日常费用开支管理的规定
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
公司日常开销管理制度
公司日常开销管理制度一、目的和原则为加强财务管理，确保公司资金的合理使用和有效监控，根据国家有关财务管理法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
本制度旨在明确日常开销的审批流程、报销标准、成本控制及监督机制，确保每一笔支出都合规、合理、高效。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，涵盖所有日常运营过程中的费用支出，包括但不限于办公用品采购、差旅费用、业务招待费、维修费、广告宣传费等。
三、费用预算与审批1. 各部门应于每月初制定当月的费用预算，并提交至财务部门审核。
2. 超出预算或预算外的费用支出，需提前向财务部门申请，并说明超支原因。
3. 所有费用支出必须经过部门负责人审批后，方可执行。
四、报销流程1. 员工在发生费用后，应及时填写费用报销单，并附上相关票据。
2. 报销单需经部门负责人审核签字后，提交至财务部门复审。
3. 财务部门根据公司财务制度进行复核，确认无误后方可办理报销手续。
五、费用分类与标准1. 办公用品采购应遵循节约原则，非必要不得随意购买。
2. 差旅费用应根据实际出差情况合理报销，不得虚报。
3. 业务招待费应严格控制在预算范围内，并需提供招待对象、事由等详细信息。
4. 维修费、广告宣传费等其他费用应根据实际情况合理预算，避免浪费。
六、监督与考核1. 财务部门负责日常开销的监督管理，定期对各部门费用使用情况进行审查。
2. 对于违反本制度的个人或部门，将视情节轻重给予相应的处罚。
3. 公司将定期对费用使用情况进行公示，接受全体员工的监督。
七、附则本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，由公司管理层解释并修订。
费用开支管理办法
费用开支管理办法费用开支是企业经营中重要的一环，对企业的财务状况和经营状况有着直接的影响。
为了规范和管理企业的费用开支，保证费用的合理使用和使用效果的最大化，制定一套有效的费用开支管理办法是十分必要的。
一、费用开支的分类费用开支按照不同的性质和用途可以进行分类，通常可以分为以下几类：1.日常办公费用：包括办公用品、设备维修等费用；2.人员费用：包括员工薪酬、保险福利等费用；3.市场营销费用：包括广告宣传、促销费用等；4.研发费用：包括研发人员、设备、材料等费用；5.管理费用：包括行政人员工资、办公场所租金等费用；6.财务费用：包括利息、手续费等费用。
二、费用开支管理的原则在制定费用开支管理办法时，需要遵循以下原则：1.合理性原则：费用开支必须在企业经营范围内，并符合市场行情和国家法规；2.公平性原则：费用开支要公平合理分摊，避免造成不必要的争议和不满；3.效益性原则：费用开支要追求效益最大化，确保每一笔开支都有收益产生；4.经济性原则：费用开支要节约控制，避免不必要的浪费。
三、费用开支管理的具体措施费用开支管理的具体措施可以包括以下几个方面：1.预算管理：制定详细的费用预算，包括各项费用的预算限额和使用范围；2.审批流程：建立严格的费用审批制度，对于各项费用开支都需要经过相应的审批程序；3.成本控制：通过合理的采购流程和供应商管理，控制采购成本；4.效益评估：对于一些大额费用开支，需要进行效益评估，确保投入产出比合理；5.费用核销：建立完善的费用核销制度，确保费用开支的真实性和合规性；6.稽查检查：定期进行费用开支的稽查和检查，发现问题及时纠正。
四、费用开支管理的具体实施步骤费用开支管理的具体实施步骤可以按照以下几个步骤进行：1.制定费用控制目标：根据企业的实际情况和经营目标，确定费用控制的目标和要求；2.编制费用预算：根据预算管理原则，制定各项费用的预算限额和使用范围；3.建立审批流程：制定详细的费用审批流程，明确各级审批人员和审批权限；4.执行费用控制措施：根据具体的费用控制措施，逐项实施，并及时跟踪和监督执行情况；5.费用核销和稽查：建立费用核销和稽查制度，确保费用的真实性和合规性；6.定期评估和调整：定期对费用开支管理的效果进行评估，根据评估结果进行必要的调整和改进。
经费支出财务制度
经费支出财务制度一、总则为规范经费的使用和管理，提高经费使用效率，加强经费审计监督，本单位制定本经费支出财务制度。
二、经费管理机构本单位设立经费管理机构，负责经费的保管、发放和使用监督。
经费管理机构由单位财务部门负责具体执行。
三、经费来源（一）本单位的经费来源主要有以下几方面：1. 财政拨款：包括中央和地方的财政拨款，用于单位日常运转和项目支出。
2. 自筹经费：单位通过开展科研项目、服务项目、培训等活动所得到的经费。
3. 捐赠收入：单位接受企业、个人的捐赠资金。
4. 其他收入：包括投资收益、工程款、特殊补助等。
（二）经费来源必须合法合规，严禁挪用、侵占、私分等行为。
四、经费使用原则（一）经费使用必须遵循经济、效率、合理、规范的原则。
（二）经费使用必须符合相关法律法规和政策规定，保证公开透明。
（三）不得将经费用于非法用途，不得违规挥霍、浪费、挥霍。
（四）经费使用必须按照规定程序进行报销，实行预算内支出。
五、经费管理流程（一）经费审批流程：1. 各科室在有经费需求时，需填写经费申请表，报经费管理机构审核。
2. 经费管理机构收到申请后，审核是否符合规定，如符合规定，进行审批。
3. 经费审批后，财务部门发放经费给各科室使用。
（二）经费使用流程：1. 经费接收科室需登记接收经费的情况，确保经费使用的透明性。
2. 经费使用科室需按照规定进行支出并及时报销。
3. 经费使用结束后，需填写经费结算表，报经费管理机构审核。
4. 经费管理机构审核通过后，将结算金额返还单位财务部门。
六、经费管理措施（一）健全经费监控制度，加强对经费使用情况的监督与管理。
（二）建立经费管理档案，记录经费的使用情况，确保经费使用的真实性和合法性。
（三）建立定期报告制度，对单位经费使用情况进行全面审查。
（四）严格责任追究制度，对挪用、浪费、侵占经费行为进行惩处。
七、经费使用责任制（一）单位领导对经费使用负有最终责任，要加强对经费使用情况的监督和管理。
费用支出管理办法
费用支出管理办法第一条为加强公司财务管理，科学、合理安排各项费用支出，提高资金使用效益，确保财产物资安全、完整，保证工作正常开展，根据有关规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条本规定所述费用支出是公司货币资金支付的工作事项，包括差旅费、接待费、办公费、修缮费、车辆使用费、外出考察费、因公出国（境）费、会议费、培训费、董事会费以及其他费用性支出等。
第三条费用支出应坚持“勤俭节约，量力而行，适度从紧，保证重点，压缩一般”的原则。
第四条费用支出审批权限（一）控股公司总部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（总部）》；（二）基础建设事业部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（基础建设事业部）》；（三）置业开发事业部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（置业开发事业部）》；（四）能源公司费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（能源公司）》；（五）审批权限有变动的，按最新相关会议纪要和决议执行。
第五条差旅费用支出管理：差旅费用的支出标准、报销程序和要求，按《公务出差管理办法》执行。
第六条接待费用支出管理（一）接待工作坚持热情周到，节约开支的原则。
（二）在有协议的酒店就餐或住宿所产生的支出，一般实行月结管理，由综合办公室统一结算，按《某某控股公司资金支付审批权限表》规定权限完成审核/审批后报销。
第七条购置费用支出管理（一）日常办公用品及办公设备的管理按照《固定资产管理办法》、《办公用品管理办法》执行。
（二）购置费用应纳入年度预算管理，由综合办公室统一申报，预算获批准后，由综合办公室统一实施购置。
属于政府集中采购范围的，按市政府相关采购条例执行。
（三）未纳入年度预算的购置费用，综合办公室事前就经费来源征求财务管理部意见后，费用在1万元以下（含1万元）的，报公司总裁批准后实施采购；费用在1万元以上的，报公司董事长批准后实施采购。
（四）购置费用由综合办公室统一结算，按《某某控股公司资金支付审批权限表》规定权限完成审核/审批后报销。
公司日常开支制度
公司日常开支制度1. 引言公司日常开支制度是管理公司经费和开支的重要规定。
它确保公司的财务流程得到有效监控和控制，确保公司资源的合理利用，以支持公司的持续发展。
本文将介绍公司日常开支制度的目的、适用范围、审批流程和监督机制等相关内容。
2. 目的公司日常开支制度的目的是确保公司的财务支出合理、规范和透明。
具体目标包括：- 控制和减少不必要的开支，提高公司的运营效率；- 保障公司各部门和员工在开支方面的公平性和一致性；- 提供一个有效的监督和审批机制，确保财务流程的合规性和透明度。
3. 适用范围公司日常开支制度适用于所有部门和员工。
不论金额大小，所有支出都必须符合本制度的规定进行申请、审批和报销。
4. 开支分类公司日常开支主要分为以下几个类别：- 办公用品和设备：包括文具、打印机、办公家具等；- 通信和IT设备：包括电话费、网络费、电脑和软件等；- 差旅和交通费用：包括员工出差的机票、酒店费用、交通费等；- 会议和培训费用：包括会议室租用费、培训费、讲师费用等；- 员工福利和福利设施：包括员工奖励、员工活动等；- 其他费用：包括办公室租金、维修费用等。
5. 审批流程公司日常开支的审批流程如下：- 员工填写开支申请表，包括开支金额、开支类别、目的、预计时间等信息；- 相关部门或主管审批申请表，并核实开支的必要性和合理性；- 如果开支金额超过一定限额或与公司重要决策相关，需要相关高层管理人员的审批；- 审批通过后，财务部门进行核实并进行付款；- 开支完成后，员工需要及时提交相关支出的报销材料，经财务部门审核后进行报销。
6. 监督机制公司日常开支制度应设立有效的监督机制，确保制度的执行和财务流程的合规性。
主要的监督机制包括：- 内部审计：定期或不定期对公司财务流程和开支进行审查；- 财务报告和预算：及时提供财务报告和预算执行情况，确保开支的合理性；- 风险管理：识别和管理财务风险，防止不必要的开支和浪费；- 管理层的监督：负责人和高层管理人员对公司财务流程和开支进行监督和审核。
费用支出管理制度
费用支出管理制度费用支出管理制度是企业日常运营中至关重要的一环，它能够规范和统一企业的资金使用，有效控制费用开支，提高资金利用效率，从而更好地实现企业的长期发展目标。
建立完善的费用支出管理制度对企业的可持续发展具有重要意义。
一、制度目的费用支出管理制度的核心目的在于规范、约束和管理企业的各项费用开支，确保费用开支的合理性、高效性和透明度。
通过建立制度，达到以下目标：1. 提高资金使用效率，避免浪费和滥用；2. 确保费用支出符合企业法律法规和财务规定，降低合规风险；3. 保障企业正常运营所需资金的充足，并确保财务安全；4. 提高财务报告的真实性、准确性和透明度，满足内外部利益相关方对企业财务信息的需求；5. 优化企业运营成本，提升企业竞争力。
二、管理范围费用支出管理范围包括但不限于：1. 差旅费用：包括差旅交通费、住宿费、餐饮费等；2. 办公费用：包括设备、耗材、办公用品、水电费等；3. 会议费用：包括会议场地费、会议设备费、餐饮费等；4. 市场推广费用：包括广告费、推广费、促销费用等；5. 研发费用、维护费用等。
三、流程规定1. 费用预算阶段：各部门在每个财年初提出费用预算申请，经过审核、审批后纳入财务预算；2. 费用申请阶段：费用支出需求产生后，需要经过费用申请流程，包括填写费用申请表、附上相应的证明文件、经相关部门审批；3. 费用报销阶段：员工因公产生的费用支出，需要填写费用报销单，附上发票等相关凭证，经过相关部门审核后进行报销；4. 费用核算阶段：财务部门负责对各项费用支出进行核算和分析，形成相关报表，进行财务分析和监测；5. 费用考核阶段：对费用支出进行考核，以此指导和规范各部门的费用开支行为，提高费用使用效率。
四、责任与制度执行1. 各部门负责人要对本部门费用支出负责，加强预算执行和费用开支监督；2. 财务部门负责制定费用支出的具体管理办法、审核监督流程，并对各项费用支出进行核算和评估；3. 公司高层管理人员要加强对费用支出管理制度的执行力度，确保制度得到全面贯彻执行；4. 公司内部审计部门和外部审计机构要对费用支出管理制度进行审计监督，发现问题及时提出改进意见。
费用日常管理制度内容
费用日常管理制度内容一、总则为规范公司的费用管理，加强对费用的监督和控制，促进公司的经济效益，特制定本管理制度。
二、费用管理范围1. 本制度适用于公司所有涉及到费用的管理，包括但不限于：- 差旅费用- 办公费用- 会议费用- 培训费用- 市场推广费用- 福利费用2. 相关部门应根据自身的工作需要，结合实际情况，制定专门的费用管理细则，以便更好地管理和控制费用支出。
三、费用申请流程1. 各部门在有费用支出需求时，应填写费用申请表格，并经主管部门审核同意后方可执行。
2. 费用申请表格应包括费用支出的详细项目、金额、理由及用途等信息。
3. 对于涉及到较大金额的费用支出，需提前报备公司财务部门，并经过财务部门的审批同意后执行。
四、费用核销管理1. 填写费用报销表格时，应对每一笔费用支出进行详细的报销说明，包括费用发生的时间、地点、目的、金额等信息。
2. 费用报销表格必须经过部门主管的签字确认，并附上相关票据和发票。
3. 财务部门应及时审核费用报销表格，对符合相关规定的费用进行核销，对不符合规定的费用进行退回或者调整。
五、费用管理的监督与检查1. 公司应设立专门的费用管理监督部门，负责监督公司费用的使用情况，并及时发现和纠正违规行为。
2. 定期对公司各部门的费用支出进行抽查和审计，对发现的违规行为及时处理，并采取相应的措施，如追回费用、调整管理制度等。
六、费用管理制度的执行和落实1. 公司各部门应严格执行费用管理制度，规范相关费用支出，加强对费用的监督和控制。
2. 公司领导应加强对费用管理工作的指导和监督，确保费用管理制度的贯彻执行。
3. 公司财务部门应加强对费用管理的监控和跟进，及时发现和处理问题，并及时向领导层和相关部门报告。
七、费用管理制度的修订和完善1. 随着公司经营环境的变化和发展，费用管理制度也需要不断修订和完善。
2. 公司应定期组织对费用管理制度进行评估和检讨，及时发现问题和短板，并提出改进建议，以便更好地管理和控制费用支出。
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日常费用开支管理的规定
（草案）
第一条为了进一步完善和落实建业住宅集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）各项规章制度，促进集团经营管理水平的提高，保证集团范围内资金周转的畅通，根据集团实际情况，现就集团范围内的日常费用开支管理统一如下规定。
第二条适用范围。
一、本规定适用于集团范围内各中心各子公司。
二、集团各中心和实行收支两条线的单位的费用、资金开支管理权限在集团财务结算中心；其他财会独立核算单位的费用、资金开支批准执行权限在所在单位，由所在单位严格按照本规定执行。
第三条计划管理。
一、集团：各中心于每季度第一月的３号将编制的《第季度费用开支计划申报单》送财务结算中心。
财务结算中心在10号前将审核后的《申报单》。
二、子公司：各部门（项目组）于每季度第一月３号将编制的《第季度费用开支计划申报单》送财务部，财务结算中心在１０号前将审核后的《申报单》回复各部门（项目组）。
第四条审批程序及权限。
一、日常费用
1、集团：由经办人按要求认真填写用款申请单或借据经中心总经理及财务结算中心总经理审批后，财务部门方可支款。
2、子公司：由经办人按要求填写用款申请或借据经部门经理、总经理及财务部经理审批后，财务部门方可支款。
二、大宗费用
1、集团：由各中心提出书面报告，经总经理审核后报总裁批准后财务部门方可支款。
2、子公司：由各子公司提出书面报告，经管理中心和财务结算中心总经理审核后报总裁批准后财务部门方可支付款项
第五条费用开支标准。
一、差旅费
参见《差旅费开支办法的有关规定》。
二、办公费
1、一般管理人员，每人每月元（不包括计算器等办公、绘图工具，下同）。
2、部门经理以上人员，每人每月元。
3、由集团管理中心按上述费用开支标准掌握执行。
三、业务招待费
参见《宴请制度》。
四、其他业务性支出
由经办人申请，中心负责人或子公司经理审核好，报总裁批准。
五、交通费
1、集团按工作岗位发放交通补贴。
具体参照《建业住宅集团车辆配置及交通补贴发放暂行办法》。
２、集团各中心、各子公司公务用车原则上实报实销。
六、报刊杂志、书籍费
本着节俭、实用的原则，凡需订阅、购置的报刊杂志、工具书籍等，必须由管理部门事前统一编制订购计划，报财务中心经理、分公司经理审批后，方可订购。
七、员工培训费用
集团员工的培训由集团人力资源中心制定培训计划与费用预算，经财务中心总经理批准后，按计划支付并由各受益单位分担费用。
八、通讯费用
参见《集团移动通讯工具管理办法》
九、其他行政、福利、其他、奖励性费用
参见《建业住宅集团职员手册》
第六条其他。
一、集团、各子公司可以根据本规定制订适合自己公司的费用开支标准细则，但不得超过本规定标准，并报财务中心备案。
二、本规定下发后，各子公司应根据本规定精神，设计适合本单位情况的有关单据、附件和表格。
三、对不按本规定条款执行的部门，财务部门不予开支报帐，影响工作追究责任人责任。
第七条本规定由集团财务中心负责解释。
第八条本办法总裁办公会批准之日起执行。