博云新材：独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说 2010-08-28
002297博云新材2023年上半年决策水平分析报告
博云新材2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为1,171.68万元，与2022年上半年的2,146.8万元相比有较大幅度下降，下降45.42%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
2023年上半年营业利润为1,152.08万元，与2022年上半年的2,152.55万元相比有较大幅度下降，下降46.48%。
营业收入增长不大，营业利润却大幅度下降，企业成本费用支出增长过快，应注意加强企业内部管理特别是成本费用管理。
二、成本费用分析博云新材2023年上半年成本费用总额为27,676.98万元，其中：营业成本为22,103.42万元，占成本总额的79.86%；销售费用为1,370.84万元，占成本总额的4.95%；管理费用为2,138.83万元，占成本总额的7.73%；财务费用为-227.96万元，占成本总额的-0.82%；营业税金及附加为429.26万元，占成本总额的1.55%；研发费用为1,862.59万元，占成本总额的6.73%。
2023年上半年销售费用为1,370.84万元，与2022年上半年的800.01万元相比有较大增长，增长71.35%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年销售费用有较大幅增长，但营业收入却没有发生多大变化，说明企业的销售策略失当，销售活动并没有取得预期成效。
2023年上半年管理费用为2,138.83万元，与2022年上半年的2,330.54万元相比有较大幅度下降，下降8.23%。
2023年上半年管理费用占营业收入的比例为7.31%，与2022年上半年的7.95%相比有所降低，降低0.64个百分点。
但并没有带来经济效益的明显提高，管理费用控制基本合理，要注意其他成本费用支出项目的控制。
三、资产结构分析博云新材2023年上半年资产总额为283,316.81万元，其中流动资产为153,917.13万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的36.36%、34.06%和21.55%。
科创板IPO申报文件目录
首次公开发行股票并在科创板上市申请文件目录一、招股文件1-1招股说明书（申报稿）二、发行人关于本次发行上市的申请与授权文件2-1关于本次公开发行股票并在科创板上市的申请报告2-2董事会有关本次发行并上市的决议2-3股东大会有关本次发行并上市的决议2-4关于符合科创板定位要求的专项说明三、保荐人和证券服务机构关于本次发行上市的文件3・1保荐人关于本次发行上市的文件3-1-1关于发行人符合科创板定位要求的专项意见3-1-2发行保荐书3-1-3上市保荐书3-1-4保荐工作报告3-1-5关于发行人预计市值的分析报告（如适用）3-1-6保荐机构相关子公司参与配售的相关文件（如有）3-2会计师关于本次发行上市的文件3-2-1财务报表及审计报告3-2-2发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告（如有）3-2-3盈利预测报告及审核报告（如有）3-2-4内部控制鉴证报告3-2-5经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表3-3发行人律师关于本次发行上市的文件3-3-1法律意见书3-3-2律师工作报告3-3-3关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见3-3-4关于申请电子文件与预留原件一致的鉴证意见四、发行人的设立文件4-1发行人的企业法人营业执照4-2发行人公司章程（草案）4-3发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见4-4商务主管部门出具的外资确认文件（如有）五、与财务会计资料相关的其他文件5-1发行人关于最近三年及一期的纳税情况及政府补助情况5-1-1发行人最近三年及一期所得税纳税申报表5-1-2有关发行人税收优惠、政府补助的证明文件5-1-3主要税种纳税情况的说明5-1-4注册会计师对主要税种纳税情况说明出具的意见5-1-5发行人及其重要子公司或主要经营机构最近三年及一期纳税情况的证明5-2发行人需报送的其他财务资料5-2-1最近三年及一期原始财务报表5-2-2原始财务报表与申报财务报表的差异比较表5-2-3注册会计师对差异情况出具的意见5-3发行人设立时和最近三年及一期资产评估报告（如有）5-4发行人历次验资报告或出资证明5-5发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告（如有）六、关于本次发行上市募集资金运用的文件6-1发行人关于募集资金运用方向的总体安排及其合理性、必要性的说明6-2募集资金投资项目的审批、核准或备案文件（如有）6-3发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、审计报告、资产评估报告、盈利预测报告（如有）6-4发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案（如有）七、其他文件7-1产权和特许经营权证书7-1-1发行人拥有或使用的对其生产经营有重大影响的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容）7-1-2发行人律师就7-1-1清单所列产权证书出具的鉴证意见7-1-3特许经营权证书（如有）7-2重要合同7-2-1对发行人有重大影响的商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议（如有）7-2-2重大关联交易协议（如有）7-2-3重组协议（如有）7-2-4特别表决权股份等差异化表决安排涉及的协议（如有）7-2-5高管员工配售协议（如有）7-2-6其他重要商务合同（如有）7-3特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见（如有）7-4承诺事项7-4-1发行人及其实际控制人、控股股东、持股5%以上股东以及发行人董事、监事、高级管理人员等责任主体的重要承诺以及未履行承诺的约束措施7-4-2有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺7-4-3发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺书7-4-4发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见7-4-5发行人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-6保荐人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-7发行人保证不影响和干扰审核的承诺函7-5说明事项7-5-1发行人关于申请文件不适用情况的说明7-5-2发行人关于招股说明书不适用情况的说明7-5-3信息披露豁免申请（如有）7-6保荐协议7-7其他文件。
保荐书
1．发行人具备健全且运行良好的组织机构。 2．发行人具有持续盈利能力,财务状况良好。 3．发行人最近三年及一期财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为。 4．发行人符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 四、依据《首次公开发行股票并上市管理办法》对发行人符合发行条件进 行逐项核查情况 1．发行人的主体资格 （1）发行人系依法设立且合法存续的股份有限公司。 （2）发行人前身中南工业大学粉末冶金研究所成立于 1994 年，经教育部教 技发函[2001]3 号文和湖南省人民政府湘政函[2001]121 号文批准，中南大学粉 末冶金工程研究中心（现整体改制为中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司） 联合中国航空器材进出口总公司、湖南高科技创业投资有限公司(现更名为湖南
的相关规定； 2、有充分理由确信博云新材申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏； 3、有充分理由确信博云新材及其董事在申请文件和信息披露资料中表达意
见的依据充分合理； 4、有充分理由确信申请文件和信息披露资料与证券服务机构发表的意见不
存在实质性差异； 5、保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责，对发行
保保荐荐人人（（主主承承销销商商））
（（上上海海市市淮淮海海中中路路 9988 号号））
发行保荐书
声明
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”、“保荐机构”、“本机构”） 接受湖南博云新材料股份有限公司（以下简称“发行人”、“博云新材”、“公司”） 的委托，就发行人首次公开发行 A 股股票事项（以下简称“本次发行”）出具本 发行保荐书。
股权激励案例
股权激励案例——招商银行（600036）：对骨干实施限制性股票激励 (1)——新中基（000972）：股东直接提供现金用于管理层业绩激励 (6)——通威股份（600438）：控股股东向管理团队授予股票认购权根据业绩确定行权数量 (9)——诚志股份（000990）、深长城（000042）股票期权激励计划的业绩指标 (10)——农产品（000061）：放弃股权激励基金股权激励通过管理层自筹资金解决 (11)——抚顺特钢（600399）：限制性股票激励 (12) (13)——浔兴股份（002098）：大股东提供股票来源的股票期权激励计划 (17)——江西铜业（600362）：董事会可分离债预案江西铜业股份有限公司今天公告《第四届第十七次董事会会议决议公告》，逐项审议通过了《关于发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券方案的议案》： 20 ——华菱管线（000932）：限制性股票激励和外籍高管股票增值权激励 (23)——东百集团（000693）：股东转让股权代替股票期权激励 (32)——广宇集团（002133）股票期权激励：业绩考核条件中根据房地产行业特点调整净资产计算方式 (33)——江西铜业（600362）：H股股票增值权激励行业对标指标 (35)——中粮地产（000031）股票期权激励：业绩条件考虑历史及同行业水平限制累计账面收益 (40)——宝新能源（000690）：股票激励计划行权 (41)——长电科技（600584）管理层激励计划：激励基金 (42)——武汉凡谷IPO：解除集体企业挂靠关系自然人股东转让、赠与方式实施管理层股权激励客户集中风险 (43)——达安基因（002030）：自然人发起人股东出资二级市场购买股票激励高管 (46)——特变电工（600089）管理层股权激励计划 (47)——万科A（000002）“限制性股票激励计划”要点及会计处理 (49)——安纳达IPO：上市前实施限制性股票激励环保挂牌督办之后整改通过 (50)——上海家化（600315）：“业绩股票”激励方式再次搁浅 (59)——苏宁电器（002024）：股票期权激励计划 (60)——宝新能源(000690)2006年年报：股权激励导致股东权益调节 (62)——同方股份（600100）：期权股权激励计划 (66)——招商银行（600036）：对骨干实施限制性股票激励招商银行股份有限公司今天公告（2008-03-19）《首期A 股限制性股票激励计划（草案）摘要》，披露：[激励对象的确定依据和范围]本计划的激励对象根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》及其他有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。
002297博云新材：关于部分理财产品到期收回及使用闲置自有资金继续购买理财产品的公告
证券代码：002297 证券简称：博云新材公告编号：2021-041湖南博云新材料股份有限公司关于部分理财产品到期收回及使用闲置自有资金继续购买理财产品的公告湖南博云新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“博云新材”）于2020年4月27日召开第六届董事会第六次会议审议通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于使用部分闲置自有资金进行投资理财的议案》，同意公司及其下属子公司在不影响公司主营业务发展、确保公司资金安全性、流动性的基础上，可以使用任一时点最高额度合计不超过人民币20,000 万元（或等值外币）的闲置自有资金向商业银行及其他金融机构购买具有保本承诺、最长期限不超过12个月的保本型理财产品，期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月。
此议案于2020年5月29日在公司2019年年度股东大会上审议通过。
详见公司于2020年5月30日刊登在指定媒体和巨潮资讯网上的《湖南博云新材料股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-049）。
一、使用闲置自有资金购买银行理财产品到期收回情况根据上述决议，公司全资子公司长沙伟徽高科技新材料有限公司（以下简称“伟徽新材”）于2020年12月4日使用闲置自有资金向上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“浦发银行”）购买2,000万元理财产品。
具体内容详见公司于2020年12月22日刊登在指定媒体和巨潮资讯网（）的《湖南博云新材料股份有限公司关于部分理财产品到期收回及使用闲置自有资金继续购买理财产品的公告》（公告编号2020-089）。
截止至本公告日，伟徽新材已收回本金2,000万元，获得理财投资收益135,000元。
二、继续使用闲置自有资金购买银行理财产品的情况近日，公司全资子公司长沙伟徽高科技新材料有限公司（以下简称“伟徽新材”）使用闲置自有资金向上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“浦发银行”）购买2,000万元理财产品，相关情况如下：1、产品名称：上海浦东发展银行利多多公司稳利固定持有期JG9014期人民币对公结构性存款(90天网点专属)2、产品类型：保本浮动收益型3、产品期限：90天4、预期年化收益率：1.15%-3.40%5、产品收益计算日：2021年03月31日6、产品到期日：2021年06月29日7、认购资金总额：人民币2,000万元8、资金来源：伟徽新材闲置自有资金9、伟徽新材与浦发银行无关联关系。
破净股的救赎
2014年第03期封面文章Cover ·Story截至2014年1月15日，A 股共有139只股票跌破净资产（参见表一）。
除开18家净资产为负值的公司，在2447家净资产在0值以上的公司中，上述139家股价低于净资产（即PB 介于0至1之间）的公司，在整个市场所占的比例约为5.68%。
事实上，这一“破净”比例在A 股的历史上并不算高。
在2008年11月初，上证指数低于1700点的时候，有超过200家A 股公司跌破净资产，占当时全部A股公司的比例为13.5%。
不难看出，由于2009年后中小板及创业板的扩容，上市公司数量增长迅猛，因此虽然目前股价跌破净资产的公司数量已向“1664点”时靠拢，但在整个市场中的占比却并不算高。
值得思考的有两个问题：其一是，随着跌破净资产的公司数量逐渐增加，A 股市场的底部是否已经形成？因为在“1664点”时，虽然大批公司跌破净资产，但同时也形成了一个市场底部。
其二是，破净公司意味着股价较净资产“打折”，这样的“便宜货”是否值得买入？证监会已经在号召破净公司进行股票回购，但对中小投资者而言，是否参与破净股的交易，则需要审慎分析。
破净股：集中在传统行业观察表一给出的破净股统计，可以看到目前股价跌破净资产的公司基本集中在几个传统行业之中。
除了传统以来“破净大户”的钢铁公司外，其它公司大部分集中于交通运输（高速公路、港口、铁路）、银行、地产、煤炭、工程机械、化工行业。
另外，电力和电气设备、通讯类公司也有零星“入选”破净板块。
整体而言，破净股大部分是属于强周期类品种，如钢铁、重化工、工程机械、煤炭等，在经营处于周期低点的时期，现金流状况恶化，净利润快速下滑（甚至出现严重亏损），二级市场则对公司前景一片看空，交投清淡，因此公司股价低于净资产。
在市场表现上，这类破净股的走势往往是长时间持续下跌或者短期暴跌，如工程机械类个股从2011年中期的高点下跌以来，期间几乎没有什么像样的反弹，下跌延续的时间长达2年半，在经过这样的惨烈下跌后，才最终“破净”。
上市公司 重整投资人 关联关系 问询函
上市公司重整投资人关联关系问询函
尊敬的投资人：
您好！关于您关注的以上市公司重整投资人的关联关系，我们收到了问询函。
在此，我们将为您详细解答。
我们需要明确重整投资人的定义。
重整投资人是指在公司重整过程中，为公司提供资金以帮助其渡过困境的投资者。
这些投资人通常会为公司提供资本，以帮助其偿还债务、重组资产或者进行其他重整措施。
在关联关系方面，重整投资人与上市公司间可能存在多种关系。
一种常见的关联关系是，重整投资人可能是上市公司的股东。
这意味着他们持有上市公司的股份，并且在公司的决策过程中发挥一定的影响力。
除此之外，重整投资人还可能与上市公司存在债权关系，即他们提供了贷款或债券，作为公司资金的来源。
对于重整投资人与上市公司的关联关系，监管机构通常会进行问询，以确保相关交易和协议的公平性和合规性。
问询函是监管机构向相关方发出的一种询问函件，通常包含了对关联关系的具体问题和要求提供相关文件和证据的要求。
上市公司需要回复问询函，并提供满足监管要求的答案和材料。
然而，需要注意的是，在回复问询函时，上市公司应遵循相关法规和规定，确保回复内容的准确性和真实性。
同时，上市公司应避免
提供歧义或误导的信息，以防给投资人和监管机构带来不必要的误解和困惑。
总结起来，关于以上市公司重整投资人的关联关系的问询函，上市公司需要认真回复，并提供准确无误的信息和证据。
这是一项严肃的任务，需要公司全力配合，并确保回复内容的合规性和透明度。
希望以上解答能够对您有所帮助。
如有任何进一步的疑问，请随时与我们联系。
谢谢！
此致，。
公司债券 单笔对外担保超过净资产10%的公告
公司债券单笔对外担保超过净资产10%的公告
尊敬的投资者：
感谢您对我们公司的关注和支持。
根据公司管理层决策，并经过董事会审议和监管机构的批准，我们特此公告，公司将对外担保一笔债券，该债券的担保金额超过了公司的净资产的10%。
该项对外担保的具体细节如下：（在此处提供详细信息）
我们公司决定进行此项担保是出于对相关方的信任和与其长期合作的考虑。
我们对公司的财务状况和盈利能力有充分的信心，并相信该笔担保将能为公司带来更多的商机和利益。
我们将按照相关法规和监管要求，通过加强财务管理、控制风险等手段，保证公司获益的最大化，并保护公司和各方利益的安全。
我们将持续监控和评估该笔担保的风险，并采取必要的措施来确保公司财务状况的稳定和可持续发展。
如有任何疑问或需要进一步了解，敬请随时与我们联系。
再次感谢您的关注和支持。
谢谢！
公司董事会特此公告日期：（公告日期）。
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湖南博云新材料股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号）、《证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发（2005）120 号）、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，作为湖南博云新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着对公司、全体股东和投资者负责的态度，秉持实事求是的原则，对公司2010年上半年累计和当期对外担保及关联方占用资金的情况进行了认真的调查和核查，发表专项说明及独立意见如下：
1、2010年半年度报告期内，公司不存在为控股股东、控股股东的控股子公司、控股股东的附属企业及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；
2、2010年半年度报告期内，公司无任何形式的对外担保，也不存在以前年度发生并累计至2010年6月30日的对外担保等情况；
3、公司与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金的情况。
独立董事：
潘峰： 谢科范： 郭平：
2010年8月27日。