付款申批管理制度
工程款项支付审批制度
工程款项支付审批制度一、总则为规范工程款项支付管理工作，确保工程款项支付合法合规、及时、有效，提高工程款项使用效益，加强财务监督管理，维护财产安全，避免财务风险和造成资金浪费，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有工程款项支付，包括建设项目款、工程竣工款、工程保修金等。
三、工程款项支付申请1. 工程款项支付审批应遵循预算计划和财务管理相关要求，确保支付适用合法合规，经济合理。
申请支付工程款时，需提供完整的支付申请资料，包括但不限于：（1）工程款项支付申请单；（2）工程款项支付计划；（3）相关合同及附件；（4）相关发票、结算单等凭证；（5）其他相关财务文件和资料。
2. 工程款项支付审批应通过公司内部审核流程，经财务部门、内控部门等部门审核通过后方可进行支付。
3. 工程款项支付申请应提前提供，避免因支付申请延误导致工程进度受阻。
四、工程款项支付审批程序1. 工程款项支付审批应遵循“申请-审核-批准-支付”程序，并经相关部门授权人员签字确认。
2. 申请流程：（1）工程部门填写工程款项支付申请单，并提供相关支持文件，交由财务部门初审；（2）财务部门核对申请资料、核算款项金额，如有问题应及时反馈给工程部门；（3）财务部门审核通过后，将审批单送审计部门复核；（4）审计部门复核通过后，将审批单送公司领导审批；（5）公司领导审批通过后，将审批单送相关财务人员进行支付。
五、工程款项支付审批要求1. 工程款项支付审批应遵守法律法规和公司相关规定，保证支付合法合规。
2. 工程款项支付审批过程中如有审批事项矛盾或疑问，应及时向有关部门反馈，并由相关部门一同商讨解决。
3. 工程款项支付审批过程中，如有财务问题应及时报告或停止支付，以避免财务风险。
4. 工程款项支付审批需严格按照程序办理，不得越级决策或绕过程序。
六、工程款项支付监督检查1. 公司内设监察部门对工程款项支付审批制度执行情况进行监督检查，确保工程款项支付程序合法合规。
公司日常付款管理制度模板
公司日常付款管理制度模板一、目的和原则为规范公司日常付款行为，确保资金的合理流动和有效监控，特制定本制度。
本制度遵循合法性、合理性、效率性和安全性的原则。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工在日常运营活动中涉及的付款行为，包括但不限于采购支付、费用报销、薪酬发放等。
三、职责划分1. 财务部负责制定和维护付款管理制度，审核付款申请，执行付款操作，并进行后续的账务处理。
2. 各部门负责人负责审批所属部门的付款申请，并对申请的真实性、合理性负责。
3. 总经理或授权管理人员负责对超出一定金额的付款进行最终审批。
四、付款流程1. 提交申请：申请人填写付款申请表，并附上相关证明材料。
2. 部门审批：部门负责人对付款申请进行审查，确认无误后签字。
3. 财务审核：财务部对付款申请进行复核，确保金额准确且符合预算规定。
4. 高层批准：对于超出预定金额的付款，需提交至总经理或授权管理人员审批。
5. 财务支付：财务部根据审批结果进行付款操作，并记录账务信息。
6. 归档管理：付款完成后，相关凭证和文档应妥善保存，以备查账和审计。
五、支付方式公司根据不同情况选择适当的支付方式，包括银行转账、现金支付、支票支付等。
电子支付方式应加强安全管理，确保资金安全。
六、预算控制所有付款必须在年度预算范围内进行，对于超出预算的支出，需经过特别审批程序。
七、异常处理对于不符合规定的付款请求，财务部有权拒绝执行，并及时向相关部门和管理层报告。
八、监督和审计公司应定期对付款管理情况进行内部审计，确保制度的有效执行。
同时，鼓励员工对违规行为进行举报。
九、制度的修订和完善随着公司的发展和外部环境的变化，本制度应定期进行评估和修订，以保持其适用性和有效性。
十、附则本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
工程项目支付审批制度
工程项目支付审批制度一、总则为规范工程项目资金支付管理，提高资金使用效率，保障项目资金安全，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内部所有工程项目的资金支付管理。
三、审批权限1. 项目经理负责对项目资金支付进行预审，并报送公司财务部门审批。
2. 公司财务部门根据预算和合同要求进行审批，并将审批结果通知项目经理。
3. 项目经理根据财务部门的审批结果进行支付操作。
四、审批流程1. 项目资金支付审批流程如下：（1）项目经理在开展项目工作前，需编制项目预算和支付计划，并报送公司财务部门审批。
（2）财务部门根据预算和支付计划进行审核，并通知项目经理审批结果。
（3）项目经理根据财务部门的审批结果按照支付计划进行支付操作。
（4）支付完成后，项目经理需将支付情况及支付凭证报送公司财务部门备案。
2. 超过预算的支出需经公司领导审批。
3. 有特殊情况需调整支付计划的，需经公司财务部门和项目经理协商决定，并报公司领导审批。
五、审批要求1. 支出的资金需符合项目预算和支付计划的要求。
2. 支付凭证需真实可靠，包括发票、合同、收据等。
3. 支付的账户需与项目资金账户相符。
4. 严禁以个人名义进行资金支出。
五、支付方式1. 支付方式包括银行转账、支票、现金等。
2. 建设工程项目的支付方式应以银行转账为主，减少现金支付，确保支付安全和资金流向的透明性。
六、监督检查1. 财务部门对项目资金支付进行监督检查，确保支付合法、合规。
2. 定期对支付情况进行审查，发现问题及时纠正。
3. 项目经理对项目资金支付情况进行监督检查，确保支付符合规定。
七、违规处理1. 对违反支付制度的行为，将给予警告、罚款等处罚。
2. 对涉嫌违法的支付行为，将移交相关部门处理。
3. 对重大违规或违法行为，将追究责任人的法律责任。
八、制度修订1. 针对工程项目支付管理的实际情况，不定期进行制度修订。
2. 修订制度需经公司领导审批。
九、其他1. 本制度未尽事宜，由公司财务部门负责解释。
收款付款管理制度
收款付款管理制度第一部分：引言为了规范公司的财务管理，提高财务风险控制能力，防止财务风险，保护公司的利益，特编制本《收款付款管理制度》。
本制度适用于公司内部各部门的财务管理工作。
公司所有员工都必须严格遵守本规定，未经授权不得私自调动、挪用公司资金。
第二部分：组织范围本规定适用于公司内部各部门和全体员工。
公司内部财务部门应当严格遵守此规定，并对全体员工进行相关培训以确保员工了解并遵守公司的财务管理规定。
第三部分：收款管理1. 收款管理程序1.1 收款人员应当在顾客付款时核对付款金额与订单金额是否一致，如有不一致应当及时和顾客核对并进行修改。
1.2 顾客付款应当按照公司规定的收款方式进行操作，不得私自变更或增加收款方式。
1.3 收款人员需按照公司规定将收款记录及时录入公司财务管理系统，并保存好收款凭证。
2. 收款账户管理2.1 公司应设立专门的收款账户，用以接收顾客付款。
所有收款款项均应及时记录到收款账户，不得私自挪用或调动。
2.2 收款账户的开户行和账号等信息应当及时更新，保证所有付款能够准确到账。
第四部分：付款管理1. 付款管理程序1.1 付款申请应当经过相关部门的审批流程，符合公司财务管理规定。
1.2 付款申请应当明确说明付款金额、用途和收款方信息等必要信息，并附上相应的付款凭证。
1.3 财务部门应当对付款申请进行审核，并核对付款金额是否与公司财务状况相符，确保付款不超出公司财务文件规定范围。
2. 付款账户管理2.1 公司应设立专门的付款账户，用以支付供应商款项和员工工资等开支。
所有付款款项应当根据公司财务文件及时支付，不得私自挪用或调动。
2.2 付款账户的开户行和账号等信息应当及时更新，确保所有付款能够准确到账。
第五部分：财务管理与监督1. 公司财务部门应当定期对收款和付款账户进行核对，确保账目准确无误。
2. 公司内部监察部门应当定期对财务部门和相关部门进行财务管理监督，并对违反《收款付款管理制度》的行为进行处理。
工程付款审核审批制度
工程付款审核审批制度
一、目的与原则
本制度旨在明确工程付款的审核审批流程，确保工程款项的支付合法、合规、合理，防止
财务风险，保障工程项目的顺利进行。
所有参与工程付款的人员应遵循公开、公平、公正
的原则，严格执行本制度规定。
二、审核审批流程
1. 申请：工程项目负责人或财务管理人员根据合同约定和工程进度，提出付款申请，并附
上相应的证明材料，如进度报告、验收单据等。
2. 初审：财务部门负责对提交的付款申请进行初步审核，确认款项的准确性和合理性。
3. 复审：项目管理部门负责人对初审结果进行复核，确保所有文件齐全，内容无误。
4. 决策：根据复审结果，公司决策层或授权审批人对付款申请作出最终决策。
5. 执行：财务部门根据审批结果，安排款项的支付，并记录入账。
三、责任与义务
每个环节的负责人都应对其审核的内容负责，确保信息的真实性和完整性。
任何违反制度
规定的行为都将受到相应的纪律处分。
四、监督与管理
为保证制度的执行力，应设立专门的监督机构或人员，对工程付款的审核审批过程进行监督。
同时，定期对制度执行情况进行检查和评估，不断完善制度内容。
五、信息公开
为提高透明度，工程付款的审核审批情况应适时向相关人员公开，接受社会监督。
六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变更，需按照公司规定的程序进行修订。
通过上述制度范本的实施，可以有效地规范工程付款的审核审批流程，提高资金使用效率，降低财务风险，同时也有助于提升公司的管理水平和市场竞争力。
结语：。
关于公司付款报账管理制度
关于公司付款报账管理制度
制度的首要任务是明确报账的基本原则。
所有员工在进行任何形式的费用支出前，必须获
得相应的预算批准。
未经批准的费用将不予报销。
所有费用支出必须符合公司的财务政策
和法律法规的要求，保证每一笔支出都有合法合规的依据。
制度详细规定了报账的具体流程。
员工在发生相关费用后，需在规定的时间内填写报账单，并附上必要的原始凭证，如发票、收据等。
报账单应详细记录费用的性质、金额、发生时
间及地点等信息，并由部门负责人审批。
审批通过后，报账单将提交至财务部门进行复核。
财务部门在收到报账单后，将对凭证的真实性、合规性进行审核。
审核无误后，根据公司
的支付流程进行费用的划拨或现金支付。
在此过程中，财务部门还需定期对报账情况进行
汇总分析，为公司的财务决策提供数据支持。
为了进一步加强内部控制，制度还规定了定期审计的要求。
公司将不定期组织内部或外部
审计，对报账流程的执行情况进行检查，确保每一笔费用的合理性和合法性。
审计结果将
作为评估员工和部门负责人绩效的重要依据。
除了上述流程外，制度还强调了信息公开的重要性。
公司将通过内部网络平台，定期公布
报账管理的相关规则、流程图以及常见问题的解答，确保每位员工都能够清晰地了解报账
的具体要求。
为了保证制度的执行力，公司设立了专门的监督机制。
员工如发现报账过程中的任何违规
行为，都可以通过匿名举报的方式向管理层反映。
公司将对举报内容进行调查，并根据调
查结果采取相应的措施。
公司对公付款管理制度
第一章总则第一条为规范公司对公付款行为，确保资金安全、高效、合规使用，防范财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有对公付款业务，包括但不限于支付供应商、合作单位、员工薪酬、税费等。
第三条公司对公付款应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规和公司相关政策；（二）真实性原则：付款事项真实存在，符合合同约定；（三）合规性原则：付款流程符合公司内部规定；（四）及时性原则：在规定时间内完成付款，确保业务顺利进行。
第二章付款申请与审批第四条付款申请应包括以下内容：（一）付款事由；（二）付款金额；（三）付款对象；（四）付款方式；（五）付款时间；（六）合同编号（如有）。
第五条付款申请流程：（一）申请人填写《付款申请单》，提交相关部门负责人审批；（二）相关部门负责人审核《付款申请单》，确保内容完整、真实、合规；（三）审批通过后，将《付款申请单》报送财务部；（四）财务部对《付款申请单》进行复核，确保符合财务制度；（五）财务部审批通过后，办理付款手续。
第三章付款方式第六条公司对公付款方式包括以下几种：（一）银行转账；（二）支票；（三）汇票；（四）现金支付（特殊情况）。
第七条选择付款方式时，应考虑以下因素：（一）交易金额；（二）付款速度；（三）安全性；（四）成本。
第四章付款监督与审计第八条财务部负责对公付款业务的监督与审计，包括以下内容：（一）审核付款申请单，确保内容真实、合规；（二）监督付款操作，确保按照规定流程进行；（三）定期对付款业务进行审计，发现并纠正违规行为。
第五章附则第九条本制度由财务部负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
第十一条本制度如与国家法律法规或公司政策相抵触，以国家法律法规和公司政策为准。
第十二条本制度如有未尽事宜，由公司领导层研究决定。
公司付款流程及管理制度
一、目的为规范公司财务运作，确保资金安全，提高资金使用效率，加强内部控制，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有付款业务，包括但不限于采购付款、工资发放、报销、投资付款等。
三、付款流程1. 付款申请（1）各部门根据业务需求，向财务部门提出付款申请，并提交相关资料。
（2）财务部门对付款申请进行初步审核，确认是否符合公司规定。
2. 付款审批（1）财务部门将付款申请提交给相关部门负责人审批。
（2）审批通过后，财务部门将付款申请提交给总经理审批。
（3）总经理审批通过后，财务部门将付款申请提交给董事会审批。
3. 付款执行（1）财务部门根据董事会审批结果，进行付款操作。
（2）付款完成后，财务部门将付款凭证及相关资料存档。
四、付款管理制度1. 严格审批制度（1）所有付款业务必须经过严格的审批程序，未经批准不得进行付款。
（2）审批权限按照公司规定执行，不得越级审批。
2. 限额管理制度（1）公司对各部门的付款金额设定最高限额，超出限额的付款需经相关部门负责人审批。
（2）各部门负责人对所属部门的付款金额负责，不得超支。
3. 付款凭证管理（1）所有付款业务必须出具正式的付款凭证，包括付款申请、审批表、发票等。
（2）付款凭证必须齐全、清晰，不得涂改、伪造。
4. 资金安全管理（1）财务部门负责公司资金的管理，确保资金安全。
（2）禁止将公司资金用于非法用途，如挪用、侵占等。
5. 内部审计制度（1）公司定期对付款业务进行内部审计，确保付款流程的合规性。
（2）审计发现的问题，应及时整改，并追究相关责任。
五、责任追究1. 对违反本制度规定的部门和个人，公司将根据情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处分。
2. 对因违反本制度导致公司经济损失的，责任人应承担相应的经济赔偿责任。
3. 对涉及违法行为的，公司将依法追究其法律责任。
六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
付款审批管理制度
付款审批管理制度
第一章总则
第一条为规范本企业范围内的对内对外支付行为，防范付款过程中的差错和舞弊，确保付款业务的真实性、合法性，特制定本制度。
第二条本制度为公司财务内控制度的一个组成部分。
第三条本制度不涉及付款申请前的业务审批制度和流程。
第二章审批权限
第四条付款审批权限不同于业务审批权限
第五条所有支付款项对应的业务的审批手续必须完备。
第六条公司资金支出和报销冲账必须经过总经理审批，如果按公司制度需要董事会或股东会审议通过的，还需经其审议通过。
最终审批人出差可由书面指定的代理人代签。
其他有权签署人出差或假期时，由其书面指定的委托人代签。
第七条所有付款必须经过业务审核（部门），财务审核（二级审核），财务总监复核,总经理或其授权人核准，并严格按指定的顺序执行审批流程，否则财务有权拒绝支付款项，相关责任由经办人及其部门承担。
第八条各级审批人因故不能履行审批手续时，则由其书面指定相关代理人，并粘贴公告于公司内部，同时到财务部备案。
指定代理人可在委托代理期间行使相应的审批权力，并于代理期限过后向委托人报告。
代理人在代理期间的审批责任由委托人负责。
第九条各业务部门经理和业务中心总监对本部门各类型付款的真实性负有审查责任。
第十条财务部对付款申请的合理性、合法性、规范性，及付款金额的相符性负有审查责任。
第三章付款审批程序
第十一条付款申请审批分为业务经办、业务审核、财务审核（二级审核）、有权签署、支付款项五个步骤。
凡无事先审批手续、越级越权操作和审批、超出预算额定范围或不按流程办理的付款申请将不予受理。
◆业务经办：收集整理齐全完整的付款凭据作为附件，如合同、采购申批单、发票、入库单；正确填写相应的付款申请单据；将相关附件按顺序整齐粘贴在付款申请单后面，签名确认后报送部门经理进行业务审核。
经办人员申请付款时应特别注意:
a)发票有无过期，盖章有无遗漏；
b)发票字迹是否清楚，增值税发票密码区是否清晰，联次是否齐全；
c)合同付款期是否到期；
d)相关单据是否齐全；
e)采购申请已否审批，货物是否收到，货物是否验收合格；
f)预付款、定金、工程进度款、审核是否签定合同；
g)对外投资是否签订了投资协议和被投资公司章程；
h)《付款审批单》填写是否完整、正确；相关数据是否一致。
◆业务审核：业务部门主管对经办提交的付款申请单的真实性、合法性、必要性、准备性和合理性进行复核后交中心中监。
复核时应特别注意以下事项：
a)部门经理复核时主要关注业务内容是否真实发生；
b)业务是否合规，价格是否合理；
c)单据上反映的业务流程和业务信息是否符合公司制度；
d)关注该付款对应的业务履行情况；
e)是否付款对后续业务的影响等。
◆业务中心总监根据部门经理的复核意见，对其合理性、真实性进行再次审核，并
决定是否核准该笔付款业务。
◆ 财务审核：财务检查付款凭据是否齐全，业务是否合规、合理，支出金额是否超出预算或合同要求、单据是否合法完整，同时核实账务记录情况后签字确认。
财务经理对超出预算和超出合同规定支付金额的款项，应询问经办并记录详细说明情况，以便下一级审批人确认是否允许开支。
财务经理审核无误后送财务总监审该业务的合理性、合法性进行审核后，送最终审批人签字确认。
◆
有权签署：由最终审批人签字 ◆ 支付款项：已经总经理或其授权人批准的《付款审批单》，由财务部经理依据资金周转情况交付出纳办理付款，由出纳将付款情况反馈给经办部门。
出纳根据手续完整的付款申请单安排付款并登记资金日记账后，联同银行回单一起交财务作账。
第十二条 付款审批程序图如下：
第十三条 付款结算方式。
除工资和差旅费借款外，结算金额在10000元以上的付款应
考虑通过银行转账支付。
第四章 借款规定 付 款
出 纳 批 准 最终审批人 复 核 部门主管 申 请
经办人 二级审核 财务总监
核 准 部门总监
一级审核
财务经理
第十四条员工因经办业务或出差可以向公司预支款项，因私不得借款。
第十五条借款人填写借款单，借款单中需标明借款日期、借款金额、借款事由、预计还款报销日期等，借款人本人要签字。
其中借款金额大小写需相符，且借款单表面不得涂抹。
第十六条借款人将填好的借款单交由借款人所属的部门主管签字，部门主管（包括部门经理和中心总监）需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。
第十七条借款人将部门主管签字后的借据交按借款金额数目，按上述付款审批权限进行审批。
第十八条借款人将部门主管及最终审批人审批过的借据交至财务部，由财务部安排借款。
第十九条财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。
如有一项签批手续不全，出纳员有权拒付。
金额在10000元以上的借款出纳员应考虑以银行转账支付。
第二十条除特殊情况另行审批外，如工伤住院等报销期限较长的业务外，原则上单个员工累计借款最高限额不得超过相应级别规定的最高借款限额如下：
职务限额（单位：人民币元）
总经理及董事长200,000
副总经理和中心中监50,000
部门经理10,000
部门副经理5,000
其他经办人员2,000
第二十一条借款人员出差回公司或业务完成后，五日内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额。
欠款逾期1个月的，财务部有权通知人事在当月工资中扣回。
第二十二条试用人员原则上不得预借款项，因出差或经办业务借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。
第二十三条借款人员全额归还借款时，可取回借款单。
倘若借款单已入账则不再退还，改由出纳开具等额的统一收款收据证明其已还款。
第五章预付款规定
第二十四条合同规定需要预付的款项，方可办理预付款，申请预付款时应将相关预付合同和采购申请单作为附件。
第二十五条预付款必须按规定的流程履行相关审批手续, 审批权限和程序按付款审批规定办理。
第二十六条经办人应在业务完成三日内应按规定收集相关单据（包括入库单、发票、对方送货单、工程决算单等）到财务部报账核销。
第二十七条经办人员工作移交前需落实预付款的核销工作。
第六章单据及附件
第二十八条《付款审批单》由财务部设计与电子版方式公布，各部门保存。
第二十九条单据中的各项必须按要求填写完整，不得有任何涂改事项。
第三十条单据的付款单位全称、金额必须同所附票据载明的单位、金额相符。
第三十一条各付款类型所需的附件必须齐全、各附件的所载明的单位、数量、金额钩稽关系正确。
附件包括发票、合同、入库单、送货单、收款收据等
第七章附则
第三十二条此制度未涉及事项，暂按董事长的意见核定付款，之后由财务部对该制度进行补充及完善。
第三十三条本制度的制订、修改和解释权属于公司董事会。
第三十四条本制度经董事会审议通过之日起实施。
XXX股份有限公司
XXXX年XX月XX日。