费用结算工作流程
工程施工及工程结算核算流程
工程施工及工程结算核算流程是建筑企业在工程建设过程中非常重要的环节，它关系到企业的成本控制、资金流转和利润分配。
本文将从以下几个方面详细介绍工程施工及工程结算的核算流程。
一、工程施工核算流程1. 成本核算在工程施工过程中，企业需要对人工费、材料费、机械使用费、施工现场材料的二次搬运费、生产工具和用具使用费、检验试验费、临时设施折旧费等其他直接费用进行核算。
同时，还需要对施工、生产单位管理人员的职工薪酬、固定资产折旧费、财产保险费、工程保修费、排污费等间接费用进行核算。
2. 费用分配在期（月）末，将间接费用分配计入有关合同成本。
具体操作是：借记工程施工（合同成本）科目，贷记工程施工（间接费用）科目。
3. 确认收入和费用当企业完成合同建造时，需要确认合同收入和合同费用。
借记主营业务成本科目，贷记主营业务收入科目。
按其差额，借记或贷记工程施工（合同毛利）科目。
4. 合同完工合同完工时，应将工程施工科目余额与相关工程施工合同的工程结算科目对冲。
具体操作是：借记工程结算科目，贷记工程施工科目。
5. 期末余额工程施工科目期末借方余额，反映企业尚未完工的建造合同成本和合同毛利。
二、工程结算核算流程1. 累计金额核算工程结算科目核算企业根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。
企业应按照建造合同进行明细核算。
2. 工程价款结算企业向业主办理工程价款结算时，按应结算的金额，借记应收账款等科目，贷记工程结算科目。
3. 合同完工合同完工时，将工程结算科目余额与相关工程施工合同的工程施工科目对冲。
具体操作是：借记工程施工科目，贷记工程结算科目。
4. 报表列示在财务报表中，工程施工和工程结算科目分别列示在资产负债表和利润表中。
资产负债表中，工程施工科目余额体现在建造合同成本和合同毛利项目中；工程结算科目余额体现在应收账款项目中。
利润表中，工程施工科目体现在主营业务成本和合同毛利项目中；工程结算科目体现在主营业务收入项目中。
合同工程款结算流程
合同工程款结算流程一、结算前提在开始结算之前，必须确保工程项目已经按照合同约定完成，并且通过了甲方的验收。
所有相关的工程变更、追加或减少的工作量已经得到双方的确认，并且有相应的书面记录。
二、结算资料准备乙方应准备好以下结算资料：1. 工程量清单及对应的综合单价；2. 工程进度表和完成的工程量证明；3. 材料采购发票及相关费用凭证；4. 人工费用明细表；5. 机械使用费用明细表；6. 其他直接费用的凭证和明细表；7. 任何因工程变更而产生的额外费用凭证。
三、结算申请乙方应根据合同约定，向甲方提交书面的工程款结算申请。
申请中应包括上述所有结算资料，并附上详细的结算报告。
四、结算审核甲方收到结算申请后，应在约定的时间内进行审核。
审核内容包括但不限于：1. 核实工程量的准确性；2. 核对综合单价是否符合合同约定；3. 审查所有费用凭证的真实性和合法性；4. 确认额外费用的合理性和必要性。
五、结算协商在审核过程中，如有任何疑问或争议，甲乙双方应通过友好协商的方式解决。
协商一致后，应对结算报告进行修订，并由双方签字确认。
六、结算确认经过协商一致后，甲方应出具结算确认书，明确工程款的最终金额。
确认书应由甲乙双方签字盖章，作为最终支付依据。
七、款项支付甲方在确认结算报告无误后，应按照合同约定的时间和方式支付工程款。
支付完成后，乙方应提供相应的收款凭证。
八、档案管理结算完成后，甲乙双方应各自保留一份完整的结算资料档案，以备后续查询或核查之需。
结语。
货运司机的货物运输费用计算和结算流程
货运司机的货物运输费用计算和结算流程货物运输费用的计算和结算是货运司机职责的重要部分，它涉及到货物运输中费用的合理计算和支付的流程。
以下是货运司机在进行货物运输时的费用计算和结算流程的详细介绍。
一、货物运输费用的计算1. 运输里程费用：货运司机通常根据运输里程来计算运输费用。
根据不同的区域和运输距离，货运司机可以参考当地的费率标准或者与客户协商确定费用。
2. 车辆类型费用：根据不同的货物类型和车辆类型，货运司机可能需要计算不同的运输费用。
例如，需要运输危险品的货物可能会涉及到额外的风险费用。
3. 装卸费用：货运司机在装卸货物过程中可能需要支付一些装卸费用，这涉及到劳动力成本和装卸设备的使用费用。
这些费用通常根据实际工作量来计算。
4. 洗车和维护费用：货运司机需要保持货车的清洁和正常运行，这就需要支付洗车和维护费用。
这些费用通常是根据当地服务的价格和维护需求来计算的。
5. 路桥费和过路费：在货物运输过程中，货运司机可能需要经过一些收费的路桥或者高速公路，需要支付相应的路桥费和过路费。
这些费用通常是按照实际通行的路段和车辆类型来计算的。
二、货物运输费用的结算流程1. 客户下单：货运司机通常是根据客户的需求接受货物运输订单。
客户提供货物的详细信息，包括起始地点和目的地，货物类型和数量等。
2. 运输协议：货运司机与客户之间需要签订一份运输协议，明确双方的权益和责任。
这份协议通常包括费用计算和支付方式等条款。
3. 货物装载：货运司机按照客户的要求和运输协议，在规定的时间和地点装载货物，并确保货物的安全和完整。
4. 运输过程：货运司机按照规定的路线和时间进行货物运输。
在运输过程中，需要注意货物的保护和安全，以及遵守交通规则。
5. 费用结算：运输完成后，货运司机需要根据实际运输情况进行费用的结算。
这包括计算各项费用，并向客户提供费用清单。
6. 支付方式：货运司机和客户需要商定费用的支付方式。
通常可以选择现金支付、银行转账或者支票支付等方式。
银行工作中的交易结算与清算流程指南
银行工作中的交易结算与清算流程指南在现代金融体系中，银行作为金融机构的重要组成部分，承担着各种金融交易的结算与清算任务。
交易结算与清算是保证金融市场顺利运行的重要环节，它涉及到资金的划拨、账户的更新以及风险的管理等多个方面。
本文将为读者详细介绍银行工作中的交易结算与清算流程，并探讨其重要性和挑战。
一、交易结算流程交易结算是指在金融交易完成后，将资金从一个账户转移到另一个账户的过程。
一般而言，交易结算流程包括以下几个步骤：1. 交易确认：在交易发生后，参与方需要确认交易的细节，包括金额、交易对象、交易时间等。
确认的目的是确保交易的准确性和合法性。
2. 资金划拨：在交易确认后，资金需要从付款方账户划拨到收款方账户。
这个过程通常通过银行间支付系统或其他支付机构进行。
3. 账户更新：在资金划拨完成后，银行需要更新账户余额和交易明细。
这是为了确保账户信息的准确性和及时性。
4. 结算通知：银行会向交易参与方发送结算通知，通知其交易已完成并提供相关的交易明细。
这有助于参与方进行后续的账务处理和风险管理。
二、清算流程清算是指通过对交易数据进行核对和汇总，计算出参与方的应付与应收款项，并进行资金的划拨和结算的过程。
清算流程包括以下几个步骤：1. 数据核对：银行会对交易数据进行核对，确保数据的准确性和完整性。
这包括验证交易金额、交易对象和交易时间等信息。
2. 资金计算：在数据核对完成后，银行会根据交易数据计算出参与方的应付与应收款项。
这涉及到对交易金额、手续费、利息等进行计算。
3. 资金划拨：在资金计算完成后，银行会根据参与方的应付与应收款项进行资金划拨。
这个过程通常通过银行间清算系统或其他支付机构进行。
4. 结算确认：银行会向参与方发送结算确认，通知其清算结果和资金划拨情况。
这有助于参与方进行后续的账务处理和风险管理。
三、交易结算与清算的重要性交易结算与清算是金融市场运行的基础，它对于保证金融交易的顺利进行具有重要意义。
物业管理工作中的车辆入场与停车费用结算流程
物业管理工作中的车辆入场与停车费用结算流程在物业管理工作中，车辆入场和停车费用结算流程是一项重要的工作。
良好的入场和结算流程能够提高物业管理的效率，为车主提供便利和优质的服务。
本文将详细介绍物业管理工作中的车辆入场与停车费用结算流程。
一、车辆入场流程车辆入场流程是指车主将车辆驶入物业管理区域的动作以及相关的处理事项。
一个合理的入场流程可以确保车辆有序停放，并促进管理工作的顺利进行。
1. 车辆准入申请车主在驶入物业管理区域前，需要提前向物业管理处递交车辆准入申请。
该申请应包括车主的个人信息、车辆信息以及停放时间等内容。
物业管理处会对申请进行审批，并根据情况核发准入通行证。
2. 准入通行证核验在车辆准入申请审批通过后，车主持准入通行证驶入物业管理区域。
物业管理人员会对准入通行证进行核验，并记录相关信息，以便后续的车辆管理和费用结算工作。
3. 车辆定位在车辆入场后，物业管理人员会引导车主将车辆停放在指定的位置，以确保停车区域的有序性和最大化的利用率。
同时，物业管理人员会记录车辆的具体位置信息，方便日后查询和管理。
二、停车费用结算流程停车费用结算流程是指针对车辆停放在物业管理区域的时间进行计费，并与车主进行费用结算的一系列过程。
良好的费用结算流程不仅可以保证费用的准确计算，还可以提高费用的收缴效率。
1. 停车费用计算物业管理处会对车辆的停放时间进行记录，并按照预设的收费标准进行费用的计算。
一般来说，停车费用的计算方式包括按小时计费、按次计费或者按固定时间段计费等。
物业管理处应当确定好合理的计费方式，并建立相关的计费规则。
2. 费用通知和结算在车辆准备取车时，物业管理处会向车主发出费用通知单，详细列明该车辆的停车费用以及结算方式。
车主收到费用通知单后，可以选择现金支付或者使用其他指定的支付方式进行结算。
3. 结算记录和归档物业管理处会将车辆停车费用的结算记录进行归档，以备后续的核查和管理。
这些结算记录应包括车主的个人信息、停车时间、费用计算明细以及结算方式等内容。
出租车公司工作人员的收费与结算流程
出租车公司工作人员的收费与结算流程在出租车行业中，出租车公司工作人员的收费与结算流程是非常重要的。
本文将详细介绍这一流程，帮助读者更好地了解和理解出租车业务的运作。
一、计价方式出租车公司通常采用计价器来计算乘客的费用。
计价器根据行驶距离和时间计算费用，确保费用公平和透明。
计价器通常会根据车型、地理位置和行驶时间等因素进行调整。
二、收费标准出租车公司收费标准一般由当地政府或交通管理部门规定，以确保出租车业务的公平性和合法性。
收费标准通常根据行驶距离和时间进行计算，并包括了起步价、基础里程等要素。
三、收费明细在乘客乘坐出租车结束后，计价器会生成一张票据，显示乘车的起始和结束时间、行驶里程、费用明细等信息。
这样，乘客和出租车司机都可以清楚地了解到每一段乘车的费用。
四、结算方式出租车公司的工作人员包括司机和调度员等。
他们之间的结算方式会有所不同。
1. 司机结算方式司机是出租车公司的合作伙伴，他们通常是自由职业者，根据与公司的合作协议进行结算。
司机可以选择每天或每周向公司缴纳一定的租金或提成。
此外，司机还可以根据乘客支付的费用来获得一定的收入。
2. 调度员结算方式调度员是负责调度和管理出租车运营的工作人员。
他们的结算方式一般是按照固定工资或基础薪水和绩效奖金的方式进行。
绩效奖金通常与服务质量、客户评价等因素有关。
五、结算周期出租车公司的结算周期通常是每月或每周。
公司会根据实际业务情况和合作协议的约定，按照一定的时间周期进行结算。
在结算周期结束后，工作人员会向公司提交相关的结算资料并接受公司的审查和核对。
六、结算流程出租车公司的结算流程一般包括以下几个步骤：1. 数据收集：工作人员需要收集相关的乘车数据，包括乘车时间、里程、费用等信息。
2. 数据核对：公司会对工作人员提交的数据进行核对和审查，确保准确性和合法性。
3. 结算计算：根据公司的结算规则和合作协议，计算工作人员的收入或提成。
4. 结算发放：公司会按照结算周期将工作人员的收入发放到他们的工资账户或提供相应的结算单据。
工程项目结算流程
工程项目结算流程工程项目结算是指在工程项目完工后，根据工程合同和相关规定，对工程所涉及的各项费用进行核算和结算的过程。
工程项目结算流程是一个非常复杂的过程，需要严格按照相关规定和程序进行操作。
下面将详细介绍工程项目结算的流程。
一、结算准备阶段结算准备阶段是指在工程项目接近或完工前，开始进行相关工作的阶段。
主要包括以下几个步骤：1.工程数据的搜集和整理：对工程项目涉及的所有数据和资料进行搜集和整理，包括合同、施工图纸、施工记录、质量验收记录等。
2.工程量的计量和计价：对工程项目涉及的各项工程量进行计量和计价，包括用量测量、取样化验和价格调查等。
3.补充合同的签订：如果在工程项目进行过程中发生变更或追加工程内容，需要与业主进行补充合同的签订，明确相关费用和付款方式。
4.检查和鉴定：对工程项目进行检查和鉴定，确保施工质量满足合同要求，能够顺利进行结算工作。
二、施工结算阶段施工结算阶段是指在工程项目完工后，根据工程合同和相关规定，对工程所涉及的各项费用进行核算和结算的阶段。
主要包括以下几个步骤：1.编制结算报告：根据工程量、施工情况和合同约定，编制结算报告，并附上相关的资料和证明文件。
2.审核和审定：结算报告由施工单位提交给监理单位或业主单位进行审核和审定，确保结算内容和金额的准确性。
3.支付和结算：经过审核和审定后，业主单位按照合同约定和相关规定支付相应的款项给施工单位，并完成结算手续。
4.工程质量评定：对工程项目进行质量评定，确认工程项目的质量是否符合相关标准和要求，作为结算的依据之一三、决算阶段决算阶段是指工程项目结算结束后，进行决算工作的阶段。
主要包括以下几个步骤：1.编制决算报告：根据结算报告和相关资料，编制决算报告，明确工程项目的总成本和利润。
2.审核和审定：决算报告由监理单位或业主单位进行审核和审定，确保决算内容的准确性和合法性。
3.归档和存档：决算报告和相关资料经过审核和审定后，归档和存档，作为工程项目的重要参考文件。
旅行社财务结算流程
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费用结算方案
费用结算方案背景介绍：在现代商业社会中，费用结算是企业经营活动中必不可少的环节。
对于企业来说，合理的费用结算方案可以确保财务稳定，并能提高企业的竞争力。
因此，设计一个科学合理的费用结算方案对于企业的发展至关重要。
一、费用分类费用结算方案中首先需要对费用进行分类。
根据不同的特点和性质，将费用分为直接费用和间接费用两大类。
1. 直接费用：指与生产和销售直接相关的费用。
这些费用通常能够明确地与特定的产品或服务相联系，并能够直接计算到产品或服务的成本中。
直接人工费、直接材料费、直接销售费等都属于直接费用。
2. 间接费用：指与生产和销售间接相关的费用。
这些费用无法直接与特定的产品或服务相联系，并不能够直接计算到产品或服务的成本中。
例如，管理费用、研发费用、间接销售费用等都属于间接费用。
二、费用计算方法费用结算方案中的费用计算方法通常根据不同的费用类型进行选择。
以下介绍几种常见的费用计算方法。
1. 直接费用计算方法：- 直接人工费用计算方法：根据工作岗位和工作时间来计算，例如每小时薪酬乘以工作时间。
- 直接材料费用计算方法：根据材料的使用量和单价来计算，例如材料的总成本除以使用量。
- 直接销售费用计算方法：根据销售活动的具体情况和费用发生时间来计算，例如销售费用的总额除以销售数量。
2. 间接费用计算方法：- 固定成本法：根据固定成本的特点，将其按照一定比例分摊到各个产品或服务上，例如按照销售额或产能来分摊。
- 可变成本法：根据可变成本的特点，将其按照实际使用情况来分摊到各个产品或服务上，例如按照直接人工或直接材料的使用量来分摊。
- 综合成本法：综合考虑固定成本和可变成本的特点，根据实际情况来确定分摊比例。
三、费用核算流程费用核算流程是指费用结算方案中的一系列流程和步骤。
以下是一种常见的费用核算流程示例。
1. 费用预算：企业在每个会计期间开始前需进行费用预算。
通过预测销售、生产和其他相关因素，制定预算计划，包括直接费用和间接费用预算。
内部费用结算流程
集团与各经营单位分摊费用内部结算规范鉴于集团和各经营单位在参加相关活动中存在着部分费用需要分摊的问题，为规范集团与各经营单位分摊费用内部结算业务，缩短集团代垫资金的结算周期，特制定此规范。
一、相关定义分摊费用是指集团和各经营单位参加公共事务时，由集团暂时代各经营单位支付所有款项，然后按相关规定计算各经营单位应摊销的公共事务费用。
公共事务是指由集团组织，各经营单位共同参加并受益的相关事项，如：春节晚会、年会、招聘会、培训、文化宣导等。
二、内部费用结算的参与部门及人员1、组织部门（指集团牵头承办活动的相关部门）和经办人；2、集团投资管理部和财务会计；3、各经营单位财务部和结算员。
三、内部费用结算流程(详见附件)附：内部费用结算流程分摊费用结算通知单公司：你司在集团组织的活动中，应承担的费用是人民币（大写）元（小写）元。
该笔费用暂由集团为你司代垫。
请你司在收到本通知单后，于五个工作内支付以上款项到集团银行帐户：开户银行：招行车公庙支行户名：深圳市神州通投资有限公司帐号: 813882795610001集团投资管理部年月日附：内部费用结算流程具体步骤说明：①借款申请：组织部门的经办人按借款审批程序申请公共事务借款。
●经办人需在OA系统中提出借款申请。
②拨付借款：上述审批程序终审后，集团投资管理部发放借款。
●财务会计在财务系统中将经办人的借款记入个人借款项。
③费用分摊及报销：公共事务办理完毕后，组织部门的经办人统计费用总支出，并确定各经营单位分摊费用；同时，经办人按分摊费用开据报销发票；而后到投资管理部报销。
●公共事务办理完毕后，经办人需在三个工作日内将费用进行分摊，且按分摊表开据发票；●在收到发票后的一个工作日内，经办人在OA系统中进行报销。
集团承担的费用作费用报销，冲减个人借款；应由其他经营单位承担的费用作个人还款。
●经办人报销时，需提供费用分摊依据、费用分摊表及与之对应的发票；④结算通知：投资管理部财务会计按公司规定审核经办人的费用报销单，待单据终审后，按费用分摊表数据向各经营单位的结算员下发《分摊费用内部结算通知单》；●投资管理部财务会计根据终审单据，冲销经办人在财务系统中的个人借款，同时将应由各经营单位承担的费用记入各单位往来款项；●投资管理部财务会计以邮件形式下发《分摊费用内部结算通知单》，且抄送相关经营单位的财务负责人。
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费用结算工作流程
This manuscript was revised on November 28, 2020
工 作 流 程 及 指 引
工作流程
一、冲差
1、返利冲差：收到折让证明后确定是否为返利结算，如果是就要根据财务(叶
翠云)处提供的返利单（小梁总已批的）按微波炉200元/台、空调500元/套的
单价拆分返利金额提供给财务单证科打冲单，单打好分好后连同折让证明一起
给财务平帐。如客户有特殊要求要按客户提供的明细打此返利冲差单。
2、降价冲差：根据降价差额（需小梁总同意）打冲差价单，此种冲差价平帐有
3种法方：
A、 客户开折让证明
B、 客户退回我司以前发同种型号商品所开具的发票以冲抵重开平帐。
C、 打报告单价下浮，经得领导同意后客户开具委托书（委托书需给发货组
及财务各一份），在以后的发货中单价下浮。
二、退货：
1、 代理商退货需由小梁总同意，公司收到退货后由综合仓出具货物验收
单，我处收到验收单后需客户提供退货单价再交由财务核实，核实完毕后全
部交由财务单证科打退货单，客户根据退货单以返开发票、开折让证明、退
我司已开发票的这三种方式结算此笔退货款。
2、 办事处退货需由部门副总同意，公司收到退货后由综合仓出具货物验收
单，我处收到验收单后再根据报告内容区分是单纯的退货还是退货补发还是
退货平帐，如果是单纯的退货就直接办理退货手续应可以了；如是是退货补
发就先办退货手续再安排补货；如是退货平帐先查实库存结存明细表，根据
明细表的单价办理此次退货平帐。
3、 空调代理商退货到当地的中转仓属正常退货，单价由代理商提供交财务
核实，我处收到中转仓的正本收条后通知综合仓陈静仪开具货物验收单，收
条复印一份给成品仓吴定深，最后把报告、收条、验收单全部交由财务单证
科打退货单（微波炉代理商退货到当地中转仓属于调货，按调货手续办客户
调办事处）。
4、 不成套空调办退货，内机按成套机的30%办退货，外机按成套机的70%
办退货。如没有连接管就还要扣减连接管的费用，挂机4米管（FB4A、
FB4B）20元/米，柜机5米管（FB5A）30元/米。
5、 残机退货收维修费：领导在报告中注明要扣维修费的就要收客户退货维
修费，按原价办理完退货手续后交由售后服务部核算维修费，售后部出具残
机责任区分统计表和维修费通知书，根据这些资料打维修费单（正数单），
此份单需财务开发票收对方钱。维修费通知书正本需寄一份给客户，统计表
和通知书正本连同维修费的提单一起给财务，复印件自已留一份底。
三、 调货
所有的调货都需经过部门领导同意后才可以调货。调出方提供调出产品的单价
交由财务核实，调入方的单价按现行正常的发货单价（需同业务员确认），我
处收到调入方提供的正本收条同连同已核单价交由财务单证科打商品调拔单，
财务对调入方（客户）调入的商品开出增值税发票，如调入方为办事处则无需
开发票，调出方根据调货单以返开发票、开折让证明、退我司已开发票的这三
种方法结算此笔调货款。
特例：有一些调货调入方的单价会低于正常的发货单价，出现这种情况需要小
梁总同意后才可以办调货，其它操作程序同上。
四、串号
1、发货串号是指收货的型号与发货的型号不相符合。业务员指出串号的具体型
号和数量经领导同意调帐后我处方可进行处理，处理的方法有：少收的型号
（正确的型号）用负数单表示（备注栏注明冲发货串号），以补货或退回发票
冲抵的方式平帐；多收的型号（错误的型号）用正数表示（备注栏注明补发货
串号），以我司开发票或对方将错收型号退回工厂的方式平帐。
B、退货串号：实际退货与退货补发的型号不一致时就需办理退货串号。先按实
际退货型号打
退货单“—”数单，再按此型号打一份“+”数单（补退货串号），接下来按补
发的型号打一
份“—”数单（冲退货串号），此份退货串号单（“—”数）单复印一份给发
货补货平帐。
五、其它注意事项：
1、 如客户退回我司所开发票，需要注销或注销重开的我处就要把此份发票
复印一份给财务单证科，通知他们此张发票注销。
2、 有的客户在当地办理折让证明时需要我司提供一份证明，我处只要复印
一下当时所打的冲单直接交给审核科开具证明，正本寄给办事处。
3、 客户开具折让证明的要求：
A、 我司名称和税号要正确。
B、 货物名称要写清。
C、 金额要正确，进货退出栏要写明单价、数量、金额、税额（单价为不含
税单价，数量按实际退货数量，金额+税额=退货的实际金额。索取折让栏
的金额+税额=冲差的总金额。
D、 购货单位盖公章，税所盖公章或业务章（章一定要清晰）。
E、 退货：数据填在进货退出栏；冲差：数据填在索取折让栏。
F、 折让证明的有效期为3个月。
G、 经办人和办证日期要填写。
H、 数量如果注明为一批的，需要对方提供一份明细清单。
4、 客户寄回发票或折让证明到我司平帐时需注意：
A、 当月帐务平帐：只要把当月已打的冲单连同发票或折让证明一起给财
务。
B、 跨月帐务平帐：先查实财务每月提供的库存结存明细表，如明细表上有
反映此笔帐款，就按明细填写红字出仓单，发票或折让证明连同蓝色联出
仓单及明细表一起给财务，自已留底的为红色联出仓单及明细表。
特例：折让证明寄回是办冲差的，无论是当月的还是以前的都要把当时打的
冲单找出来一起给财务。
注意：自己留底的白色联冲单一定要记得拿回来做好存档。
5、 客户开发票的要求：
A、 我司名称、纳税人识别、地址、电话、开户行及帐号资料要正确。
B、 货物名称、数量、金额要正确。
C、 要盖发票专用章。
D、 收款人、复核、开票人都要写明（收款人和复核人可以为同一人，但是
开票人和收款人或复核人不能为同一人）
E、 发票有效期不能超过3个月。
六、运费结算及审核
1、 运费结算的周期从发货日期到运费结算日期中间间隔45天（比如要结6
月1日~6月15日的运费，汇款日期为7月31日）。
2、 审核运费单要注意的事项：
首先要对运输公司提供的发货回执单进行审核：签收单位是否与发货单位一
致，如不一致
需要委托书；收货数量是否正确，如不正确要运输公司赔付及采取相应的改
正措施；运输
周期需提供给财务梁羽处。最后统计汇总本期运费，在规定时间内给予结算
给各运输公司。
3、 运输赔款打单要点：每月需汇总一下当月出现的运输问题，如需赔款立
即通知运输公司赔
付。按运输公司实际赔款型号和数量先交由发货组做计划再交由单证科打
单，运输公司为
正数单（现款现货）全部商品作价（但赔付微波炉附带的赠品不作价）；丢
失货物的代理
商办退货打负数单，发货时作价的就作价打退货单，发货时不作价的就不作
价打退货单，
此份单打好后要复印一份给发货组补货。
二、工作指引
1、 条理清晰，数理清楚。
2、 认真仔细，准确无误。
3、 不厌其烦，多动脑筋。
4、 灵活变通，反应灵敏。
5、 加强沟通，工作顺畅。
如果能够掌握以上几点，在处理以上工作的时候就会有刃有余，轻松自如了。
三、工作职责：
1、快速处理各种冲差、退货、调货、串号。
2、解决日常调货、退货过程中出现的各种问题。
3、协助公司财务单证工作及对帐工作。
4、协助业务员及客户进行帐务的核对及帐务的结算。
5、在规定时间内结算运输费用。
6、 监控运输质量，提出改进意见。
康 晓 艳
2004年7月
22日