学校财务人员管理制度
学校财务管理制度(5篇)
学校财务管理制度为了规范我校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进我校事业发展，根据我校具体状况，制定本制度。
一、财务管理的基本原则、任务1、财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，国家、群众和个人三者利益的关系。
2、财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，并对预算过程进行控制管理和结算;合理配置学校资源，努力节约开支，加强核算，提高资金使用效益，加强资产管理，防止国有资产流失;建立健全学校内部管理制度;如实反映学校财务状况，对学校经济活动的合法性，合理性进行监督;按规范做好账目、单据、报表等工作，并理解上级相关部门的财务检查。
二、财务管理体制1、学校财务管理体制是：“统一领导，集中管理”，财务工作实行校长负责制。
2、学校财务处为学校的单一财务机构，在校长领导下，统一管理学校的各项财务工作，学校设财务主管____名，财务人员若干名。
3、学校财务处应根据会计业务的需要以及学校实际状况，明确分工并制定人员岗位职责，每学期对财务人员的岗位职责的履行状况进行必要的考核。
三、预算及收入管理1、学校预算的依据是事业发展计划和任务编制的年度财务收入计划。
学校财务处应在每年的一月前按有关规定编制好下上年度的财务结算和本年度的财务预算。
2、编制预算务必坚持“量入为出，收支平衡”的原则。
收入预算坚持用心稳妥原则，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。
3、学校收费实行一费制。
爱德分校的收费按有关文件执行。
四、支出管理1、支出是根据学校为发展事业和开展教育教学、科研及其它活动发生的各项耗费和损失。
2、学校支出包括：⑴事业支出。
事业支出的主要资料包括：基本工资、补助工资、其它工资、职工福利费、社会保障费、公务费、业务费、设备购置费、修缮费和其它费用。
⑵专项资金支出。
学校从有关部门取得的有指定项目和用途的专项资金，务必按项目使用，不得挪作他用。
最新学校财务管理制度(7篇)
最新学校财务管理制度（7篇）最新学校财务管理制度（精选7篇）学校是由专职人员和专门机构承担的有目的、有系统、有组织的，有计划的以影响接受学校教育的受教育者，以下是小编准备的最新学校财务管理制度范文，欢迎借鉴参考。
最新学校财务管理制度篇1一、加强预算管理，坚持审批制度1、学校年初要遵循“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则做好预算。
每月要编制月份计划，报总校审批，方可实施。
2、学校根据总校安排报账时间，及时报账。
报账同时，报下月支出计划，经总校批准后方可实施。
3、固定资产购建和日常修理，单价在3000元以上或总造价在1万元以上的支出，在年初预算时要负有专项说明，执行前必须事前提出书面申请二、加强学校收费管理1、严禁设立“小金库”，不得将收入作为往来款项进行核算。
2、对不符合规定的票据，学校财产机构不得使用。
3、严禁违反规定，巧设项目向学生收取费用。
如统一发动、购买练习册，按人头收取班级活动费，强制保险等。
4、不扣留、挪用各种收费，足额、及时上缴总校。
三、支出管理1、学校的财务收支实行“一支笔”审批制度。
学校的一切重大开支和重要的经济事项的决策，应经学校领导班子集体研究决定，并做好会议记录备查。
2、财务机构内部分工做到帐、物分开，报账员不兼任档案管理、财务保管工作。
3、禁止在支出过程中变通、变造现象，保持原始凭证的真实、合法、有效。
4、因总校取消了小学招待费，需要烟、饮料、水果等招待物品时，及时到总校联系购买，总校不予购买或不批准购买，则任何人来校不特殊招待。
否则谁擅自购买谁付账。
5、培训费报销程序及标准：(1)教育局文件——填培训卡——学区校长签字——会计处核销。
(2)县内培训，车费10元，住宿费20元以下(有票据);市内70元以下车费，30元以下住宿费(有票据)。
没有统一伙食安排的，市内每天补助5元，市外每天补助8元。
(3)培训回来及时到总校核销培训费，过月单据不予核销。
6、为保证学校正常运转，学校领导积极向总校反映，申请小额备用金，以保证学校急需的临时性支出需要。
学校财务管理制度
学校财务管理制度学校财务管理制度范本（精选5篇）学校财务管理制度1一、严格财务管理，严肃财经纪律，做到财务管理规范化、制度化。
二、各校各项收入必须交会计室，由出纳会计开具《行政事业单位收款收据》作收入。
三、出纳做到每学期的收入现金必须在开学一个月内存入账户，出纳的周转金不超过5000元。
四、各校账目必须做到日清月结，学期末各校将组织领导、教师代表进行清理，并向体教职工公布每学期的各校财务收支情况。
五、各校财会人员必须做到身正、口稳、手直。
主管会计每月应向分管财经领导汇报财经收支、结余情况，并实行月报表汇报制度，协助各校领导管好财、理好财。
六、严禁各校乱收费、乱摊派、乱推销。
如有违者，将责令退还，并予以总金额的50％罚款，中心学校通报批评。
情节严重者报上级部门处理。
七、坚决执行一本账收支，一个专户银行存款，一支笔审批的财务管理制度，各校购买物品一般由出纳会计负责，当事人核实签字，主管领导审批方可入帐，会计对不符合财经手续、不合理开支或不正规的单据发票有权向分管领导指出，并不予报销。
八、公款不准借支，特殊情况经批准后才可借支。
但数额不得超过本人当月工资。
还款期限不得超过一个月。
对收款挪用的教师，其挪用款从教师工资中扣除。
超过一个月而不能还款的，各校将按月利率2%收取利息。
对学期末仍有欠款未还的教师，实行10%罚款，5%计息，调出人员如欠公款，工资关系暂不转出。
九、严格控制大吃大喝，乱买乱用的消费收支。
对外来客人一般实行校内进餐对口接待，但严禁超标准接待，校内进餐不得超过150元标准，特殊情况在餐馆进餐，参与领导必须写清事由，同时要控制标准。
十、因公出差，所领经费必须在回校后一星期内结帐，出差报销标准按上级文件标准执行，教学方面经费开支，按《教学支出管理规定》执行。
十一、教职工休息日加班补助每天20元。
突击性工作需正常上班期间要加班加点，给予适当补助。
外出公差或参加各班教研活动，县级只报销车费（不超过8元）及会务费，不报销住宿费，不发生活补贴；市级报销往返车费，住宿费每天限报20元，并每天补助生活费15元，省级以上报销车费、会务费，住宿费每天报30元，并每天补生活费20元（如住宿费、生活会、在会务费内不另报销）。
学校财务管理制度范本(8篇)
学校财务管理制度范本（8篇）学校财务管理制度精选范本【篇1】第一章、总则第一条：为规范学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进事业发展，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》、《濠江区教育系统单位财务内控制度》、《濠江区教育系统会计工作职责》和《濠江区教育系统出纳工作职责》以及其他有关财经法规与教育法律法规的规定，结合我校办学特点，制定本学校财务管理制度。
第二条：财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度;规范财务和会计行为;坚持勤俭办学的方针，厉行节约，杜绝奢侈浪费;正确处理国家、集体和个人三者利益的关系。
第三条：财务管理的任务是：合理编制学校预算，并对预算执行过程进行控制和管理;科学配置学校资源，努力节约支出，提高资金使用效益;加强资金管理，建立健全财务规章制度，规范校内经济秩序;如实反映学校财务状况;对学校经济活动的合法性、合理性进行监督。
第二章、财务组织管理制度第一节财务管理体制第一条：校长对本校财务管理、会计核算和会计资料的合法性、真实性及完整性负领导责任。
第二条：本校财务工作接受上级主管部门以及财政、审计、纪检、监察、税务、物价等部门的领导、检查、监督和业务指导。
第二节校长对财会工作的领导职责第一条：贯彻党和国家的财经方针、政策、法律和法规，执行上级业务主管部门的文件精神，遵守各项财会法规和财经纪律。
第二条：对财会人员进行政治思想和职业道德的教育，定期进行专业业务培训，提高专业人员的业务素质，提高理财水平。
第三条：领导财会人员建立健全本校财务规章制度，规范学校财务行为，对学校重点经济活动制定财务控制和监督办法。
第四条：坚持民主集中制原则，根据学校班子集体决定，对学校的重大经济事项作出决策，审阅学校各类报表，对财务管理提出指导性意见。
第三节会计工作职责第一条：贯彻执行《会计法》、国家统一的会计制度及财务部门的各项财务政策、法规和制度。
第二条：负责工会财务、帐目等会计档案的监督、使用、管理工作。
高等学校财务的管理制度（通用17篇）
高等学校财务的管理制度高等学校财务的管理制度（通用17篇）在发展不断提速的社会中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。
制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编为大家收集的高等学校财务的管理制度（通用17篇），仅供参考，大家一起来看看吧。
高等学校财务的管理制度1一、认真贯彻执行国家的财经方针、政策及学校制定的各项财务制度。
财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。
二、建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。
既要明确分工，又要密切协作。
三、根据学校的计划，正确编制年度预算和月计划额度。
办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和各种决算报表。
四、组织合理收入，严格按照收支两条线原则，严格控制支出。
凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒付。
临时必需的开支应按审批手续办理。
五、当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报学校的收支、财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。
六、学校财务室对外所有开支均应取得合法的原始凭证。
原始原始凭证应由经手人、验收人和主管负责人签字后，方可到财务人员处报销。
一切空白纸条，不能作为正式凭据报销。
七、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，避免呆账。
八、每月核对银行存款，发现差错及时查询，做到账款相符。
九、严禁挪用公款或公款私存。
当日收入的现金当日送交银行或到银行取现金时，学校要配备专车并有2人以上陪同，确保人员及资金的安全。
十、学校财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额小均须校长签字。
十一、做好原始凭证、账本、财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作。
财务室保管1年，1年后交学校档案室保管。
高等学校财务的管理制度2为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《财务管理制度》,以规范我校的财务收支行为。
高校财务人员管理制度
第一章总则第一条为加强高校财务管理，规范财务工作，保障学校财务活动的合法性、合规性和安全性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国高等教育法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我校全体财务人员，包括财务部、财务处、财务科等相关部门的在职人员。
第三条高校财务人员管理制度遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）合规性原则：财务活动必须遵守学校财务管理制度和内部控制制度。
（三）安全性原则：确保学校资产安全，防止财务风险。
（四）高效性原则：提高财务管理效率，为学校事业发展提供有力保障。
第二章财务人员职责与权限第四条财务人员职责：（一）严格执行国家有关财务、会计法规和政策，遵守学校财务管理制度。
（二）负责学校财务核算、资金管理、成本控制、预算编制、执行与监督等工作。
（三）负责学校财务报表编制、财务分析、财务预测等工作。
（四）负责学校财务档案管理、财务信息化建设等工作。
（五）完成学校领导交办的其他财务工作。
第五条财务人员权限：（一）有权要求各部门提供真实、完整的财务资料。
（二）有权对违反财务规定的行为提出异议，并向上级报告。
（三）有权参与学校重大财务决策。
第三章财务管理基础工作第六条加强原始凭证管理，确保凭证真实、合法、完整。
第七条建立健全财务档案管理制度，确保财务档案的完整、安全、便于查阅。
第八条做好财务核算工作，确保会计信息的准确、及时、完整。
第九条加强财务预算管理，严格执行预算，控制成本，提高资金使用效益。
第十条定期进行财务分析，为学校领导决策提供依据。
第四章财务人员培训与考核第十一条加强财务人员培训，提高财务人员的业务素质和职业道德。
第十二条定期对财务人员进行考核，考核内容包括业务能力、工作态度、工作成效等方面。
第十三条对考核不合格的财务人员，按照学校相关规定进行处理。
第五章附则第十四条本制度由学校财务部负责解释。
学校财务内部控制制度(5篇)
学校财务内部控制制度第一章总则第一条为加强学校内部会计监督，规范财务和会计行为，健全财务管理制度，提高资金使用效益，促进学校各项事业健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校财务制度》、《内部会计控制规范》(试行)等相关规定，结合学校实际制定本制度。
第二条学校财务内部控制制度的基本目标(一)规范学校会计行为，保证会计资料真实、完整。
(二)堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护学校资产的安全、完整。
(三)确保国家有关法律法规和学校内部规章制度的贯彻执行。
(四)保证学校能及时发现风险并控制风险。
第三条学校财务内部控制制度的基本原则(一)合法性原则:符合国家有关法律法规和基本规范，以及学校的实际情况。
(二)平等性原则:约束全校内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越制度的权力。
(三)系统性原则:涵盖全校内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
(四)牵制性原则:保证学校内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，不同机构和岗位之间权责分明、互相制约、互相监督。
(五)合理性原则:遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
(六)谨慎性原则:强化校内约束机制，以有效防范各种风险为核心。
第四条财务内部控制制度的内容财务内部控制制度包括内部机构岗位设置控制、货币资金内部控制、会计核算程序内部控制、预算管理控制、会计电算化控制及风险控制。
第二章内部机构岗位设置控制第五条各会计岗位设置、职责和权限划分遵循第三条各原则，做到所有会计事项必须由两人以上经办，审批与经办分管，钱与账、钱与物、账与物分管，各种发票与财务专用章分管，印鉴与银行票据分管，印鉴分管，对各项会计业务必须进行稽核。
第三章货币资金内部控制第六条根据“不相容职务相互分离”的原则，货币资金的收付、结算、审核、记账等工作，不得由一人兼管，审核和出纳岗位必须由不同人员担任，出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
学校财务管理内控制度(通用3篇)
学校财务管理内控制度(通用3篇)（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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学校财务人员管理制度
一、会计人员岗位职责
第一条 认真学习财经政策、法规制度、遵守财经纪律，按照《会
计法》办理会计事务。
第二条 按照会计制度的统一规定，设置会计科目和会计账簿，
进行会计核算。
第三条 按照会计制度的规定，管理好各类收支账目，记账手
续要完备规范，内容要真实，数字要准确，按时结账并及时与出纳对
账。
第四条 每月编制会计报表，做到账表相符，签章齐全，经学校
领导审核后及时报送上级。
第五条 定期向领导汇报预算执行情况及有关资金使用情况，起
到参谋助手的作用。
第六条 按照会计制度规定，及时整理、妥善保管会计凭证，会
计账簿、会计报表等会计档案，并按时归档。
二、财务工作管理制度
第一条 财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情，认真贯彻
执行国家的会计方针，政策及学校制定的各项财务制度。
第二条 建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人
有专责，办事有要求，工作有检查，既要明确分工，又要密切合作。
第三条 根据事业计划，正确编制年度和季度的财务计划(预
算)，办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报
和年报（预算）。
第四条 组织合理收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回，
凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒付。临时必需的开支应按审
批手续办理。
第五条 当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支，
财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。
第六条 学校对外所有开支均应取得合法的原始凭证（如发票、
账单、收据等）。原始凭证由经手人，验收人和主管负责人签字，经
财务会计审核制单后，出纳方能付款结算。一切白条，不能作为正式
凭据。出差或因公借款，须经主管部门和校领导批准，任务完成后及
时办理结账报销手续。
第七条 会计人员药剂师清理债券、债务，防止拖欠，避免呆账。
第八条 财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、
教学仪器等资产使用情况进行监督，清查库存，防止浪费和积压。
第九条 银行账号和支票不得出借给任何单位和任何人，签发空
白支票时须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理手续，支
票领出后不得转让他人，并在5天内交回注销。支票填错后，不得涂
改，应加盖作废章以示作废，丢失支票要立即向银行挂失。
第十条 每月核对银行存款，填制银行存款余额调节表，发现差
错及时查询，做到账款相符。
第十一条 库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金
库存，严禁挪用公款，或以长补短。出现差错应如实反映，经领导研
究后处理。
第十二条 当日收入的现金当日送交银行，并编制日报表。收款
收据存根要及时复核，并签章。发现差错后能更正的立即更正，需要
赔偿的应及时汇报，酌情给予赔偿处理。
第十三条 做好原始凭证、账本、工资清册、财务决算等核算资
料的归档、整理、装订工作。财务处保管1年后交学校档案室保管。
三、审计人员工作制度
第一条 审计人员独立行使审计监督权，并客观公平地作出评价
发现的问题，直接对校长负责。
第二条 审计人员依照国家法律和政策，对校财务收支和有关的
经济活动及效益进行审计监督。其主要任务是：
1.保证财务收支的真实性、合理性和合法性。
2.保证资金财产的完整。安全及使用效益。
3.检查各项内部控制制度是否健全、有效以及执行情况。
4.检查基本建设资金的收入和支出。
5.对严重违反财经法纪的行为进行专案审计。
6.认真完成学校领导交给的其他审计任务。
四、 出纳人员岗位职责
第一条 认真学习各项财务制度，严格执行收支标准。
第二条 负责管理学校的现金和支票，各种开支项目必须根据有
领导签字的支出凭证办理。
第三条 根据审核无误的原始凭证，登记现金日记账和银行存款
日记账，并做到内容真实，顺子准确，账目要日清月结。
第四条 银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对，并按规
定编制“银行存款余额调节表”。
第五条 库存现金应与账面相符，不得超出银行核定的库存现金
限额，不得坐支，不得白条抵库。
第六条 按月及时编制工资表，发放工资及学校规定的各种款
项。
五、出纳工作制度
第一条 遵守财务制度的规定，办理好预算内外资金的收付工作
和日常的报销手续，及时处理好暂收款项。
第二条 负责按时发放工资和学校岗位津贴、职务补贴及奖励
等。
第三条 根据规定，设置银行日记账、现金日记账，做到日清月
结，及时、准确。
第四条 负责各种报销或支出原始凭证的审核，对凭证不实，手
续不全者，应予以拒付。
第五条 认真执行银行结算制度的货币管理制度，加强银行支票
管理，不坐支现金。
第六条 及时核对银行存款，加强存款和现金的管理，做到账款
相符，对库存现金要逐步盘点，库存现金不得超过人民银行核定的限
额。
第七条 每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好
钥匙。
第八条 加强学习不断提高业务水平。与会计人员密切配合，做
好出纳工作。
学校出纳业务处理基本步骤如下：
1.根据原始凭证或汇总原始凭证直接登记有价证券明细分类。
2.根据审核准确的收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账、银
行存款日记账、有价证券明细分类账。
3.每天核对现金日记账的余额与库存现金，定期与现金总分类账
进行核对；定期将银行存款日记账余额与银行存款总分类账进行核
对，银行存款日记账的全部记录与开户银行出具的银行对账单进行核
对（至少每月一次），有价证券明细分类账与库存有价证券进行核对。
4.根据现金日记账、银行存款日记账和相关明细账的记录等，定
期或不定期地编制出纳报告，提供出纳核算信息。
六、教育基金管理条例
第一条 宗旨
为加快发展学院教育事业，促进学院教学、科研的发展，充分调
动教师、学员的工作和学习的积极性。
第二条 基金的奖励和使用办法
1.提供部分教学设备裕教师干部进修费（约占增值部分的40%）。
2.奖励教职员工费与教师节慰问费（约占增值部分的35%）。
（1）对象：学院在编、在职的教职员工。
（2）条件：一级先进教师、先进工作者；获得市级以上科研成
果二等奖以上者。
3.对学员的奖励（约占增值部分的15%）
（1）对象：在校学习的学历班、短期培训班学员。
（2）条件：市级的优秀学员；论文、调查报告获省、市级优秀
奖励者；为学校的荣誉作出特殊贡献者。
4.校友联谊部分费用（约占增值部分的10%）。
第三条 基金来源
1.校友赞助。
2.社会团体赞助。
第四条 基金管理
1.由校友会代表，学院党、政，工会，教师代表组成学院发展教
育基金管理小组，负责基金的管理工作。
2.筹集到的教育基金的本金必须经基金管理小组讨论决定方可
动用，每年增值部分用于奖励。
3.教育基金的奖励对象和奖励金额由基金管理小组集体研究决
定。