租赁保理
租赁保理业务实务操作
租赁保理业务实务操作1. 概述租赁保理是指租赁公司将其已出租的资产租赁合同权益进行转让，将应收租金的权益出售给保理公司，由保理公司来负责向租赁客户收取租金并承担坏账损失的一种金融业务。
租赁保理业务实际上是租赁业务和保理业务的结合，可以提供租赁公司更多的融资来源，同时降低坏账风险。
2. 租赁保理业务的操作流程租赁保理业务的操作主要包括以下几个步骤：1.租赁资产准备：租赁公司首先需要准备好待转让的租赁资产，包括相关的租赁合同、租金支付凭证等。
2.保理公司评估：租赁公司将需要转让的租赁资产提交给保理公司评估，保理公司将根据租赁资产的质量和安全性评估其可转让性和风险。
3.合同签订：租赁公司与保理公司达成租赁保理业务合作的协议，并签订相应的合同。
合同中需要明确双方的权利和义务、费用分担等内容。
4.租金收取：保理公司根据租赁合同的约定，向租赁客户收取租金。
租金的支付方式可以是通过租赁公司或保理公司自行向租赁客户收取，这取决于双方的协商和约定。
5.资金结算：租赁客户支付的租金将由保理公司进行结算，根据合同约定的比例将其中的一部分返还给租赁公司作为转让款。
6.坏账风险管理：保理公司在租赁保理业务中承担租金风险，但也要对租赁客户的信用情况进行评估和监控，以降低坏账风险。
7.维护租赁合同：租赁保理业务的进行并不会影响租赁公司与租赁客户之间的合同关系，租赁公司仍然需要负责租赁物的维护和保养。
3. 租赁保理业务的优势租赁保理业务相比传统的融资方式具有以下优势：1.多元化融资渠道：租赁保理业务可以为租赁公司提供多元化的融资渠道，降低对传统融资渠道的依赖，提高资金的筹措能力。
2.降低坏账风险：保理公司承担租金的风险，可以有效降低租赁公司的坏账风险。
3.提高资金周转率：租赁保理业务可以加快租赁公司的资金周转速度，提高资金利用效率。
4.减少债务负担：租赁保理业务不会增加租赁公司的债务负担，租赁资产转让后不再计入租赁公司的负债。
租赁保理业务要点
租赁保理业务一、租赁保理定义租赁保理业务就是将融资租赁业务与保理业务结合起来而形成的金融创新产品，是指在出租人与承租人形成租赁关系的前提下，租赁公司与保理商根据双方保理合同约定，租赁公司将融资租赁合同项下未到期应收租金债权转让给保理商，保理商支付租赁公司一定比例的融资款项，并作为租金债权受让人直接向承租人收取租金的经济活动。
租赁保理的实质是租金作为应收账款进行转让与受让，满足了租金期限、金额可调的业务特点，突破了一般应收账款对应产品固定付款条件的限制。
二、租赁保理的重要性租赁保理是租赁公司一种重要的融资渠道和退出渠道，也是保理商获得保理收益的一项较好的中间业务。
保理商和可以与各类租赁公司开展保理业务合作，并与租赁物资产担保、供应商回购或银行保函等业务相结合，推动了租赁业的发展。
1、解决租赁公司和承租人（客户）资金来源问题租赁公司通过保理商将应收租金提前一次性收取，解决了资金难题，不受承租人付款资金约束。
2、扩大生产厂家和租赁公司业务规模无追索权保理可改善租赁公司资产负债表，解决资本充足率问题，租赁公司可依托客户优势实现小平台、大业务。
同时承租客户可取得租赁优惠。
3、协助应收账款管理和催收工作与保理商合作的银行介入，可规范出租人和承租人双方债权债务关系的执行。
4、租赁保理相对于银行贷款比较优势大（1）对租赁公司而言，保理第一还款人是承租人，融资额大于贷款；无追索条件下，融资不计入租赁公司报表，是表外融资。
（2）对承租人而言，对租赁公司作保理不计入承租人财务报表，承租人承担还款责任但不增加负债。
在财务结构及成本支出方面，保理均优于贷款。
三、租赁保理业务操作要点1、租赁保理合同条款涉及的主要内容租赁保理合同是租赁公司与保理商之间确立保理法律关系、规定具体权利、义务责任的基本法律文件。
保理合同应结构清晰，条款明确简洁，概念前后统一，便于操作和锁定有关风险。
保理合同通常包括如下内容：◇合同主体；◇用语定义；◇应收租金债权范围和金额；◇保理商发放的融资款（基本收购款和追加收购）金额和发放条件；（说明：保理融资额度是保理商对应收租金实施保理而向租赁公司支付的款项，其数值应是保理后累计可收取的现金按照一定利率折算的现值，该利率应按照成本效益和风险溢价的原则协商确定，原则上不低于同期贷款基准利率下浮10％）◇保理期间和保理费用（融资费、逾期支付违约金、保理手续费、追索费用等）；◇各方陈述与保证；◇租赁合同及债权转让通知等提交；◇承租人租金归还；◇监管帐户设立；◇错误支付的处理；◇保理商对租赁公司追索；◇回购款的支付；◇违约责任；◇合同生效与变更；◇法律适用和管辖等。
租赁保理合同范本
租赁保理合同范本甲方（出租方）：_____________________地址：_________________________________乙方（承租方）：_____________________地址：_________________________________丙方（保理方）：_____________________地址：_________________________________鉴于甲方与乙方之间存在租赁关系，甲方同意将其对乙方的租赁债权转让给丙方，乙方同意接受该转让，并由丙方提供保理服务。
经三方协商一致，特订立本合同，以资共同遵守。
第一条租赁物的描述租赁物为____________________，其详细描述如下：1. 名称：____________________2. 规格型号：____________________3. 数量：____________________4. 状态：____________________5. 其他：_____________________第二条租赁期限租赁期限自____年____月____日起至____年____月____日止。
第三条租金及支付方式1. 租金总额为人民币（大写）：____________________2. 租金支付方式为：____________________3. 租金支付时间：____________________4. 租金支付账户：____________________5. 其他约定：_____________________第四条租赁物的交付与验收1. 甲方应于____年____月____日前将租赁物交付给乙方。
2. 乙方应在接收租赁物后____个工作日内进行验收，如有异议，应在验收后____个工作日内书面通知甲方。
第五条租赁物的使用与维护1. 乙方应合理使用租赁物，并负责日常维护。
2. 乙方不得擅自改变租赁物的结构和用途。
银行租赁保理业务实施细则
银行租赁保理业务实施细则一、概述银行租赁保理业务是指由银行作为保理人对租赁客户在租金到期日按期还款的租赁应收款项进行账期核实、催收、代收及担保，以保障租赁客户放心出租设备，提高设备租赁的可靠性和选择性，增加企业资金回笼的速度和安全性。
本文就银行租赁保理业务的实施细则做出以下规定。
二、适用范围本规定适用于商业银行及保险机构、信托公司等机构在实施银行租赁保理业务及与银行租赁保理相关的信用支持业务中的监督、管理、操作等活动。
三、业务监督银行租赁保理业务在实施前，应进行严密的审查和授权，开展业务活动的机构应具备相应的资质和经验。
对确因业务发展需要，经过银行或保险机构、信托公司等机构有关部门批准，可能参与银行租赁保理业务的营业机构，必须进行层层审核和批准，并应保证具备从事该业务的必要条件。
四、业务风险管理银行租赁保理业务是一项重要的信用风险管理工具，保理人在开展业务时应遵循风险分散、审慎度高的原则。
保理人应严格按照内控制度和审查职责进行融资审批、租赁合同审查、财务、信用状况等调查，并确保先进的技术手段供统计、筛选和监督银行租赁保理业务信息流程中整个过程中应建立完善的风险控制机制，健全经营管理制度。
另外，在实际业务中，保理人应认真跟进租赁客户的还款情况，并对还款情况进行监督和评估。
五、业务操作银行租赁保理业务是一项需要专业知识的业务，在操作中应遵循合规、规范、公平的原则。
具体来说，保理人在开展该业务时，必须确定业务用途、支付方式、垫付要求等内容，并应按照国家规定的银行租赁保理操作规程进行处理。
此外，在业务过程中，保理人应及时反馈租赁客户的信用情况，以帮助租赁客户管理其信用风险。
六、业务公开银行租赁保理业务是一项需要公开透明的业务，企业在选择保理人前需对不同保理方的资质、经验、服务费用等进行评估，确保选择的保理方符合企业的需求。
同时，保理人在开展业务前也应对企业进行必要的提示和告知，使其了解业务的特点和风险，以便企业在进行银行租赁保理业务前做出更加明智的决策。
租赁保理合同范本
租赁保理合同范本甲方（出租方）：名称：______________________法定代表人：________________地址：____________________联系方式：________________乙方（承租方）：名称：______________________法定代表人：________________地址：____________________联系方式：________________丙方（保理商）：名称：______________________法定代表人：________________地址：____________________联系方式：________________鉴于甲方与乙方之间存在租赁合同关系，甲方作为出租方将租赁物出租给乙方使用，乙方作为承租方需按照租赁合同的约定向甲方支付租金。
为加速甲方资金周转，甲方拟将其在租赁合同项下对乙方享有的应收租金债权转让给丙方，丙方同意受让该债权并为甲方提供保理服务。
经三方友好协商，本着平等互利、诚实信用的原则，就相关事宜达成如下协议：一、保理服务内容1. 甲方将其与乙方签订的租赁合同项下的应收租金债权转让给丙方，丙方同意按照本合同的约定向甲方提供保理服务。
2. 丙方为甲方提供的保理服务包括但不限于应收账款管理、应收账款催收、坏账担保等。
二、应收账款转让三、保理融资1. 丙方受让甲方的应收租金债权后，根据甲方的申请，可为甲方提供保理融资服务。
保理融资金额为甲方转让的应收租金债权金额的______%，融资期限为______个月，自丙方实际发放保理融资款之日起计算。
2. 甲方应按照本合同的约定向丙方支付保理融资利息及手续费。
保理融资利息按照年利率______%计算，手续费按照保理融资金额的______%一次性收取。
3. 甲方应在保理融资到期日前______个工作日内，将保理融资本息及手续费足额支付至丙方指定的账户。
如甲方未能按时足额支付，丙方有权按照本合同的约定向甲方收取逾期利息及违约金。
融资租赁保理产品介绍
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目录
➢租赁保理定义 ➢租赁分类 ➢我国融资租赁行业市场分析 ➢融资租赁功能 ➢融资租赁保理业务主要操作模式 ➢关于我行开展融资租赁保理业务主要做法
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租赁分类
五大特征：
根据新准则规定，符合下列一项或数项标准的，应当认定为融资租赁：
1、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 2、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使 选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会 行使这种选择权； 3、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 4、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租 赁资产公允价值。出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租 赁开始日租赁资产公允价值； 5、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
典型融资租赁的特征
1、通常把典型融资租赁描述为包含至少“一个标的物、两类合同（买 卖合同、融资租赁合同等）和至少三方当事人（出租人、承租人、出卖 人）”的交易活动；
2、融资租赁是实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬、 全额融资、全额清偿的的交易，其所有权最终可能转移，也可能不转移 ；
3、其法律特征是出租人按承租人对租赁物与供货人的选择取得租赁 物再出租给承租人，通俗地说就是“你租我才买，我买你必租” 。
2、除上述五家银行系租赁公司外，华夏银行、浦发银行、兴业银行、光大银行、北京 银行也都陆续提出进军金融租赁业的战略；
3、中国银监会非银行金融机构监管部副主任陈琼透露，未来两年将新增10家由银行设 立的金融租赁公司。
租赁业务保理合同范本
租赁业务保理合同范本保理合同是指卖方将其基于销售商品或提供服务所产生的现有或将来的、单独或整体的应收账款转让给保理公司，保理公司在支付一定费用后，对这些账款进行管理和催收的一种融资方式。
在租赁业务中，这种模式可以帮助出租方提前收回成本，同时转移部分风险。
以下是租赁业务保理合同的基本框架：租赁业务保理合同甲方（出租方/卖方）：___________乙方（保理公司/买方）：___________鉴于：1. 甲方是一家从事设备/物品租赁业务的公司，具有相应的资质和经验。
2. 乙方是一家专门从事保理业务的金融机构，愿意根据本合同条款购买甲方的应收账款。
双方经友好协商，达成如下协议：一、定义与解释在本合同中，除非上下文另有所指，以下术语应具有以下含义：- “应收账款”指甲方因租赁业务向租户提供设备/物品而形成的租金回收权利。
- “转让”指甲方将其拥有的应收账款无条件地让渡给乙方。
二、账款转让1. 甲方同意将特定租赁合同下的全部应收账款转让给乙方。
2. 转让的账款需清晰明确，并附有相关证明文件。
三、转让价格与支付1. 甲乙双方应根据转让账款的实际情况确定转让价款。
2. 乙方应在合同签订后的___个工作日内，将转让价款支付给甲方。
四、账款管理与催收1. 转让完成后，乙方有权对转让的账款进行管理和催收。
2. 甲方应协助乙方完成相关的账款催收工作，并提供必要的文件资料。
五、违约责任如果一方违反合同约定，应当承担违约责任，赔偿对方因此遭受的损失。
六、争议解决因本合同引起的任何争议，双方应首先通过友好协商解决；协商不成时，提交至甲方所在地人民法院诉讼解决。
七、其他事宜本合同自双方签字盖章之日起生效。
未尽事宜，由双方另行商定补充。
租赁保理合同
租赁保理合同租赁保理合同1. 引言本租赁保理合同（以下简称“合同”）由甲方（出租方）和乙方（承租方）签订。
根据本合同的规定，甲方将出租特定的物品给乙方，并通过保理的方式进行租赁付款。
本合同旨在明确双方的权利和义务，维护双方的合法权益。
2. 合同条款2.1 租赁物品甲方同意将以下物品出租给乙方：[物品1]: 详细描述物品1的信息和规格。
[物品2]: 详细描述物品2的信息和规格。
（根据实际情况添加更多物品）2.2 租赁期限本合同的租赁期限为[起始日期]至[结束日期]，共计[租赁期限]个月。
在租赁期限届满后，双方有权商议是否延长或终止本合同。
2.3 租金及付款方式2.3.1 乙方同意按照以下支付方式支付租金：每月租金：[租金金额]人民币（以下简称“元”）。
付款期限：每月的[付款日期]前支付当月租金。
2.3.2 乙方同意在每个支付期限前将租金支付至甲方指定的。
2.4 保理付款2.4.1 乙方同意通过租赁保理的方式进行租金支付。
具体操作流程如下：乙方将租金支付给租赁保理机构（以下简称“保理机构”）。
保理机构将扣除保理费用后，将剩余金额支付给甲方。
（根据实际情况添加更多具体操作流程）2.4.2 保理费用由双方协商确定，并在合同附件中详细列明。
2.5 保证金2.5.1 乙方同意在签订本合同时支付甲方一定金额的保证金作为合同履约保证。
保证金金额：[保证金金额]元。
保证金支付方式：[支付方式]。
保证金将在合同履行完毕后无任何争议时，全额退还给乙方。
2.5.2 甲方同意在乙方租期届满且合同履行完毕后，无应支付的租金和损坏赔偿等未履行义务时，全额退还保证金给乙方。
2.6 租赁物品维护乙方同意在租赁期间妥善保管租赁物品，并承担租赁物品的维护责任。
如发现租赁物品损坏或有任何故障，乙方应立即通知甲方，并按照双方约定进行修理和维护。
2.7 违约责任任何一方违反本合同的任何规定，应当承担违约责任。
违约方应赔偿对方因违约行为所造成的损失，并承担相应的法律责任。
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【保理知识】租赁保理
内容：
租赁保理业务是指作为保理公司，根据与租赁公司签订的保理合同约定，租赁公司将租赁合同项下未到期应收租金债权转让给保理公司，保理公司支付租赁公司一定比例的融资款项，并作为租金债权受让人直接向承租人收取租金。
业务特色
租赁保理支持包括经营性租赁、结构性租赁、售后回租等多项租赁业务，并可选择续做有追索或无追索保理。
产品优势
1、租赁保理可以帮助设备生产商实现销售；
2、对承租人来说，可以实现节税、优化报表、实现资产管理等功能；
3、对租赁公司，可以实现融资功能。
适用企业
1、有设备改造或购买需求但资金暂时短缺的企业。
2、固定资产占比较高，有优化报表、避税、增资需求的企业。