债券账务数据查询操作指引

附件
债券账务数据查询操作指引
第一章总则
第一条规范投资人查询其债券账户余额和发行人申请债券持有人名册的操作流程，保护各方的合法权益，根据《中华人民共和国国债登记托管管理暂行办法》和《银行间债券市场债券登记托管结算管理办法》关于登记托管机构要为托管客户数据保密等有关要求，制定本指引。

第二条本指引适用于在中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）开立债券账户的投资人申请查询其债券账户余额，以及由中央结算公司登记托管的债券发行人申请持有人名册。

第二章债券账户余额查询
第三条债券账户余额查询是指投资人或投资人委托第三方查询其在中央结算公司开立的债券账户下持有债券的数量及变动情况。

第四条以下情况投资人可向中央结算公司申请查询其债券账户余额：
（一）投资人查询自身债券账户；
（二）投资人聘请的会计师事务所或第三方审计机构对其自身账户进行审计；
（三）法律、法规等规定的其他情形。

第五条申请债券账户余额查询，投资人应向中央结算公司
提交“询证函”原件一份（见附件1）。

第六条中央结算公司收到“询证函”审核无误后，向申请人提供债券账户余额数据。

第七条人民法院、人民检察院、公安机关等国家司法机关以及国家审计机关依照法定程序查询投资人账户数据，中央结算公司依据法律程序协助办理。

第八条有关监管部门履行监管职责查询债券账户数据，中央结算公司依据有关规定办理。

第九条除本指引第四条、第七条和第八条规定的情况外，中央结算公司不向任何单位和个人提供债券账户数据查询服务。

第三章债券持有人名册申请
第十条债券发行人或债券持有人会议的召集人在以下情况下可向中央结算公司申请提供债券持有人名册：
（一）召开债券持有人会议的；
（二）含选择权的债券行权前，债券发行人需提前与持有人沟通的；
含选择权债券包括但不限于投资人回售选择权债券、发行人赎回选择权债券、投资人可调换选择权债券、定向转让选择权债券、合并选择权债券、延期兑付选择权债券。

（三）债券可能出现兑付付息违约风险，发行人需与持有人沟通的；
（四）其他根据法律、法规规定需要提供债券持有人名册的情况。

第十一条申请债券持有人名册的相关要求：
（一）召开持有人会议的，发行人应于会议召开前在主管部门指定媒体发布召开债券持有人会议的公告；
（二）为含选择权债券行权提前沟通的，发行人可于发行文件规定的行权日前一个月内向中央结算公司申请债券持有人名册；
（三）债券可能出现兑付付息违约风险需沟通的，发行人应在主管部门指定媒体发布市场公告，进行风险提示。

第十二条申请债券持有人名册应提供以下材料：
（一）“债券持有人名册申请书”原件一份（见附件2）；
（二）召开债券持有人会议的，还需提供召开债券持有人会议的公告证明材料，如在主管部门指定媒体发布的召开债券持有人会议的公告，或上级主管部门同意召开债券持有人会议的批复；
（三）债券可能出现兑付付息违约风险需沟通的，还需提供发行人在主管部门指定的媒体发布的市场公告，或主管部门要求的相关文件；
（四）其他根据法律、法规等规定需要提供债券持有人名册的，应提供相关证明材料。

第十三条中央结算公司收到上述材料审核无误后，向申请人提供债券持有人名册。

第十四条债券持有人名册申请人应对债券持有人信息承担保密义务，不得向债券持有人以外的第三方透露，不得将其用于与申请事项无关的用途，并承担相应的法律责任。

第十五条有关监管部门履行监管职责查询债券持有人名
册，中央结算公司依有关规定办理。

第十六条除本指引第十条、第十五条规定的情形外，中央结算公司不向任何单位和个人或接受发行人委托向第三方提供债券持有人名册查询服务。

第四章附则
第十七条中央结算公司负责本指引的解释和修改。

第十八条本指引自公布之日起实施。

《关于债券持有人名册申请有关事宜的通知》( 中债字〔2012〕39号)同时废止。

附件1
询证函
中央国债登记结算有限责任公司：
我单位现申请查询债券账户托管余额数据。

请贵公司提供《债券账户总对账单》，并邮寄到指定地址。

查询详细信息如下：
申请事由：
☐投资人查询自身债券账户
☐聘请（会计师事务所名称）对我单位进行审计工作
☐其他（说明原因）
回邮地址：
收件人单位名称：
地址：
收件人：
收件人手机：
邮政编码：
联系人：联系人电话：
申请单位盖章：
年月日
附件2
债券持有人名册申请书
中央国债登记结算有限责任公司：
我司现申请贵公司为我司提供××××（债券全称）持有人名单。

债券简称：
债券代码：
持有人名单登记日：
申请事由：
召开债券持有人会议
含选择权债券行权（行权日为：年月日）
兑付付息违约风险
其他情况
申请人承诺：对债券持有人名单承担保密责任，此名单只用作上述事由，不用于其它与上述事由无关的用途，并对此承担法律责任。

特此申请。

联系人：联系人电话：
（发行人名称、盖章）
年月日。