坡政府发行的 债券和法定机构债券等 ；医疗账户可为个人 及其直系亲属支付住院、门诊医疗费用、缴 纳疾病保险费等 ；特别账户可用于为公积金 成员积累退休金以及紧急支出 ；退休账户用 于发放养老金，保障晚年生活所需，发放的 金额数量根据个人账户的储蓄确定。
数据来源：新加坡中央公积金网站 https://.sg。
合计 37 37 37 37 26 16.5 12.5
新加坡的住房制度 公积金制度及对我国的借鉴意义
2、多元化投资
我国应积极探索住房公积金投资的多元化渠道，降低对银行存款的依赖，提 高资金的收益水平。同时，应加强风险控制，确保资金的安全和稳定增值。
3、加强监管力度
我国应加强对住房公积金制度的监管力度，建立健全的监管机制，防止违规 操作和腐败问题的发生。同时，应加强信息化建设，提高住房公积金管理的透明 度和效率。
参考内容
新加坡中央公积金制度，独具特色的社会保障制度。新加坡中央公积金制度 是一种独具特色的社会保障制度。作为一种社会福利制度，即所谓“退休基金社 会主义”制度，实际上是一种强制性的长期储蓄。政府通过这一制度有效地调控 消费基金，解决职工购买住房和退休后的养老问题。
新加坡中央公积金制度建立于1955年，当时新加坡还是英国的殖民地，人民 生活困苦，特别是居住条件很差，失去工作能力的人缺乏社会保障，为了逐步改 变这种状况，同时又避免政府承担财政责任，于是立法建立了这种自助性的保障 模式。1965年独立后，新加坡政府继承了这一制度模式，目的是为雇员退休后或 不能继续工作时提供一定的经济保障。经过40多年的发展，新加坡公积金制度现 已发展为向社会成员提供养老、医疗、储蓄等保障项目的社会保险制度，其覆盖 范围也从公共和私人部门内的雇员扩大到自雇者。
最后，新加坡住房制度和公积金制度的成功经验也提醒我们，要重视制度的 稳定性和可持续性。政府在制定和调整相关政策时，应充分考虑长远效应和全局 利益，避免短视和片面性的决策。
总结
新加坡的住房制度和公积金制度为其公民提供了稳定和舒适的生活环境，值 得我们深入学习和借鉴。通过制定合理的住房政策和补贴机制，以及建立综合性 社会保障体系，我们可以更好地满足公民的基本生活需求和提高他们的生活质量。 我们也应该注意制度的稳定性和可持续性，以实现长期的经济发展和社会进步。
论新加坡中央公积金制度及对我国的启示
论新加坡中央公积金制度及对我国的启示论新加坡中央公积金制度及对我国的启示摘要：新加坡的中央公积金制度是一种由政府通过立法强制个人储蓄，采取完全积累模式的一种社会保障制度。
这种制度为新加坡经济的发展和社会稳定发挥了积极作用，研究新加坡的中央公积金制度，对我国社会保障制度建设具有积极的启示意义。
新加坡的社会保障体系由社会保险和社会福利两部分组成。
社会保险由国家强制实施个人储蓄的中央公积金制度构成，是新加坡社会保障体系的主体部分，也是其最具特色之处。
本文将简单分析新加坡中央公积金制度的的优越性、存在的问题以及对完善我国社会保障制度的启示，以便充分发挥社会保障制度在社会发展中稳定器和减震器的作用，为我国全面建设小康社会提供现实基础。
关键词：新加坡中央公积金意义启示一、新加坡中央公积金制度概述新加坡自1955年7月建立的中央公积金制度采用强制性储蓄模式，以备解决年老、残疾或死亡等急难问题。
所谓强制性储蓄模式，又可称为储蓄保险模式，是一种个人交纳保险费的社会保险制度。
这种模式强调雇员的个人缴费和个人账户的积累，退休者的社会保障权益来自于本人在工作期间的积累，且积累的资金通过投资基金进行运作。
随着经济与社会的发展，新加坡政府把建立和完善中央公积金制度作为经济发展的战略重点，为社会保障的发展创造了良好的外部环境。
在几十年的实践和探索中，中央公积金制度已经演变为一种从管理体制到运行方式的完整体系，公积金的用途已扩大到住房、交通、保健、投资和教育等多方面，实现了”自我养老、居者有其屋、疾病有所治、人人有保障”的根本宗旨。
今天，中央公积金制度已发展成为新加坡全民社保制度，它是世界上为数不多的不具备再分配功能的养老金计划模式。
其基本内容是强制性规定雇工和雇员将收入的一部分上缴给中央公积金局，通过建立中央公积金来为每个雇员建立全面的社会保障。
人们可以用公积金来支付医药费、住院费，支付养老金，购买住房，购买股票、债券。
新加坡对公积金的使用和管理非常严格，公积金制度的实施完全由中央公积金局依法独立操作。
新加坡退休政策
2.政府还推动社区养老服务设施建设，如养老院、日间照料中心等，满足退休老人不同层次的居住需求。
十二、退休老人收入保障
1.新加坡政府通过多种方式保障退休老人的收入水平，减轻其经济压力。
a)提供基本退休金保障，确保退休老人基本生活需求；
b)鼓励退休老人投资退休金，获取额外收益；
d)紧急援助：设立紧急援助热线，为退休老人提供24小时紧急求助服务。
（注：本文仅展示全文五分之一内容）
六、退休老人医疗保健政策
1.新加坡政府为退休老人提供全面的医疗保健支持，确保他们能够获得必要的医疗服务。
a)退休老人可享受政府补贴的医疗保险计划，减轻医疗费用负担；
b)在政府公立医疗机构就诊时，退休老人可享受医药费用减免；
a)开展退休老人政策宣传活动，如举办讲座、发放宣传册等；
b)在学校教育中融入退休老人权益知识，培养年轻一代的尊老意识；
c)利用媒体、网络等平台，普及退休老人相关政策。
2.政府还与民间组织和专业机构合作，开展退休老人教育和培训项目，提升退休老人的生活质量。
新加坡的退休政策体系旨在为退休老人提供全面、多元化的支持，保障其生活质量。从退休金制度、医疗保健、法律保障，到社会参与、住房、收入保障等方面，政府均制定了相应的政策。同时，通过社区支持网络、政策宣传与教育等措施，提升退休老人的生活品质和社会地位。这一系列政策的实施，既体现了新加坡政府对退休老人的关爱，也展现了国家在应对人口老龄化挑战方面的积极作为。通过这些措施，新加坡退休老人得以安享晚年，继续为社会作出贡献。
b)推动养老保险制度深化改革，确保退休老人养老金的稳定来源；
c)加强对退休老人社会保障制度的监管，保障政策实施效果。
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新加坡的公积金（CPF）制度
新加坡的公积金（ CPF）制度从一开始就有为人民储蓄养老金的意思。 CPF
的三个户头：普通户头、健保户头和特别户头中，特别户头的利息最高（现在年利率
6%），但只能够作为养老金使用，到达法定退休年龄之前不能动用。以前很多老年人一到年龄就把特别户
头的钱提光，有的是嫌政府给的利息低，拿去另外投资（结果被骗而血本无归的情况屡有发生）；有的是
认为自己不会有那么长命，不如早点拿来享受人生（曾经“退休 =坐游轮环游世界”
几乎算是工薪阶层的潮流了），但往往人算不如天算，棺材本都花光了还“死唔落去”
（广东话，有点粗话的意思，但是用在这里还真是大实话）的人也有的是。
所以现在政府开始推广让到达法定年龄的人逐年提取养老金，或者用来购买有保障的长期年金。个人认为
这对于普遍缺乏理财观念的新加坡人（因为政府一直都在帮他们理财，导致本身欠缺这方面的能力）来说
其实是很合适的，但新加坡人自己倒有很多不以为然的，觉得政府多管闲事，这一点让我很同情李显龙。
很多中国的父母都比较普遍的想法，就是到新加坡来养老。现在新加坡的政策是，永久居民不能申请父母
辈的成为“附属永久居民”（Dependent PR
），单身的公民理论上可以申请，但基本上一定会被拒。通常的情况是为父母申请“长期社交准证”（
Long-Term SocialVisit Pass），可以呆 5年，到期还可以申请延期。但这种 Social Visit Pass
只能让你合法进出新加坡以及居住在这里，不能从事任何性质的工作，基本上就是让你来带孙子的。
而且新加坡的所有老人福利对这种准证持有者都无效，当然更没有 CPF
。如果生病需要看医生，随时可以开出一张吓死人的账单（新加坡的医疗保健制度下一章会专门讨论）。
加上老人语言不通，通常很难有什么社交，据说很多中国移民集中的社区里的社区公园已经成为移民年老
的父母们白天送了孙子去上学之后集体消磨时间的去处，想想也有点可悲。
原文摘自：
http://www.iedu.sg/show-56-7521-1.html