2020年企业财务内控的有效措施
华为内控具体措施
（2）风险评估未来的财务人员，应该对企业的战略有一定的了解，做好相应的风险评估管理，以及发展的眼光分析利弊，既能看到风险，更要为企业在危机中寻到生机。
2020年的宏观经济形势对于华为来说是最具有挑战的一年，面对美国的封杀污蔑，华为集团财务部门、业务部门的高层通过对自身近年的报务报表分析，结合SWOT分析，充分了解集团、国家内外的忧患，了解到华为集团自己的科研、品牌优势和国内巨大的市场基础，坚持5G 推广的方针，与国内通统公司合作，开发5G套餐；积极向国外市场推广5G网络；扩大5G基础设施的建设；运用蓝海战略，率先推出5G手机，希望率先占领5G市场。
（3）控制活动华为的内部控制主要表现在其对于授权的控制、职责分离的明确性、信息处理的谨慎性等方面。
对于客户的赊销额度，华为有着严格制度，先由信用部门对销售部门提交的信用额度进行审批，由财务经理审批后核定，这样就可以更好地避免业务部门权力过大，为了给自身的方便而给公司带来大量坏财的问题，也能减少业务人员暗箱操作的可能。
另外，华为公司还会通过内部审计部门，甚至是邀请第三方人员进行审计，对存货进行盘点、监盘，并与华与财务部门的记录和业务部门的生产、销售记录进行对照，以确保控制活动的准确性。
（4）信息与沟通华为集团的员工严格遵守沟通的三要素：及时、准确、简化，对上反映及时，对待领导、客户、同事，有着自己的一套沟通方式。
华为集团的财务系统，不仅仅是传统的用友等电算化系统，而是用了更加科学的信息平台。
很早之前，华为就开始使用ERP集成系统平台，该系统的进入是通过企业内网，相较与家用或者公共网络更加安全。
华为集团内的员工只能通过类似于U盘一样的UK 作为媒介才能在公司外部进入内网。
不仅如此，为了信息的私密性，每一个人都有对应的账号密码，且不同的账号对应不同的部门职权。
该系统的另一特点就是将各个部门集合在一个平台之中，在华为正常的流程下，一笔业务的发生，最先由直接经手人通过自己的平台上传相关信息和电子凭证，再由本部门各个领导通过平台审批；第二部是将信息上传至信用、质量、安全等相关部门审查；第三部才会由华为的财务人员审批，并报相关领导同意；第四部，华为内部的重大、异常业务再由子公司上传母公司，或者由项目所在地上传至基地领导。
财会保证措施范文
财会保证措施范文1.内部控制制度：内部控制是保证财务数据的真实性和合规性的重要手段。
企业应建立完善的内部控制制度，包括财务管理制度、审计制度、风险管理制度等。
内部控制的核心是风险管理，企业应通过制定风险评估和控制措施，降低环境、操作、人员等方面的风险，确保财务数据的准确性和可靠性。
2.会计监管机构：会计监管机构是保证财务数据准确性和合规性的重要力量。
在国家层面，财政部门和会计监管机构负责制定会计准则和规范，并监督企业的会计工作。
企业应积极配合会计监管机构的工作，按照相关要求进行会计核算和报告。
3.外部审计：外部审计是对企业财务数据进行独立审查的一种手段。
企业应委托独立的注册会计师事务所进行外部审计，以验证财务数据的真实性和准确性。
外部审计将通过审计程序和方法，评估内部控制的有效性，发现和纠正财务报表中的错误和不合规行为。
4.财务报告透明度：财务报告透明度是指企业财务信息的披露程度和质量。
企业应按照相关规定，及时、准确地披露财务信息，提供充分、准确的财务报告。
透明度高的财务报告能够使内外部利益相关方了解企业的经营状况和财务状况，增强其对企业的信任和认可。
5.岗位分离：岗位分离是内部控制的一项重要原则，旨在确保不同岗位的员工相互制约、互相监督，避免权力滥用和内外勾结。
企业应明确各岗位的职责和权限，遵循岗位分离原则，确保相关财务活动的独立核算和审查，减少操纵和错误的可能性。
6.信息系统安全：信息系统是财务数据管理和处理的重要工具。
企业应建立健全的信息系统安全管理制度，包括对网络安全、数据库安全、权限管理等方面进行管理和监控。
确保财务数据在存储、传输和处理过程中的安全和完整性。
7.内部审计：内部审计是企业自身对财务数据的自查和监督。
企业应设立内部审计部门或委派专门的员工负责内部审计工作。
通过定期的内部审计，发现和纠正财务数据中的错误和不规范行为，提升财务数据的准确性和合规性。
总之，财会保证措施是企业确保财务数据真实性、准确性、完整性和合规性的重要手段。
国务院国有资产监督管理委员会关于印发《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》的通知
国务院国有资产监督管理委员会关于印发《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》的通知文章属性•【制定机关】国务院国有资产监督管理委员会•【公布日期】2020.09.28•【文号】国资发监督规〔2020〕60号•【施行日期】2020.09.28•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文关于印发《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》的通知国资发监督规〔2020〕60号各中央企业：《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》已经国资委第325次党委会议、第40次委务会议审议通过，现印发给你们，请遵照执行。
国资委2020年9月28日关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见为有效推动中央企业构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，贯彻落实党中央、国务院关于深化国有企业和国有资本审计监督的工作部署，根据《中华人民共和国企业国有资产法》《中华人民共和国审计法》，按照《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》（中发〔2015〕22号）、《国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》（国办发〔2015〕79号）、《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号）等有关要求，制定本意见。
一、总体要求深入贯彻落实党中央、国务院关于加快建立健全国有企业、国有资本审计监督体系和制度的工作部署，围绕形成以管资本为主的国有资产监管体制，推动中央企业建立符合中国特色现代企业制度要求的内部审计领导和管理体制机制，做到应审尽审、凡审必严，促进中央企业落实党和国家方针政策以及国有资产监管各项政策制度。
深化企业改革，服务企业发展战略，提升公司治理水平和风险防范能力，助力中央企业加快实现转型升级、高质量发展和做强做优做大。
二、强化统一管控能力，进一步完善内部审计领导和管理体制机制（一）建立健全内部审计领导体制。
建立健全党委（党组）、董事会（或主要负责人）直接领导下的内部审计领导体制。
中国上市公司2020年度内控制度白皮书(摘要)
中国上市公司2020年度内控制度白皮书（摘要）1. 引言随着资本市场的不断发展，内部控制（Internal Control）作为公司治理的重要组成部分，在保证公司运营效率、财务报告可靠性以及遵守相关法律法规等方面发挥着至关重要的作用。
本白皮书旨在分析中国上市公司2020年度内控制度的现状、主要实践与存在的问题，并提出相应的改进建议。
2. 研究方法我们对2020年度全部沪深300指数成分股上市公司进行了全面分析，样本数量共计300家。
通过对各公司年度报告、内部控制评价报告以及其他相关信息披露文件的研究，我们对上市公司内控制度的建设与执行情况有了深入的了解。
3. 内控制度建设情况3.1 内控制度的完整性2020年度，样本公司中绝大多数已建立较为完善内控体系，并涵盖公司运营的各个层面。
超过95%的公司明确内控制度的覆盖范围，包括公司战略、财务报告、运营以及合规等各个关键领域。
3.2 内控制度的有效性在有效性方面，上市公司表现参差不齐。
约70%的公司通过定期的内控自我评价、内部审计以及外部审计等方式，证明内控制度能够有效防止和发现错误与舞弊。
然而，仍有约30%的公司存在内控执行不到位的情况。
4. 内控制度实施中存在的问题4.1 内控意识不足部分上市公司高层对内控制度的重要性认识不足，导致内控制度流于形式，不能有效发挥其应有的作用。
4.2 内控制度设计不完善一些公司的内控制度设计存在缺陷，如内控制度过于复杂或过于简单，不能适应公司的实际运营需要。
4.3 内控信息披露不充分尽管全部样本公司均披露了内控评价报告，但仍有约20%的公司报告内容较为简略，缺乏具体分析和建议。
5. 改进建议5.1 提高内控意识上市公司应加强对内部控制重要性的宣传与培训，确保管理层及全体员工充分理解并积极参与内控制度的建设和执行。
5.2 优化内控制度设计公司应根据自身实际情况，合理设计内控制度，确保内控制度既能覆盖关键风险点，又不过于繁琐，便于执行。
财务内控制度落实情况
财务内控制度落实情况财务内控制度落实情况的重要性与挑战1. 引言财务内控制度的落实情况对于一个企业的稳定运营、规范管理以及保障股东和利益相关方的权益至关重要。
良好的财务内控制度能有效预防和减少财务风险，提高财务信息的准确性和可靠性，为企业的持续发展提供有力支撑。
然而，在实践中，财务内控制度的落实存在一系列的挑战。
本文将从深度和广度两个角度评估财务内控制度的落实情况，并就其重要性与挑战进行探讨。
2. 财务内控制度的深度评估2.1 内控制度的建立内控制度的建立是一个企业财务管理的基础和起点。
企业应该依据相关法律法规、准则和标准，结合自身业务特点和风险情况，建立财务内控制度，明确各项财务职责和权限。
然而，仅仅建立内控制度还不足以确保财务内控的有效落实。
企业还需要充分培训员工，提高他们对内控制度的理解和应用能力。
2.2 内控活动的落实内控活动是财务内控制度有效运行的关键环节。
企业应当将内控活动贯穿于财务管理的各个方面，例如会计核算、资金管理、成本控制等。
内控活动包括但不限于审计、风险评估和控制措施等。
然而，由于企业规模大小和管理水平存在的差异，内控活动的落实程度也存在差异。
2.3 内控信息与沟通财务内控的落实需要通过适当的信息沟通和反馈机制来保障。
企业应当建立健全的财务信息反馈和交流渠道，以确保内控信息传递的及时性和准确性。
企业还可以通过内外部审计、独立董事和监事会等方式来加强对财务内控制度的监督和检查。
3. 财务内控制度的广度评估3.1 多层次多领域的内控覆盖一个企业的财务内控制度应该覆盖到各个层级和各个业务领域，以实现全面的风险防控。
企业在财务报告、内部审计、招投标、合规管理等方面都需要建立相应的内控制度。
然而，在实际操作中，一些中小型企业可能由于资源和管理能力的限制，无法做到财务内控制度的全面覆盖。
3.2 内控体系与业务流程的衔接财务内控制度必须与企业的业务流程有机衔接，形成内控体系。
也就是说，财务内控不仅仅是独立存在的一套规范和制度，更需要与企业的日常业务操作相结合，贯穿于整个流程。
2020财务制度手册
2020财务制度手册第一章总则一、目的与意义财务制度是企业在进行财务管理过程中所遵循的一系列规章制度和程序，其目的是为了规范企业财务管理行为，保障企业财务安全，提高财务管理效率，实现企业经营目标。
本财务制度手册旨在明确企业财务管理的基本原则、规范和流程，为企业的财务管理工作提供准确、及时、高效的支持。
二、适用范围本财务制度适用于公司财务管理工作的各个方面，包括会计、预算、成本、税收、内部控制等相关工作。
所有公司员工都应遵守本制度的规定，确保企业财务管理工作的正常运转。
第二章会计制度一、会计政策1. 公司应根据企业的实际情况，制定合理的会计政策，保证财务报表的真实性、准确性和可比性。
2. 会计政策应遵循国家会计准则和相关法律法规的要求，确保会计处理的合法合规。
3. 若发现会计政策需要修改或调整时，应及时报财务部门和相关部门审批。
二、会计核算1. 公司应建立完善的会计核算体制，明确各项业务的账务处理流程和责任部门。
2. 会计核算应按月进行，及时录入业务数据，确保财务信息的准确性和及时性。
3. 会计核算应根据公司的财务预算和计划进行，保证资金的合理利用和安全。
三、财务报表1. 公司应按照国家相关法律法规和会计准则的要求，编制并公布年度财务报表。
2. 财务报表应真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，确保不出现虚假报表。
3. 财务报表的审核和认证应按照法律要求进行，确保报表的合法性和规范性。
第三章预算管理制度一、预算编制1. 公司应按照年度计划和战略目标，制定年度预算计划，包括营业成本、费用预算、资金预算等。
2. 预算编制应充分考虑市场环境和公司实际情况，确保预算的可行性和合理性。
3. 预算编制应有相关部门的参与和审批，保证预算的完整性和有效性。
二、预算执行1. 公司各部门应根据预算计划，合理规划和安排工作任务，确保预算的执行效果。
2. 预算执行过程中，如遇到执行困难或预算调整情况，应及时上报财务部门和领导，进行调整处理。
企业财务内控管理制度措施
企业财务内控管理制度措施
包括以下几个方面：
1. 设立明确的财务管理组织架构：明确财务职责，建立财务部门，并设立负责财务内控的岗位，确保财务管理职责的明确和责任的落实。
2. 建立完善的会计制度和内部控制制度：制定明确的会计政策和会计处理规范，确保财务信息的准确和完整，并建立内部控制制度，确保财务活动规范和合规。
3. 完善财务审计制度和风险管理制度：建立财务审计制度，定期对财务活动进行内部和外部审计，及时发现和解决问题。
同时，建立风险管理制度，对潜在的财务风险进行识别、评估、控制和应对。
4. 财务流程规范和控制：建立财务业务流程，完善各项财务工作的操作流程，明确权限和责任，确保财务活动的规范和流程的合理性。
5. 强化财务内部控制措施：建立财务内部控制体系，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督等五个要素，建立相应的控制措施和监督机制，确保财务风险的有效控制和防范。
6. 健全财务信息系统和技术支持：建立财务信息系统，采用现代化的财务软件和技术手段，确保财务数据的准确性和安全性。
7. 加强人员培训和教育：加强对财务人员的培训和教育，提高其财务管理水平和财务内控意识，确保人员在财务活动中的规范和合规。
8. 进行财务监督和评估：建立财务监督和评估机制，定期对财务内控制度的实施情况进行检查和评估，及时发现问题并采取相应措施予以解决。
企业财务内控管理制度措施
企业财务内控管理制度措施企业财务内控管理制度是指企业为了加强对财务活动的管理，规范财务流程和操作，防止财务风险和损失，制定的一系列措施和规定。
下面将介绍一些常见的企业财务内控管理制度措施。
一、明确财务管理的目标和责任分工1.明确财务管理的目标：确保企业财务安全、合规经营和资产保值增值。
2.明确责任分工：明确财务管理人员的职责和权限，明确财务审核和决策的责任主体。
二、制定财务管理制度和流程1.设计合理的财务管理制度：按照企业实际情况，制定符合企业特点的财务管理制度，包括财务报告编制、成本控制、资金管理、财务审批等方面的规定。
2.细化财务流程：根据财务管理制度，细化财务流程，规范各项财务工作的操作步骤和职责。
三、建立健全的财务核算制度1.明确会计政策：明确会计政策和会计准则，以及准确的会计核算方法和处理原则，确保财务数据的真实准确。
2.建立完善的会计制度：包括会计账簿的建立和管理、会计凭证的填制和审核、定期的会计核算和统计报表的编制等。
四、加强财务预算管理1.制定合理的财务预算：根据企业经营计划和目标，进行财务预算编制，为企业的经营决策提供依据。
2.财务预算执行监控：对财务预算的执行情况进行监控，及时调整预算计划，确保预算的合理性和准确性。
五、设立财务风险控制机制1.建立内部控制制度：包括制定内部审计控制程序、内部审计监督和评估等。
2.加强财务风险管理：建立风险管理体系，对财务风险进行风险评估、防控和应对。
六、加强财务信息系统管理1.建立完善的财务信息系统：包括采购、销售、库存、收款、付款等相关功能模块，确保数据的可靠性和完整性。
2.财务信息系统的安全管理：加强财务信息系统的安全控制，对系统进行定期维护和备份，保护企业财务数据的安全。
七、加强内部控制合规管理1.财务内部控制培训和教育：对公司内部人员进行财务内部控制的培训和教育，强化控制意识和合规意识。
2.内部控制合规监督和评估：建立内部控制合规监督和评估机制，对企业内控制度和流程的合规性进行监督和评估。
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2020年企业财务内控管理的有效措施
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企业财务内控管理的有效措施摘要：当前，我国的市场经济正处于不断发展的阶段，行业内竞争也日益激烈。
企业如果想要有更好的发展，就必须重视财务管理工作，不断提升企业财务内控管理的水平，从而抓住发展中的新机遇，实现企业的长久稳定发展。
财务内控是指，运用相关财务会计政策和实施方法，对企业在经营过程中的资金安全以及会计信息的真实可靠进行保障，使企业的经营活动能在法律保护下顺利开展，财务内控是企业经营管理中的重要组成部分[1]。
随着我国市场竞争压力的逐步增加，企业的发展经营环境也将有很大程度的变化，要想提高企业财务管理水平，实现企业经营效益的最优化，构建企业财务内控管理体系是必不可少的。
一、企业财务内控管理的重要性 1、保障企业资产完整与安全企业财务内部控制管理主要是通过分散和制衡权力的方式来对资产使用的安全性、可靠性和透明性进行保障的，同时也会通过一些控制手段对企业的资产进行保管和使用。
这样对于
杜绝不合理使用和盗窃资产现象的发生起到了根本上的杜绝作用，并且还能有效地防止因保管不善而导致的资产损坏或被盗的情况出现。
2、帮助推动现代企业制度的建立企业作为自主经营、自负盈亏的独立经济实体，需要有明确的产权关系和权责明晰的管理制度。
财务内部管理控制作为企业管理制度的核心所在，在很大程度上推动了现代企业制度的建立与完善，使企业能够更加明确自身的权力、义务和责任，对管理活动的顺利进行提供的保障。
同时，企业财务内部控制管理还能够有效的调节经营活动中所出现的偏差，对各部门出现的问题进行协调解决，保障了企业安全平稳的运行。
二、企业财务内控管理现状 1、没有成熟的内控理论，对内控管理缺乏重视目前，我国现有的企业财务内控管理理论基本上都是从西方发达国家的企业财务内控管理体系中学习借鉴而来，对我国企业得到实际情况缺乏了解和研究，没有做到本土化的应用，因此就现有的财务内控理论难以适用于我国企业。
另外，我国企业的管理者普遍对企业财务内控管理的重视程度不足，不能认清其体系与具有的价值，错误认为财务内控包含财务部门管理的内容之中，将其划分到财务部门，阻碍了企业财务内控管理工作的顺利开展。
2、对风险控制管理的认识不足企业财务内控管理工作的重点是对财务风险进行控制，但大部分企业在开展财务内控管理工作时，没
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有妥善严格的执行对企业财务风险以及企业财务防范控制，在进行相关经济活动的时候，没有对决策可能引发的风险发生概率进行分析，因此不能为企业提供对风险有效的规避措施，增加了应景风险发生的几率。
3、财务内控系统不完善，效率较低企业缺乏较为完善的财务内控管理体系，导致其管理的覆盖面偏窄，且存在片面、单一的问题。
企业其他的职能部门也不能很好的与其进行相互配合，不能充分体现
企业财务内控管理系统的全面性，对企业经营管理的过程以及战略规划都不能起到辅助的作用。
三、加强企业财务内控管理的有效措施 1、加强和完善财务内部管理制度财务内部管理制度是其他各项财务管理措施的基础，需要采取相应的措施，不断对其进行完善。
（1）保障各项职务在处理中具有相对独立性以及分工合理性，需要对各个岗位的具体职能进行充分了解，将财务工作流程理顺，实施规范化的授权审批程序。
在对企业财务会计信息收集时，在填制好相应单据后，还需派专人进行审核，保障该项工作能独立进行。
（2）严格管理财务物品。
要做好对财务物品的登记、保管、清查及盘点工作，严格贯彻执行相应的管理制度。
（3）完善财务内控人员选拔培训标准。
在进行财务内控人员选用的过程中，要注意将会计职业道德作为衡量考察的重要准则，并以此为依据选拔出有较高职业道德素养的相关管理人员。
同时还要抓好相关工作人员的教育培训工作，制定相应的财务人员培训细则，给予财务内控人员定期培训，不断提升财务内控人员的工作能力和职业素养。
2、加强企业财务内部监督应设立专门的部门或相应的制定责任
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人开展企业财会管理的内部监督工作，以保障监督管理实施的科学性、合规性以及合理性。
将内控监管落到实处，并使其成为企业经营管理的重点工作环节[2]。
对于在监督过程中发现的问题要及时进行处理，审核各项经济业务的合法性与科学性，并对财会交易实施实时监管。
3、强化对财务管理人员的培训力度财务管理人员的素质高低对财务质量有着极大的影响，企业若想提升财务管理部门的整体素质，就必须加强对财务管理人员的培训[3]。
定期适当的对企业财务人员进行专业知识技能以及道德修养的培训，提升其综合素养、专业知识和实践能力。
同时，财务管理部门还需对所有财物工作人员进行
严格把控，确保其具有相应的职业从业资格证书。
4、建立财务内控体系财务内部控制管理工作是企业管理人员与企业基层人员共同的责任，应采取相应的措施使全体工作人员一起积极参与到企业财务内部控制活动中。
在建立财务内控体系时应注意：（1）企业决策人员要对财务管理工作表现出足够的重视，提升财务工作人员的地位，使其带动其他工作人员一起参与到企业内控管理中来。
（2）建立相应的财务管理制度，实行以监督为主的财务管理体系。
（3）实行事后监督。
当工作人员完成相应的核算工作之后，由专人对企业财务会计信息进行再次审核。
（4）建立监督委员会。
在企业内部审计监督部门的基础上，建立以企业董事会为直接负责人的监督委员会，采取多种措施实现对企业财务内控管理的严抓狠打[4]。
四、总结完善的财务内控管理措施符合当前发展环境对企业管理工作的要求，对企业实现战略发展具有促进作用。
企业在构建财务内控管理体系时，应对内控管理模式不断进行创新，进一步优化内控工作流程，并对机构配置进行相应的完善。
同时必须发挥企业内部监督的作用，对企业的顺利经营进行保
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障。
谢谢您的下载和关注
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精选考试学习资料，如有需要请下载--
祝您生活愉快国旗下演讲稿：2021 新的起点，新的征程老师们、同学们，大家好。
开学至今，已有一周的时间，同学们逐渐将自己的状态调整到学习模式，用更阳光、更自信、
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