企业出差办公人员费用借款单
差旅费用报销管理制度
出差费用报销管理规定1．目的为保证出差人员工作和生活的需要，进一步加强差旅费开支的管理，使之达到更加合理、节约、高效的目的，提高各类业务人员的办事效率，使公司各项管理形成规范化和制度化，特制定本规定。
2. 办理程序2.1 出差(磐安县以外)人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，副总经理批准后方可出差。
2.2 出差(省外)人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写《借款单》，列明用款计划，由部门负责人签字后报副总经理批准，经财务核实后方可借款。
2.3 出差(省外)人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告、并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见。
2.4 财务人员根据签有主管领导考核意见的《出差报告书》和有效出差单据，按费用标准规定，经审核后方可报销差旅费。
2.5 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见后方可报销。
2.6 出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差旅费，每一天按30元扣款，并追究其部门负责人责任。
2.7 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
2.8市内出差,报销原则是每日要报销,但如出差人/次数频繁,各部门可根据情况,作出差记录登记表,齐集一起报销,但时间最长不可超过一个星期。
3. 费用标准总体原则：对出差人员的伙食补助费、住宿费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。
3.1 住宿标准(以每晚计)：地区国外港/奥/台省会级城市地区市级城市市内（金华）总/副总经理实报实销部门经理600 450 200 150 120部门主管400 300 150 100 80其他人员200 150 120 100 803.2 伙食补助费(以每日计)：地区国外港/奥/台省会级城市地区市级城市市内（金华）总经理实报实销部门经理实报实销200 100 80 60部门主管实报实销160 80 60 50其他人员实报实销100 80 60 403.3 交通工具标准：交通工具飞机火车、动车轮船长途汽车出租车公交车总经理 ---软/硬卧二等舱实报实报实报部门经理预申请硬卧三等舱实报实报实报部门主管预申请硬卧三等舱实报预申请实报其他人员预申请硬坐三等舱实报预申请实报4．报销办法4.1 住宿费报销办法4.1.1 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
报销流程及相关制度
日常各项费用、出差报销、借款制度及审批程序为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、费用报销审批流程：费用报销人报销申请（用中性笔填制费用报销清单）------报销人部门负责人（或上级主管）每单原始凭证确认签字（侧重真实、合理性等方面负责）------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------出纳复核并履行付款。
上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
报销审批时应具备的凭证：“申购审批单”或“（报销）费用审批单”，入库单、相应原始票据、物品明细表等。
在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理及财务主管审批签字。
二、费用单据要求：原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合理合法的原始单据凭证。
原始单据具体要求由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。
严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由本部门主管和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的合理合法。
另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定。
公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，否则若给公司造成损失，将负有连带责任！三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖或装订在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。
单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。
单据分别不清晰，粘帖装订不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司部门主管及财务主管审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。
公司差旅费借支及账务处理标准
公司差旅费借支及账务处理标准1差旅费的预借单位工作人员因公出差需借支差旅费时，应首先到财会部门领取并填写借款单，按照借款单所列内容填写完整，然后送所在部门的领导和有关人员审查签字。
各单位可以根据需要使用统一的“差旅费借款结算单”，也可以使用普通的借据或者借款凭证。
财务部门根据借款单编制现金付款凭证，其会计分录为：借：其他应收款——备用金贷：现金出纳员根据单位内部规定的审批权限和程序，对借款单和付款凭证进行审核，认为手续齐备并符合制度规定要求的即可予以支付。
2差旅费的报销出差人员回到单位后应及时办理差旅费的报销手续。
首先，出差人员到财务部门领取差旅费报销单，如实填写报销单的有关内容，如出差事由，出发到达的时间、地点，乘坐的交通工具的车别、等级、金额等等，并将有关车票、船票、飞机票、住宿发票等有关原始凭证粘贴在报销单的背后，经所在部门和单位有关领导审查签字后，送财务部门，财务部门有关人员应审查单据是否真实、合法，按照本单位差旅费开支管理办法计算应报销的交通费金额、应发给的伙食补助费、住宿费包干结余、不买卧铺补贴等，对差旅费进行结算，编制会计凭证后交出纳员具体办理现金收付。
作为企业出纳人员应该对差旅费的开支范围、开支标准等进行审查并编制记账凭证。
审查的内容包括：（1）差旅费的开支范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、邮电费、行李运费和杂费等。
①交通费是指出差人员乘坐火车、飞机、轮船以及其他交通工具所支付的各种票价、手续费及相关支出。
②住宿费是指出差人员因住宿需支付的房租及其他相关支出。
③伙食补助赞是指由于出差人员在外期间伙食费用较高等原因而按一定标准发给出差人员的补贴。
④邮电费是指出差人员在出差期间因工作需要而支付的各种电话费、电报费、邮寄费等费用。
⑤行李运费是指出差人员由于工作需要而需要携带较多行李时支付给铁路、民航、公路等运输单位的行李运输、搬运等费用。
⑥杂费是指出差人员由于工作需要支付的除上述费用以外的其他费用。
个人向企业借款单格式.doc
个人向公司借款单格式这种借款单比较特殊，包括借款部门：借款人：使用部门：款项类别：现金□ □ 支票号码：借款用途及理由：借款金额：(大写) ¥还款方式批准人：财务核准：财务审核部门：审核附件(张)：备注：公司的职工是可以向公司进行借款的，但这里的借款主要是用于员工出差或外出办公时使用的。
究竟个人与公司借款单该怎么写呢？相信很多人都想了解，那接下来就让为您做详细介绍吧。
个人与公司借款部门：借款人：使用部门：款项类别：现金□ □ 支票号码：借款用途及理由：借款金额：(大写) ￥还款方式：批准人：财务核准：财务审核部门：审核附件(张)：备注：注：本单由会计室使用并管理。
年月日相关知识：个人向公司借款协议甲方(贷方)：乙方(借方)：甲乙双方本着互惠互利的原则，在平等自愿的基础上达成如下借款协议：第一条借款金额__________________________ ______________ (大写) 元人民币整。
第二条借款用途___________________________________________________ _______。
第三条借款利息及其支付方式1、利息以借款本金为基数，按日万分之_____计算。
2、利息支付方式为_____________________________。
第四条借款期限借款期限自______年_____月_____日至______年_____月___ 日。
第五条还款方式1、乙方应于______年_____月_____日前一次性返还借款本金，利息部分按第三条约定方式返还。
或者2、_____________________________________________________。
第六条双方权利义务1、甲方应于______年_____月_____日前一次性提供给乙方合同约定的借款数额。
2、甲方有权监督乙方按合同约定用途使用借款。
3、乙方应按合同约定的时间及方式返还利息及本金。
公司出差借条（2篇）
公司出差借条借条编号：[编号]借条人（借款方）：姓名：[借款方姓名]身份证号码：[借款方身份证号码]联系地址：[借款方联系地址]联系电话：[借款方联系电话]出差单位（出差方）：单位名称：[出差方单位名称]单位地址：[出差方单位地址]单位电话：[出差方单位电话]联系人：[出差方联系人]联系电话：[出差方联系电话]借款金额及用途：借款金额：[借款金额]借款用途：[借款用途]借款时间及方式：借款日期：[借款日期]借款方式：网银转账/现金交付还款日期：[还款日期]还款方式：还款方式：一次性还款/分期还款若分期还款，每期金额及还款日期：[分期还款金额及日期]借款人承诺及责任：1. 本人因出差需求向出差单位借款，承诺借款用途真实合法，不用于违法活动。
2. 本人承诺按约定时间将借款还清，如有还款延期，将支付逾期利息。
3. 本人保证提供准确的联系方式，确保出差单位与本人可以及时联系到。
4. 若本人无法按约定时间还款，将承担逾期违约责任，包括但不限于利息、违约金等。
出差单位承诺及责任：1. 出差单位同意借款给借款方，并承诺金额真实合法，不涉及违法活动。
2. 出差单位将按约定时间接收借款还款，如有延期还款，将与借款方协商解决。
3. 出差单位保证提供准确的联系方式，确保与借款方可以及时联系到。
4. 若出差单位未按约定时间收到还款，将通知借款方并采取必要的追偿措施。
其他事项：1. 借款方需向出差单位提供相应的出差证明和借款用途说明，并同意出差单位妥善保管相关文件和信息。
2. 借款方同意出差单位在必要时查询借款方个人信息，并同意提供所需的协助。
本借条一式两份，借款方和出差单位各执一份，具有同等法律效力。
借款方签字： _______________________日期：_________出差单位签字： _______________________日期：_________公司出差借条（二）出差借条借款人（甲方）：___________________身份证号码：______________________联系地址：_______________________联系电话：_______________________出差地点：_______________________出差时间：_______________________借款金额：_______________________借款形式：_______________________借款利率：_______________________借款用途：_______________________还款方式：_______________________还款时间：_______________________借款人（甲方）声明：1.本人为上述出差事由向借款人（乙方）借款，金额为人民币_______________________（大写：_______________________元）。
小企业财务报销制度
小企业财务报销制度小企业财务报销制度小企业财务报销制度如何管理?以下小编整理了一份小企业财务报销制度范本，希望可以帮到你~!第一部分借款管理制度(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
(一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的'申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置。
报销流程1.购置申请: 管理人每月根据需求及库存情况购买。
2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。
3.费用归集：财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
出差管理规范及出差费用标准规定
制订/日期：校对/日期：审核/日期：核准/日期：发文/日期：受控/盖章：出差管理规范1.0 目的：为规范管理员工因公出差事项，特制订本办法。
2.0 范围：本规定适用于公司及其各子公司/事业部所有人员。
3.0 定义：无。
4.0 职责：4.1. 行政办公室作为差旅机票管理工作的归口部门，负责差旅机票预订及付款工作。
4.2. 出差人员应提前 1-5 日上 OA 填写《费用申请单》，按要求填写，注明出差时间、地点、事由，按审批权限逐级核准后方可执行出差，并报备行政办公室行政管理员确定预定信息。
4.3. 财务中心/财务部作为差旅报销工作的归口部门，具体差旅相关报销流程详见《费用管理办法》。
5.0 内容：5.1. 出差审核程序5.1.1. 因公务紧急未能履行出差审批手续的，出差前须通过邮件、电话、微信、RTX 等方式请示上级领导并经批准后截图告知机票预订人员，出差归来后5 个工作日内补办手续。
5.1.2. 出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请上级领导审核批准；因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知上级领导并在出差结束后提供相关证明；经调查核实后批准给付相应的差旅费。
5.2. 出差费用标准及相关规定5.2.1. 出差时间核算5.2.1.1. 出差时间以机票/车票时间为准，出发当天在中午12 点之前出发的计1 天，之后出发的计半天；5.2.1.2. 返程到达当天中午12 点之前计半天，之后计1 天。
5.2.2. 出差费用标准（表-1：出差费用标准）表-1：出差费用标准5.3. 出差补贴补充说明5.3.1. 营销类人员的补贴统一为：50 元/工作天（营销人员出差子公司也适用此条标准），营销类人员不包含内勤人员。
5.3.2. 当天往来两个城市出差时，补贴按目的地城市标准来定。
5.3.3. 集团及子公司之间、子公司与子公司之间的出差补贴统一为：50 元/工作天。
5.4. 其他规定5.4.1. 出差所涉及到的交通费用、通讯费按业务需要，经批准方可报支。
借款(借支)财务报销制度和报销流程
第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续.（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.(三) 各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款。
(四）借款销账规定:（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐；（2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
（二）审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续.第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定（一) 报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）,且发票背面有经办人签名。
（二) 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
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主管
借
款人
有限公司
借款单年月日
收款单位名称
开户行账号
汇入行名称
借款
人民币(大写)￥
用途
交还发票
交 还 现 金
额
百
十
万
千
百
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元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
还款或报销日
第一次 年 月 日账务经办人签章
第二次 年 月 日账务经办人签章
第三次 年 月 日账务经办人签章
第四次 年 月 日账务经办人签章
有限公司
借款单年月日
收款单位名称
开户行账号
汇入行名称
借款
人民币(大写)￥
用途
交还发票
交 还 现 金
额
百
十
万
千
百
十
元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
还款或报销日
第一次 年 月 日账务经办人签章
第二次 年 月 日账务经办人签章
第三次 年 月 日账务经办人签章
第四次 年 月 日账务经办人签章
总
经理