ERP会计电算化第8章应收应付款管理
erp中应收款管理的主要内容和操作方法
erp中应收款管理的主要内容和操作方法文章标题：ERP中应收款管理的主要内容和操作方法导言：应收款管理是企业财务管理中至关重要的一环，它涉及到了企业现金流的管理以及与客户的沟通和透明度。
随着企业规模的扩大和竞争的加剧，有效的应收款管理成为了企业提高财务效率和增强竞争力的关键因素之一。
在这篇文章中，我们将深入探讨ERP系统中应收款管理的主要内容和操作方法，帮助您更好地理解和运用这一方面的知识。
一、应收款管理的主要内容1. 客户档案管理：在ERP系统中，建立完善的客户档案是应收款管理的基础。
通过记录客户的基本信息、信用评级和付款条件等，企业可以更好地识别高风险客户、制定合适的信用政策，并及时更新和维护客户信息。
2. 销售订单和发票管理：ERP系统可以自动化生成销售订单和发票，并与应收款管理模块进行无缝集成。
销售订单的生成可以帮助企业及时跟踪销售情况和客户需求，而发票的管理则确保了企业能够及时、准确地向客户开具账单。
3. 收款管理：应收款管理的核心在于及时、准确地收取客户的款项。
ERP系统可以帮助企业进行多种收款方式的管理，包括现金、支票、电汇和信用卡等。
系统可以智能化地对款项进行分类和核对，提醒企业未支付款项的催收情况。
4. 欠款管理：ERP系统可以实时监控和跟踪客户的欠款情况，及时提醒企业进行催收和追偿。
系统可以生成欠款报告和逾期款项的统计分析，帮助企业制定催款策略和优化资金运作。
5. 应收款的清算和预测：ERP系统可以根据历史数据和现金流情况，进行应收款的清算和预测。
通过系统的支持，企业可以更加准确地预测和计划资金需求，优化资金投放和利用。
二、应收款管理的操作方法1. ERP系统的选取：选择适合企业需求的ERP系统是应收款管理的首要环节。
企业应综合考虑系统的功能、易用性和扩展性等因素，并与供应商进行充分的沟通和需求分析，以确保系统能够满足企业的实际需要。
2. 数据的准确录入：在应收款管理中，数据的准确性至关重要。
会计电算化课件第八章应收账款管理系统
三、初始化设置
1．科目设置 2．结算方式设置 3．设置坏账准备 4．设置账龄区间 5．设置报警级别 6．设置单据类型
四、分类体系和编码档案设置
五、录入期初余额
1．录入期初销售发票余额
在执行了月末结账功能后，该月将不能再进行任何处理。
操作步骤：
(1)单击“其他处理”菜单下的“月末处理/月末结账”命令，系统弹出 “月末处理”对话框。
(2)双击1月的结账标志栏，选择该月进行结账。
(3)单击“下一步”按钮，系统弹出“当月处理类型情况”对话框。
(4)系统将月末结账的检查结果列示。如果符合结账条件，单击“确认” 按钮，系统会自动执行结账功能，显示“1月份结账成功！”。
七、制单处理
制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。应收款系统在各个业务 处理过程中都提供了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一 制单的平台，可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制 单等处理。
操作步骤如下：
（1）单击“日常处理”菜单下的“制单处理”命令，打开“制单查询” （ 对2话）框选。择“发票制单”。
三、核销处理
操作步骤如下： (1)单击“日常处理”菜单下的“核销处理/手工核销”命令，打开“核 销条件”窗口。 (2)在“核销条件”窗口中，在客户栏录入要核销的客户。 (3)单击“确认”按钮，打开“单据核销”窗口。 (4)在“单据核销”窗口中，输入相应内容。 (5)单击“保存”按钮。 (6)单击“退出”按钮，退出“单据核销”窗口。
（5）单击“确认”按钮，返回“票据管理”窗口。 （6）单击“退出”按钮，退出。
2．票据贴现 票据贴现是指持票人因急需资金，将未到期的承兑汇票背后转让给 银行，贴给银行一定利息后收取剩余票款的业务活动。
应收单据和应付单据处理_会计电算化实务——用友ERP-U8 V10.1（财务链、供应链）_[共2页]
![应收单据和应付单据处理_会计电算化实务——用友ERP-U8 V10.1（财务链、供应链）_[共2页]](https://img.taocdn.com/s3/m/0e6ff0b148d7c1c708a145e7.png)
— 121 —
模块六 应收、应付款管理
（2）直接单
击
按钮，打开【期初余额】窗口。
（3）单
击按钮，打开【单据类别】对话框。
（4）将【单据名称】选定为【销售发票】，【单据类型】选定为【销售专用发票】，【方向】选定为【正向】，表示期初余额为正数。
然后单击按钮，打开【期初销
售发票】窗口。
（5）单
击按钮，按表6-1逐项输入发票内容，然后单击按钮。
全部期初余额单据输入完毕，在【期初余额】窗口单击
按钮，可以与总账系统输入的期初余额进行对账检查，以验证所输入期初余额的准确性，如图6-7所示。
图6-7 对账
应付账款、预付账款和应付票据的期初余额在【应付款管理】中输入，方法与上述应收款期初余额输入类似，这里不再赘述。
清除期初余额的方法：在【期初余额】窗口，单击选定需删除的期初余额项目所在行，然后单击按钮。
如果期初余额单据已被核销制为凭证，则需先删除凭证、取消核销后才能删除有关的期初余额单据。
6.3 应收、应付款业务处理
在使用应收款系统、应付款系统管理往来款项的条件下，用户日常往来业务形成的单据，如发票、费用单、结算单据等全部在应收款系统或应付款系统中输入并生成凭证，系统根据录入的原始单据，自动记录和汇总与各往来单位的款项数据，并向用户提供对往来账款的统计分析。
应收款系统是用来核算与客户之间资金往来关系的，应收账款、应收票据和预收账款的有关单据均在应收款系统中输入。
相应地，应付款系统是用来核算与供应商之。
ERP会计电算化第8章应收应付款管理
应收款管理-初始设置
控制参数设置 选择设置控制科目的依据 何谓控制科目？ 设置了客户往来辅佐核算的科目 设置控制科目的依据 按客户分类 按客户 按地域分类
应收款管理-初始设置
控制参数设置 选择设置存货销售科目的依据 按存货分类 按存货 选择制单的方式 明细到客户：每个客户控制科目相反的兼并为
案例：
4、2006年1月31日，将2006年1月2日收到的北京天益 公司签发并承兑的商业承兑汇票〔NO.345612〕到银行 贴现，贴现率为6%。
5、2006年1月23日，将2006年1月3日收到的明兴公司 签发并承兑的商业承兑汇票〔NO.367809〕结算。
四、应收系统的日常业务
1、单据处置 2、票据管理 3、转账处置 4、坏账处置、其他处置与查询
四、应收系统的日常业务
贴现：指持票人因急需资金，将未到期的 承兑汇票背书后转让给银行，贴给银行一 定利息后收取剩余票款的业务活动。 背书 转出 计息 结算
四、应收系统的日常业务
贴现 背书：当无法支付其他单位的欠款时，可 以将自己拥有的票据背书，冲减自己的应 付款。 转出 计息 结算
四、应收系统的日常业务
期末结账
初始设置 日常处置 期末处置
课程内容
一、应收款管理系统概述 二、运用前的预备 三、应收款管理的初始设置 四、应收款管理日常业务处置
二、运用前的预备 1、档案整理 2、账套预备 3、期初余额整理
二、运用前的预备
1、档案的整理：存货档案、计量单 位、客户档案、会计科目
二、运用前的预备
1、档案的整理
一、系统概述
详细核算与复杂核算 〝复杂核算〞运用方案： 〔1〕、接纳销售系统的发票，对其停止审核； 〔2〕、对销售发票停止制单处置，传递到总账系统；
ERP应收应付系统操作流程全
二、代收货款退款审核
1、到达货物代收款审核：
到达货物代收款审核：专用于部门有代收款的到达货物，客户签收之后，部门要在待退款审核 中进行审核，审核后始发部门的代收货款才显示为可退状态，否则始发部门无法申请退代收款。
操作步骤如下：派送处理—出库时付款方式为现金、银行卡
路径：物流信息管理信息系统—财务核算—付款管理—退款审核—审核。如下图：
三、核销处理
三、核销处理
核销记录查询： 路径：物流信息管理信息系统—财务核算—应收管理系统—核销处理—核销记录查询
三、核销处理
预收冲应收、应收冲应付、坏账理赔冲应收的反核销（会计部经理权限） 路径：物流信息管理信息系统—财务核算—应收管理系统—核销处理—核销记录查 询—反核销 注意：反核销时只允许一个人操作该界面，其他人全部退出核销记录查询界面
2、还款单新增
⑵选择“按对账单还款”，（必须先做对账单并且是“客户确认”状态，否则对账单选不到。） 点击对账单“放大镜”，如下图：
2、对账单制作
对账单：对账单是营业部与客户之间的对账单。（经营部门专用对账单，偏线、空运除外），营 业部门用于与月结、欠款客户对账，不需要手工在电子表格中制作对账单。
二、劳务费会计操作—会计审核
只有退款状态为“退款成功”时，才能进行 “会计审核”。 点击“会计审核”后，该页面的审核状态由“未审核”更改为“审核同意”。 备注：营业部报销时，会计必须在系统里进行“会计审核”操作。防止重复报账的情况 产生。 另外，若营业部没有把劳务费开在运单上，会计有权不通过报账。
二、劳务费开单限制更改--开单操作
劳务费即为回扣，分为欠款类和到付类
图一：无劳务费时，费率=1.44，运费=1.44*250=360。 图二：输入劳务费54，劳务费54<=360*15%；
会计从业资格考试电算化资料：应收应付管理基本设置
会计从业资格考试电算化资料：应收应付管理基本设置会计从业资格考试电算化资料:应收应付管理基本设置应收应付管理基本设置及初始化1.知识结构体系2.重要知识点/考点(1)科目受控、辅助核算设置、指定科目主受控科目：应收账款、预收账款、应付账款、预付账款设置方式：通过“会计科目”设置实，指定客户/供应商辅助核算，受控于“应收管理”及“应付管理”。
主要相关科目：应收模块：应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目(销项)。
应付模块：应付科目、预付科目、采购科目、税金科目(进项)。
如果票据管理业务较多，还需指定相应的票据科目。
操作：“应收(应付)款管理”——“设置”——“初始设置”，在“基础科目设置”页或“控制科目设置”页。
一般考核方式：按要求设置应收/应付主科目的`受控，指定应收/应付各项目的记账科目。
操作题。
(2)输入客户、供应商档案客户：基础设置——基础档案——客商信息——客户档案。
供应商：基础设置——基础档案——客商信息——供应商档案。
按“增加”输入编码、简称，如果双重身份，指定关联;如果有分类，需先输入分类档案。
一般考核方式：按要求增加客户、供应商。
操作题。
(3)输入存货计量单位设置分组：基础设置——基础档案——存货——计量单位，单击“分组”，按“增加”设置分组档案。
一般选“无换算率”。
如果不需分类，可设一个“无分类”组。
计量单位：在分类下单击“单位”，按“增加”输入具体的计量单位，输入代码、名称。
一般考核方式：按要求存货计量单位。
操作题。
(4)输入存货档案输入存货档案：基础设置——基础档案——存货——存货档案，按“增加”，输入编码、名称，选计量单位组、计量单位。
控制项：如果进行采购、销售等业务，应定义存货属性、增值税率。
一般考核方式：按要求增加存货，操作题。
(5)设置结算方式设置结算方式：基础设置——基础档案——收付结算——结算方式，按“增加”，输入代码、名称。
指定结算方式对应科目：应收、应付中，设置——初始设置，在“结算方式科目设置”页，指定对应现金类科目。
用友ERP_U8应收款管理模块常见问题
浅析用友ERP_U8应收款管理模块常见问题【摘要】应收款管理是企业财务核算的一个重要组成部分，主要用于核算和管理客户往来款项。
本文主要针对用友erp_u8应收款管理模块应用过程中有关问题进行分析，并提出了解决方法。
【关键词】应收款管理 erp_u8 解决方法会计电算化是高职院校会计电算化专业的核心课程，是一门实践性很强的学科。
目前，笔者所在学院采用用友erp_u8管理软件进行会计电算化实践教学，在教学实践中笔者发现很多财务软件初学者，对软件操作过程中遇到的问题无从下手，使实验无法继续，影响课程的深入学习和应用能力的拓展。
以下是笔者多年应用与讲授用友erp_u8管理软件的经验，从应收款管理模块操作方面出发，针对应收款管理模块教学时出现的难点和常见问题进行总结和分析，以供初学者及同行参考。
一、应收款管理初始化问题1：在“初始设置”窗口，找不到“坏账准备设置”项。
原因：未修改坏账处理方式，使其默认为“直接转销法”。
解决方法：在应收款管理模块中执行“设置”→“选项”命令，进入“账套参数设置”窗口。
在“常规”选项卡中，单击“编辑”按钮，选择“坏账处理方式”为除直接转销法之外的任一种方法即可。
问题2：在”初始设置”窗口，无法录入基本科目设置中的应收科目、预收科目和商业（银行）承兑科目，系统提示“本科目应为应收受控科目”。
原因：相应会计科目未设置为应收系统的受控科目。
解决方法：在“基础设置”选项卡中进入“会计科目_修改”窗口，修改相应会计科目的辅助核算方式为“客户往来”，受控系统为“应收系统”。
在应收款管理模块中，重新进行基本科目设置即可。
问题3：应收款管理系统中进行期初对账不平，如何处理。
原因：总账管理系统或者应收款管理系统的期初余额有误。
解决方法：首先，检查总账管理系统中的期初余额录入是否正确，有误则调整。
其次，检查应收款管理系统中的各期初应收单据录入是否正确，有误则调整。
最后，使应收款管理系统与总账管理系统的期初余额的差额为零。
ERP中的收付款及财务处理流程(全)
ERP中的收付款及财务处理流程采购人员需注意，如果是新的供应商，系统中没有供应商档案的，需及时进行添加。
对不在供应商档案之列的，将不予付款。
ERP财务部门核心工作流程编号：004业务编号GL-001 业务名称财务部门工作流程业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审核并记账，生成相关账表。
流程适用范围在总账中处理的业务流程具体工作流程财务相关岗位制单审核、记账报表领导或税务局审核或成批审核出纳签字记账填制凭证手工审核机制凭证打印并粘贴成机制自动转账其他系统结账结账打开报表重算表页生成报表收集审核无误的原原始凭证上报相关报表具体描述1.财务部各制单岗位根据收集的原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。
某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金,但相关科目必须先记账。
2、将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。
3、审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。
并在【总账】模块中执行成批审核。
4、出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。
并在【总账】模块执行成批出纳签字。
5、记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。
6、系统记账完毕之后，各岗位在【UFO】模块中生成各自报表。
7、财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。
注意：1、上述流程均可逆向操作。
1、可以查询包含未记账凭证的查询账簿。
每天多一点点的努力，不为别的，只为了日后能够多一些选择，选择云卷云舒的小日子，选择自己喜欢的人。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
4、2006年1月18日，发现2006年1月16日所填制的向“上海邦 立公司”销售“乙产品” 2台，无税单价为510元，增值税率为17 ％的“5678901”号销售专用发票中的无税单价应为512元。
5、2006年1月18日，发现2006年1月15日， “5678900”号销 售专用发票填制错误应删除。
6、1月22日，收到银行通知，收到上海邦立公司以信汇的方式 支付的购买乙产品2台，货税款及代垫运费款为1500。
四、应收系统的日常业务
1、单据处理 2、票据管理 3、转账处理 4、坏账处理、其他处理与查询
四、应收系统的日常业务
1、单据处理
2、票据管理：
商业承兑汇票、银行承兑汇票进行日常的业 务处理，所有涉及票据收入、贴现、背书、转出 、计息、结算等处理
一、系统概述
详细核算与简单核算 “简单核算”应用方案： （1）、接收销售系统的发票，对其进行审核； （2）、对销售发票进行制单处理，传递到总账系统；
应收款管理-系统概述
应收款系统的操作流程
设置账套参数 设置基础信息 输入期初余额
票据处理
形成应收 收款结算 转账处理
坏账处理
下
月
业
务
汇兑损益
制单 查询统计
四、应收系统的日常业务
转账处理的几种类型： 应收冲应收: 预收冲应收 应收冲应付 红票对冲
四、应收系统的日常业务
应收冲应收 指将一家客户的应收款转到另一家客户中。通过应收
冲应收功能将应收账款在客商之间进行转入、转出，实 现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客商间入错 户或合并户问题。 预收冲应收 应收冲应付 红票对冲
应收款管理-初始设置
控制参数设置
选择设置控制科目的依据
何谓控制科目？
▪ 设置了客户往来辅助核算的科目
设置控制科目的依据
▪ 按客户分类 ▪ 按客户 ▪ 按地区分类
应收款管理-初始设置
控制参数设置
选择设置存货销售科目的依据
按存货分类 按存货
选择制单的方式
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录 明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录 汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
2、2006年1月15日，向“伟达公司”，销售“甲产品” 5台，无税 单价为1980元，增值税率为17％（销售专用发票号码： 5678988）。
3、2006年1月16日，向“上海邦立公司”，销售“乙产品” 2台， 无税单价为510元，增值税率为17％（销售专用发票号码： 5678901）。以转账支票代垫运费120元。
应收款管理-初始设置
参数设置
选择预收款的核销方式
按单据：根据所选择的单据，对预收款一笔一笔地进行核销 按余额 ：按预收款收到的时间从前往后进行核销。
选择计算汇兑损益的方式
外币余额结清时 ：当某种外币余额结清时才计算汇兑损益 月末计算：每个月末计算汇兑损益
应收款管理-初始设置
参数设置
2、2006年1月31日，经双方同意，将伟达公司2006年1 月22日购买“甲产品” 5台的货税款11583元用预收款冲 抵。
3、2006年1月31日，经双方同意，将期初余额中应向明 兴公司收取的运费500元用红票冲抵。
四、应收系统的日常业务
1、单据处理 2、票据管理 3、转账处理 4、坏账处理、其他处理与查询
坏账准备期初余额
▪ 第一次使用时设置，以后年度自动生成 ▪ 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目 提取比率
应收款管理-初始设置
设置基础信息 设置账龄区间 设置报警级别 设置存货分类和档案 设置单据的类型 发票和应收单分别记录哪些业务，有什么
不同？
应收款管理-初始设置
进行票据结算时，结算金额不是票据余额，而是通过 结算实际收到的现金等。
案例：
1、新增结算方式“商业承兑汇票”和“银行承兑汇票”。
2、2006年1月2日，收到北京天益公司签发并承兑的商 业承兑汇票一张（NO.345612），面值为7020元，到 期日为2006年3月2日。
3、2006年1月3日，收到明兴公司签发并承兑的商业承 兑汇票一张（NO.367809），面值为7020元，到期日 为2006年1月23日。
2005-07-10
昌新贸易公司
销售部
1131
17寸显示器
1992
50
99 600
数
单价
税率
量
18 2 500
17%
金额 52 650
单据日期
应收单
2005-07-10
科目编号 1131
客户
销售部门
金额
摘要
昌新贸易公司
销售部
5 350 代垫运费
=157600与总账应收款余额相等
案例：
华兴公司2006年的应收期初余额如下：
四、应收系统的日常业务
应收冲应收 预收冲应收
通过预收冲应收处理客户的预收款（红字预收款） 与该客户应收欠款（红字应收）之间的核销业务。 应收冲应付 红票对冲
四、应收系统的日常业务
应收冲应收 预收冲应收 应收冲应付
用客户的应收账款来冲抵供应商的应付款项。系统通 过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进 行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债 务的冲抵。 红票对冲
案例：
4、2006年1月31日，将2006年1月2日收到的北京天益 公司签发并承兑的商业承兑汇票（NO.345612）到银行 贴现，贴现率为6%。
5、2006年1月23日，将2006年1月3日收到的明兴公司 签发并承兑的商业承兑汇票（NO.367809）结算。
四、应收系统的日常业务
1、单据处理 2、票据管理 3、转账处理 4、坏账处理、其他处理与查询
一、系统概述
详细核算与简单核算
“详细核算”应用方案： （1）、记录应收款项的形成； （2）、处理应收项目的收款及转账情况； （3）、对应收票据进行记录和管理； （4）、随应收项目处理过程自动生成凭证，向总账系统 进行传递； （5）、对外币业务及汇兑损益进行处理； （6）、提供针对多种条件的各种查询及分析。
销售 一科
销售 一科
销售 一科
销售 二科
科目 货物 数 编码 名称 量
1131 甲产 3 品
1131 甲产 3 品
1111 乙产 2 品
1131 运费
无税单 价 2000
2000
500
2131
价税 合计 7020
7020
1170
500
3000 0
四、应收系统的日常业务
1、单据处理 2、票据管理 3、转账处理 4、坏账处理、其他处理与查询
贴现 背书 转出：当票据到期，而承兑单位无力付款 时，应该将应收票据转入应收账款
计息
结算
四、应收系统的日常业务
贴现 背书 转出
计息：票据分为带息票据和不带息票据。 如果票据是一张带息票据就需要对其进行 计息处理。
结算
四、应收系统的日常业务
贴现 背书 转出 计息
结算：当票据到期，持票收款时，执行票 据结算处理。
期初数据录入
按单据录入 应收账款余额通过发票录入 预收账款余额通过收款单录入 其他费用通过应收单录入 与总账对账
应收款管理
期初数据录入
开票日期
客户
销售部门
科目
货物名称
普通销售发票
数量
单价
金额
2005-06-25
专用销售发票
开票日期
华宏公司 客户
销售部
1131
销售部门
科目
键盘 货物名称
单据名 方
称
向
销售专 正 用发票
销售专 正 用发票
销售专 正 用发票
其他应 正 收单
预售款 正 单（银 行汇票 ）
开票 票号 日期
11.12 7898 7
11.18 7898 8
11.22 7898 9
11.22 0060
11.26 111
客户 名称 北京 天益 明兴
大地
明兴
伟达
销售 部门
销售 一科
期末结账
初始设置 日常处理 期末处理
一、应收款管理系统概述 二、应用前的准备 三、应收款管理的初始设置 四、应收款管理日常业务处理
二、应用前的准备
1、档案整理 2、账套准备 3、期初余额整理
二、应用前的准备
1、档案的整理：存货档案、计量单位 、客户档案、会计科目
二、应用前的准备
1、档案的整理
选择坏账处理方式
备抵法 ▪ 应收账款余额百分比法 ▪ 销售余额百分比法 ▪ 账龄分析法
直接转销法
选择是否显示现金折扣或输入发票的提示信息
系统会在“单据结算”中显示“可享受折扣”和“本次折扣”，并计算可 享受的折扣，显示发票提示信息，如该客户的信用额度余额， 以及最后的交易情况。
应收款管理-初始设置
一、应收款管理系统概述 二、应用前的准备 三、应收款管理的初始设置 四、应收款管理日常业务处理
ERP会计电算化第8章应收 应付款管理
一、应收款管理系统概述 二、应用前的准备 三、应收款管理的初始设置 四、应收款管理日常业务处理
一、应收款管理系统概述 二、应用前的准备 三、应收款管理的初始设置 四、应收款管理日常业务处理
与其他模块的关系
销售管理
销售发票等 转账、票据
应付款管理
应收款管理
应收、收款 、转账凭证
应收款管理-初始设置
控制参数设置
确定应收账款核销方式
按余额：按单据的到期日从前向后排序，然后从时间最
早的单据开始核销。
按单据 ：将满足条件的未结算单据全部列出，由用户
选择要结算的单据，根据所选择的单据进行核销。