财务资金管理办法
财务制度资金安全管理规定
财务制度资金安全管理规定第一章总则第一条为加强企业资金管理，规范财务运作，保证企业资金的安全和合理利用，特制定本规定。
第二条本规定适用于所有企业的财务管理工作。
第三条企业财务管理工作应当遵循合法、规范、安全、高效的原则，加强风险防范，确保资金安全。
第四条企业应当建立健全资金管理制度，明确责任人，细化管理流程，做好相关控制工作。
第五条企业应当建立资金监督检查机制，定期进行资金检查，发现问题及时处理。
第六条企业应当加强员工培训，提高员工的财务意识和风险防范意识。
第七条企业应当保护资金安全相关信息的安全，防止泄露。
第八条企业应当遵守相关法律法规，不得以任何形式侵占、挪用企业资金。
第九条企业应当建立应急预案，做好资金紧急处理工作。
第十条企业应当建立健全外部资金信用评估机制，合理选择合作方。
第二章资金管理第十一条企业应当实行资金集中管理，将各项资金统一收集、调配、使用和监控。
第十二条企业应当根据业务规模和特点，合理划分各项资金，确保资金专款专用。
第十三条企业应当明确资金使用权限，设置资金使用责任人，细化管理程序。
第十四条企业应当建立资金日志，记录资金出入情况，确保流水账清晰。
第十五条企业应当定期进行资金盘点，核对资金余额，保证账面情况与实际情况相符。
第十六条企业应当建立资金流程审批制度，对资金流入和流出进行审核。
第十七条企业应当建立资金运作规定，明确资金汇款、收款等相关操作。
第十八条企业应当建立资金风险评估机制，定期进行风险评估，防范风险。
第十九条企业应当对接收捐款、赞助等资金进行核查，确保资金来源合法。
第二十条企业应当加强银行账户管理，确保账户信息安全。
第二十一条企业应当加强现金管理，建立现金保管制度，防止现金流失。
第二十二条企业应当加强与合作方的资金往来管理，建立信用评估机制。
第二十三条企业应当建立健全外部融资管理机制，合理利用外部融资工具。
第三章资金监督检查第二十四条企业应当建立资金监督检查制度，对资金流向进行监督检查。
财务人员资金管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范财务人员行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员，包括总会计师、会计、出纳等。
第三条财务人员应严格遵守国家法律法规，认真执行本制度，确保公司资金安全、合规、高效运作。
第二章资金管理原则第四条资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金来源和用途必须符合国家法律法规，不得违反国家金融政策。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范和化解金融风险。
（三）流动性原则：保持资金流动性，满足公司日常经营和投资需求。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
第三章资金管理职责第五条财务部门负责公司资金管理工作，具体职责如下：（一）制定公司资金管理制度，并组织实施。
（二）建立健全资金管理内部控制制度，确保资金安全。
（三）监督公司资金收支，确保资金使用合规。
（四）编制资金计划，合理安排资金使用。
（五）定期对资金使用情况进行分析、评估和改进。
第四章资金收支管理第六条资金收支管理应遵循以下规定：（一）资金收支必须以合法、合规的票据为依据。
（二）严格执行资金支付审批制度，确保资金支付合规。
（三）严禁挪用、侵占、私分公司资金。
（四）加强现金管理，现金收支应遵守国家有关规定。
第五章银行账户管理第七条银行账户管理应遵循以下规定：（一）严格按照国家规定开立和使用银行账户。
（二）指定专人负责银行账户的审批、使用和保管。
（三）定期核对银行账户，确保账户余额准确。
（四）加强对银行账户的监控，防范资金风险。
第六章资金预算管理第八条资金预算管理应遵循以下规定：（一）编制年度资金预算，合理分配资金。
（二）严格执行资金预算，控制资金支出。
（三）定期对资金预算执行情况进行分析，及时调整预算。
第七章监督检查第九条公司审计部门负责对财务人员资金管理工作进行监督检查，具体职责如下：（一）对财务人员资金管理行为进行监督检查。
（二）对资金使用情况进行审计。
资金支出费用管理办法
资金支出费用管理办法第一章总则第一条为了规范公司资金支出行为，提高资金使用效率，保障公司财务管理工作的正常运行，制定本办法。
第二条公司资金支出实行预算管理和审批制度，各部门必须按照规定的程序和标准进行申请和审批。
第三条本办法适用于公司所有部门的资金支出活动，包括但不限于日常办公费用、业务拓展费用、员工福利费用等。
第二章资金支出审批流程第四条各部门需要支出资金时，应当先向财务部门提出书面申请，明确支出项目、金额、用途和时间等信息。
第五条财务部门收到申请后，应当进行初步审核，确认申请内容的真实性、合规性和合理性。
第六条审核通过后，财务部门应当将申请提交至公司领导或授权人进行最终审批。
第七条公司领导或授权人对申请进行审批后，财务部门应当按照审批结果进行资金支付。
第三章费用报销标准和责任部门第八条公司各部门在进行费用报销时，应当按照公司财务制度和相关法律法规的规定进行。
第九条各部门在报销过程中，应当提供完整、准确的原始凭证和费用清单。
第十条财务部门负责对报销材料进行审核，并根据审核结果进行费用支付。
第十一条公司各部门应当严格按照公司的财务管理制度和本办法的规定进行资金支出和费用报销。
第四章费用分类和管理要求第十二条公司的费用可以分为日常办公费用、业务拓展费用、员工福利费用等几类。
第十三条日常办公费用包括办公用品、水电费、通讯费等，应当按照公司的财务管理制度进行管理和控制。
第十四条业务拓展费用包括市场调研费、广告费、差旅费等，应当根据公司的业务发展计划进行预算和控制。
第十五条员工福利费用包括工资、奖金、社保费等，应当按照国家法律法规和公司的薪酬管理制度进行管理和控制。
第五章结语第十六条本办法自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释和修订。
第十七条本办法的制定和实施，有助于公司加强资金管理，提高资金使用效率，保障公司财务管理工作的正常运行。
以上就是我们公司《资金支出费用管理办法》，希望各位同事能够认真学习和遵守，共同维护公司的财务健康和稳定发展。
行政事业单位资金管理办法
行政事业单位资金管理办法第一章总则第一条为规范单位的财务行为，加强单位财务管理，提高资金使用效益，保障单位健康发展，制定本制度。
第二条本制度适用于单位的财务活动。
第三条单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办事的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
第四条单位财务管理的主要任务是：合理编制单位财务预算，如实反映单位财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；加强国有资产管理，防止国有资产流失；对单位经济活动进行财务控制和监督。
第五条由县会计中心统一负责事业单位的会计核算工作。
第六条单位实行"收支两条线"管理。
第二章单位财务预算管理第七条单位财务预算是指单位根据事业发展计划和任务编制的年度财务收支计划。
单位财务预算由收入预算和支出预算组成。
第八条单位实行核定收支、定额或者定项补助、超支不补、结余留用的预算管理办法。
定额或者定项补助标准根据单位特点、发展计划、单位收支状况以及国家财政政策和县财力可能确定。
定额或者定项补助可以为零。
第九条单位参考以前年度财务预算执行情况，根据财务预算年度的收入增减因素和措施；根据单位发展需要与财力可能，编制预算内、外资金和经营服务性捆绑使用的综合财政零基预算。
单位财务预算应当自求收支平衡，不得编制赤字预算。
第十条单位根据年度单位计划，提出财务预算建议数，报县财政局审批。
第十一条单位财务预算在执行过程中，对财政补助收入和从财政专户核拨的预算外资金一般不予调整。
但是，上级下达的事业计划有较大调整，或者不可控因素、或者根据国家有关政策增加或减少支出，对财务预算执行影响较大的，单位通过报请主管部门以及财政局调整财务预算。
第三章收入管理第十二条收入是单位为开展业务及其他活动依法取得的非偿还性资金。
第十三条单位收入包括：（一）财政补助收入，即单位从财政局取得的各类事业经费。
公司财务管理制度办法
公司财务管理制度办法公司财务管理制度办法（篇1）第一章总则第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资产，正确核算企业收入、成本、利润，保证各项核算数据的真实性、准确性，将公司的各项成本、资金管理规范化、制度化，按照国家现行有关财政管理制度，经合本公司具体情况制定本制度。
第二条本制度适用于公司各项目单位、公司内部实行独立核算的部门及科室。
第三条财务管理的主要内容有：1、固定资产管理制度；2、货币管理制度；3、成本资金管理制度；4、收入管理制度；5、各项资金管理制度。
第二章固定资产管理制度第一节总则第四条固定资产是企业从事生产的主要劳动手段，是企业发展壮大的基础，管理好固定资产，充分发挥其生产能力，对促进企业经济的进一步发展和规模的壮大具有极其重要的意义。
对确保公司固定资产的安全与完整，规范企业固定资产的管理，根据本公司的具体情况制定本制度。
第五条固定资产应具备的条件：1、使用期限超过一年以上；2、单价价值在5000元以上；3、能独立发挥其作用；不符合以上条件的，作为低值易耗品或周转材料管理。
第六条公司固定资产由公司财务科负责统计，由行政部具体负责管理。
第七条行政部具体保证公司固定资产的安全完整，并具有良好的技术状况，以便更好的为生产技术服务。
第八条纳入公司固定资产的项目及下属单位的资产，由各项目、下属单位具体负责保管和使用，并具有良好的技术状况，为公司发展第九条固定资产必须设置数量明细登记簿，固定资产使用情况登记卡，记载必须保持其连续性、真实性和完整性。
第十条固定资产每年置点一次，造册上报，差额必须及时清查、核算。
第二节固定资产的分类第十一条办公用房、营业用房、库房、其他房产、交通工具、通讯设备、由公司行政部负责管理。
第十二条租赁、承包、出租的固定资产实行有偿使用的原则，由使用人进行日常管理，按双方签订的协议条款执行，费用协商解决。
第三节固定资产的折旧第十三条根据本企业的特点，对施工机具实行单项折旧。
财务部资金管理工作内容
财务部资金管理工作内容
财务部资金管理工作内容包括：
1. 确保资金流动性：财务部需及时监控企业的现金流和资金状况，确保企业有足够的资金支付日常需求，包括员工薪资、供应商付款、税收等。
财务部会制定现金流预测和资金需求计划，以确保企业的正常运作。
2. 资金收入管理：财务部负责管理企业的资金收入，包括客户付款、投资收入、借贷利息等。
他们会处理和记录所有收款，并确保收入的准确核算和及时入账。
3. 资金支出管理：财务部需管理企业的资金支出，包括付款给供应商、支付员工薪酬、偿还借款等。
他们会监控和审核所有支出，并确保合规性和准确核算。
4. 资金预算和计划：财务部会制定资金预算和计划，以确保企业的投资和支出符合财务政策和目标。
他们会参与决策过程，提供关于投资项目的财务建议和分析。
5. 风险管理：财务部会评估和管理企业的资金风险，包括市场波动、汇率风险、信用风险等。
他们会制定风险管理策略，确保企业能够应对潜在的财务风险。
6. 资金投资管理：财务部负责管理企业的投资组合，包括短期和长期投资。
他们会评估不同投资选项的风险和回报，并制定投资策略，以最大化企业的资金增值。
7. 财务报表和分析：财务部会准备和分析财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表。
他们会跟踪和解释财务指标和趋势，以便为管理层提供有关企业财务状况的信息和建议。
8. 内部控制和合规性：财务部负责确保企业的内部控制体系有效运作，以防止欺诈和错误行为，并确保财务活动的合规性。
他们会建立和维护财务制度和程序，以符合适用的法规和会计准则。
财务部资金管理规范
7.1银行账户管理
银行账户的开立应当符合公司经营管理实际需要，不得随意开立多个账户，确实需要新增、变更及撤销银行账户的，必须报公司财务董事会审核、审批。
7.2财务印鉴章管理
各项目公司应当对银行预留印鉴实行分开保管、专人负责、留痕记录原则管理。财务专用章、法人印章应由各项目单位财务部门专人分别保管，个人名章必须由本人或其授权
7.6.4银行承兑汇票管理具体参照公司《承兑汇票管理办法》执行。
7.5.5备用金管理按商栓事业部制定的管理办法
7.5.6各项目公司应当指定专人定期核对银行账户，
每月至少一次；编制银行存款余额调节表，做到余额调节表编制与复核分离，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应查明原因，及时处理。
7.5.7资金计划的管理按照《公司资金计划管理办法》执行。各项目公司每月按时向公司财务部报送月度资金计划并经公司月度总经理办公会审批后，下发各项目公司办理支付。计划外资金支付参照《公司资金计划管理办法》执行。
人员保管，严禁一人同时保管票据和；支付款项所需的全部印章。
7.3金融结算工具管理
7.3.1各项目公司在银行开设网上银行、银行POS机结算系统，应将其管理办法报公司财务部审批。
7.3.2各项目公司开设网上交易、电子支付等方式办理资金支付业务，应当与承办银行签订网上银行操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务、交易范围等，操作人员在密码和操作授权范围内进行规范操作。各公司在严格实行网上交易、电子支付操作人员不相容岗位相互分离控制的同时，必须实行不少于二级授权管理，即出纳办理业务，财务部门负责人（或授权会计）审核，密码实行分级分开管理。各公司实行对帐制，保证账户余额正确。
7.5.4各项目公司的一切现金收付必须符合财务制度的规定，按资金使用审批规定方可进行授权，建立严格的内部控制流程，按会计核算的规范要求，通过会计帐目明确反映，不得人为变更用款内容，不得私设“小金库”，不得保存帐外公款，包括不得将公款以个人储蓄方式存入银行或以其他方式保存帐外公款，不得以任何方式出租、出借账户。严禁用不合规的凭证或白条顶替库存现金。
集团公司财务管理办法
集团公司财务管理办法一、总则1、为了加强集团公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司健康发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本集团公司的实际情况，制定本办法。
2、本办法适用于集团公司及其所属各子公司、分公司（以下统称“所属单位”）。
3、财务管理的基本原则是：依法依规、统筹规划、科学管理、风险控制、效益优先。
二、财务管理体制1、集团公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
2、集团公司财务部门是集团财务管理的职能部门，负责制定和完善财务管理制度，组织财务核算和财务分析，监督财务预算执行，统筹资金管理，防范财务风险等工作。
3、所属单位应设立财务机构或配备专职财务人员，负责本单位的财务管理和会计核算工作，并接受集团公司财务部门的业务指导和监督。
三、财务预算管理1、财务预算是集团公司及所属单位对未来一定时期内财务收支活动的计划安排，是财务管理的重要依据。
2、财务预算的编制应遵循“上下结合、分级编制、逐级汇总、综合平衡”的原则。
3、集团公司财务部门负责组织编制集团公司的年度财务预算，审核所属单位的财务预算，并汇总编制集团公司的合并财务预算。
4、财务预算经批准后，应严格执行。
预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序办理审批手续。
四、资金管理1、资金管理是财务管理的核心内容，集团公司应加强资金的统筹规划和集中管理，提高资金使用效率。
2、所属单位的资金收支应纳入集团公司的资金预算管理，严格按照预算安排使用资金。
3、集团公司应建立资金结算中心，统一办理所属单位之间的资金结算和资金调拨业务。
4、加强资金的风险管理，合理安排资金结构，确保资金的安全和流动性。
五、资产管理1、资产包括流动资产、固定资产、无形资产、长期投资等。
2、流动资产的管理应重点关注货币资金、应收账款、存货等的管理，建立健全内部控制制度，防范资金风险和资产损失。
3、固定资产的购置、使用、折旧计提、处置等应按照国家有关规定和集团公司的制度执行，定期进行清查盘点，确保资产的安全和完整。
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祥发控股资金管理办法（试行）
第一章 总则 第一条：目的 为加强公司货币资金内部控制，确保货币资金的安全，提高资金的使用效益，保障公司经营活动的顺利进行，根据《中华人民
共和国会计法》 、《企业内部控制规范 -货币资金》结合公司实际情 况，暂制定本办法试运行。 第二条：定义 本办法所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其
他货币资金。公司各项资金开支实行 ;归口分级管理 ;年初预算控制 ; 财务过程监督；年底汇总评估。
第三条：范围 此办法只适用于祥发投资控股股份有限公司。
第二章 职责分工控制 第四条：决策机构职责 公司董事层是货币资金使用的决策机构，承担集体决策责任。
第五条：领导职责 公司董事长对货币资金业务负领导责任，负责公司货币资金的 管理、使用、监督，建立健全货币资金业务内部控制制度。
第六条：财务部职责 财务部是货币资金业务的归口管理部门，负责编制货币资金
预算、核算货币资金收支业务、监督货币资金使用，加强货币资
金风险控制，为管理层和其他职能部门提供所需的货币资金相关 信息。 第七条：其他部门职责 其他部门按月编制货币资金使用计划，合理使用货币资金，
接受财务部对货币资金使用的监督。 第三章 基本原则 第八条：收支两条线原则 严格贯彻收支两条线原则，收入必须上交公司财务，支出必
须经过公司财务支出。 第九条：严格预算管理 对公司的资金来源和资金使用采取预算管理的方式，公司的
资金、贷款等业务均须纳入预算范围。 第四章 现金报销管理 第十条：现金的使用范围 公司使用现金应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控
制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算。公司不得为
任何单位和个人套取现金。 第十一条：库存现金规定 公司核定库存现金限额为五千元，凡超过该库存现金限额的
部分必须及时送存银行。 第十二条：现金收入 公司收入的现金都应开具交款单，出纳岗办理收款手续后，
应加盖“现金收讫”章。并将收入的现金及时送存银行，不得从现金 收入中直接支付（即坐支） 。 第十三条：提取现金 从银行提取现金，应当填写《现金领用单》 ，并写明用途和金额，由财务部部长批准后提取。
第十四条：现金支出 公司现金支出要附原始凭证，由经办人签字、符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳岗才可付款并在 付款凭证上加盖“现金付讫”章后入账。 出纳岗不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证，
否则由出纳承担全部经济损失。 第十五条：库存现金管理 出纳岗应当建立健全现金明细账，逐笔记载现金收付，并结出库存余额，每日盘点库存节余现金，填制现金盘点表，由会计人员监盘，保证账款相符，账目日清日结。发现差错应及时查明 原因。不得用白条抵冲现金，不准因私借支现金，不准保存账外
现金，不得公款私存。 第十六条：备用金借款 1、公司员工因业务需要经主管部门领导批准后，作为日常业
务备用金。（备用金主要用于各业务部门经常性的、小金额的日常 费用开支及其他零星开支）各业务经办人发生业务后应及时持发
票到财务部报销结清借款。对于金额较大的费用支出要及时通知
财务部，对于报销不及时，导致备用金借款超限额者，公司财务
管理部门将根据情况给予处罚。备用金借款未还清者不允许再次
发生借款。 2、备用金借款不得挪作他用，经办人离职或调动时，必须做
好交接手续。 3、各部门应于年底之前将备用金借款结清，足额收回。
4、员工出差及其他零星支出，可申请备用金借款。
第十七条：借款、借备用金申请程序 1 经办人填写《资金支付请批单（领款/借款单）》，注明借款
人、借款部门、借款用途、借款金额等； 2、《资金支付请批单 （领款 /借款单）》须经有审批权的领导审
批后，交财务审核； 3、会计人员根据审批后的《资金支付请批单 （领款 /借款单）》 进行账务处理，经办人持记账凭证到出纳岗办理款项支取；
4、借支的款项应在业务完成后10 个工作日内到财务部报账，
结清借款； 5、财务部对原借款未结清又重新借款，有权拒绝办理付款手
续。 第五章 银行存款管理 公司除了在规定的范围内可直接使用现金进行结算的项目外，其它收付业务，都必须通过银行办理结算。第十八条：银行账户管理
1、银行账户必须按照国家规定开立和使用。银行账户是公司
为办理结算业务、资金信贷和现金收付而在金融机构开设的基本
账户、一般结算账户和专用账户。 2、银行账户的管理由公司董事层统一规划、集中控制、分类
管理。 3、结算单位的银行账户仅供企业收支结算使用，不得出借银
行户头给外单位或个人使用，不得为外单位或个人代收代支、转
账套现。 4、不得用个人名义开立单位银行账户。 5、财务部每月向董事层报送一次账户余额及使用情况表，一
旦发现问题，应及时处理。 6、公司财务部应定期对各开户行的户头进行清理、核对，对
不再使用的账户应及时办理销户手续。 第十九条：银行票据管理 1、出纳岗专门负责银行票据的管理，登记入册，妥善保管，
严防丢失、被盗。 2、建立健全支票使用登记制度。财务部必须设置支票使用登
记簿，登记支票使用的日期、领用人、用途、金额、限额、批准 人、签发人等事项。 3、业务人员、财务人员应对收到的支票或银行汇票等票据严
格审查其合法性以及真实性，以免收进假票或无效票。
4、公司业务或日常费用付款，需预先领用支票或汇票时，申
请人应填写付款申请单，由相关领导审批后，交由出纳岗办理， 申请单中至少要列明日期、用途、金额和收款单位，出纳岗不得
签发不确定日期的支票，不得签发任何种类的空白支票，银行票
据应分别加盖财务章及法定代表人名章。持票人领取票据后，须
在票据存根上签字确认。 5、空白支票由出纳岗统一保管。因故作废的支票，出纳岗须 加盖“作废”戳记后与存根一并归档管理，不得随意处置或销毁。
6、出纳岗应逐日逐笔登记银行日记账，并每日结出现金余额，
将当日现金盘点表填写完整。 第二十条：稽核岗应每月根据银行对账单仔细核对和清理银行日
记账，查明未达账项及其原因，编制《银行存款余额调节表》 ，及对账单装订成册。 第六章 资金计划管理 第二十一条：基本原则 1、公司所有资金收支必须纳入计划及预算管理。
2、坚持以收定支，量入为出，严格按照资金使用计划进行。
3、资金计划根据年度预算制定，并随预算的调整而调整。计 划外资金需经董事长审批后方可执行。 。第七章资金收入管理
第二十二条：资金收入的分类 资金收入分为以下几类： （一）经营活动资金收入： 1、销售产品、提供劳务取得的收入； 2、收取的押金、租金； 3、其他与经营活动有关的资金收入。 （二）投资活动资金收入： 1、收回投资资金； 2、分得的股利资金； 3、取得债券利息收入； 4、处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的资金净额；
5、收到与投资活动有关的其他资金。 （三）筹资活动资金收入： 1、吸收投资所收到的现金； 2、借（贷）款所收到的现金； 3、收到的其他与筹资活动有关的现金。 第二十三条：经营活动的资金收入管理 公司在银行开立结算账户，所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。
第二十四条：投资活动资金收入管理 1、公司董事长 （总经理） 负责投资资金的回收及取得的收益；对于投资失误或资金无法收回的项目 ,公司董事长（总经理）要承担相关的责任。
2、公司应根据投资合同及年终决算情况，准确计算投资收益， 督促投资收益按时收回。 3、公司出售报废的固定资产必须有设备部门的报废鉴定、公
司主管领导签署的报废意见、完备的出库手续、相关领导同意出
售的决定，收取的资金要即时入账。 4、转让无形资产和其他长期资产应根据有效的合同按期收回 资金。 5、公司领导层要合理安排、监督资金及时入账，确保资金流
动不影响公司正常经营。 第二十五条：筹资活动资金收入管理原则
1、合法性原则：资金筹集必须遵守国家的有关法律、法规、