商业银行经营学复习提纲 (戴国强版)
戴国强《商业银行经营学》(第4版)章节题库-商业银行资产负债管理策略(圣才出品)
第十一章商业银行资产负债管理策略一、概念题1．商业性贷款理论（中央财大1997研；中国海洋大学2002研；东北财大2007研）答：商业性贷款理论是商业银行资产管理理论的重要代表理论之一。
该理论的主要观点是：银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款，这种来源是外生的，商业银行本身无法控制，因此在分配资金时应注重保持高度的流动性。
这样银行资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款。
这种贷款期限较短，且以真实的商业票据为抵押，票据到期后会形成资金自动偿还，所以该理论又被称为自偿贷款理论和真实票据理论。
事实上，以真实票据为抵押的商业贷款的自偿是相对的，在商品无法售出或货款无法收回时，就无法自偿。
该理论同时认为商业银行不宜发放不动产抵押贷款和消费贷款，忽视了活期存款有相对稳定的一面，因为正常经营时，有一部分存款是不会提取的。
2．真实票据论（上海对外贸易学院2004研）答：真实票据论源于亚当·斯密1776年发表的《国民财富的性质和原因的研究》一书，盛行于20世纪20年代以前。
它的理论背景是：当时的金融市场不发达，应急举债措施不完善，商业银行可以选择利用的金融资产太少。
在这种背景下，该理论提出，银行的资金来源主要是同商业流通有关的活期存款，为了保证随时偿付提存，银行必须保持较多的流动性资产，因此只宜发放短期的与商品周转相联系的商业贷款。
这种贷款必须以真实的票据为抵押，一旦企业不能偿还贷款，银行即可根据票据处理有关商品。
根据这一理论，银行不能发放长期贷款。
在自由竞争资本主义条件下，这种理论对于银行经营的稳定起到了一定作用。
它的缺陷在于，缺乏对于活期存款的相对稳定性的正确认识，而活期存款的相对稳定性为商业银行发放长期贷款奠定了基础。
3．负债管理论（上海对外贸易学院2004研）答：负债管理论兴起于20世纪五六十年代，是在金融创新中发展起来的理论。
该理论认为，银行的流动性不仅可以通过加强资产管理来获得，也可通过负债管理，即向外借款来提供。
戴国强《商业银行经营学》(第4版)章节题库-导论(圣才出品)
第三部分章节题库第一章导论一、概念题1．单一银行制和分支行制（华中科技大学2002研）答：单一银行制和分支行制是商业银行的两种组织制度。
单一银行制又称单元银行制，指业务只由一个独立的银行机构经营，而不设分支机构的银行组织制度。
分支行制指银行在大城市成立总行，并在全国及该市或国外各地设立分支行的制度，分支行的业务和内部事务统一遵照总行的规章和指示办理。
目前绝大部分国家都采用这种形式。
两种银行制度相比，单一银行制可以限制银行间的吞并和金融垄断，有利于协调政府和银行间的关系，自主性和灵活性较好。
但是由于限制了竞争，不利于提高效率，与经济的外向化发展矛盾，金融创新不佳。
而分支行制则有利于开展竞争，获得规模效益，有利于调剂和充分运用现金，分散风险，便于国家直接控制管理，但需要高水平的控制与管理能力。
2．银行控股公司（北师大2002研）答：银行控股公司指以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。
从法律角度看，控股公司控制银行，实际上往往是由银行建立并受银行操纵的组织。
大银行通过控股公司控制了多家小银行。
这样可以扩大经营范围，分散风险，获得规模效益，节省费用开支，但容易造成垄断。
近年来这一形式发展迅速，在世界上逐渐占据主要地位。
3．流动性（上财1998研）答：流动性包括资产的流动性和负债的流动性两个大的方面。
商业银行要保持足够的流动性，以适当的价格取得可用资金的方法有两种，一是实行资产的变现，二是通过负债的途径，或者以增资的方式取得资金，或者以吸收存款或借款方式筹得资金。
资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个，一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性就越强。
商业银行主要通过主动性负债和潜力养成法来提高负债的流动性。
二、选择题商业银行与其他金融机构区别之一在于其能接受（）。
（浙江财经学院2011金融硕士）A．原始存款B．定期存款C．活期存款D．储蓄存款【答案】C【解析】职能分工体制下的商业银行，与其他金融机构的最大差别在于：①只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款；②商业银行一般以发放1年以下的短期工商信贷为其主要业务。
商业银行经营学期末复习提纲
商业银行经营学期末复习提纲单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述 10分（10分）考点一：商业银行的职能：（五大职能）信用中介——最基本、最能反映经营活动支付中介——最早、最传统信用创造金融服务调节经济考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国）总分行制 (我国的交通银行，世界上大多数国家采用)银行控股公司（花旗公司，美国发展最快）1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
优点:（1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。
（2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。
（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。
（4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。
缺陷：（1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
（2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。
（3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。
总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。
优点：（1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。
（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。
（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。
缺点：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。
（2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。
银行控股公司制又叫做集团制银行，即由少数大企业或大财团设立控股公司，再由该公司收购或控制两家以上银行股票。
2023年戴国强《商业银行经营学》文档
商业银行营销策略
市场定位是企业在市场竞争中确定自身在消费者心目中的独特地位和价值，以实现市场份额和利润最大化的策略。在选择市场定位时，企业需要考虑多个因素，包括目标市场的规模和增长潜力、竞争对手 的定位策略、自身产品或服务的特点和竞争优势等。 选择市场定位的过程可以根据市场细分和目标市场的需求来进行。首先，企业需要进行市场细分，将市场划分为若干个具有共同需求和特征的群体。通过分析各个细分市场的规模、增长潜力和竞争情况， 企业可以确定自身最有竞争优势的目标市场。 在选择目标市场时，企业还需要考虑市场的竞争程度和差异化的机会。 如果市场竞争非常激烈，企业可以选择一个尚未被充分开发的细分市场，以避免与竞争对手直接竞争。如果市场存在差异化的机会，企业可以通过提供独特的产品或服务来满足特定目标市场的需求。 一旦确定了目标市场，企业需要根据目标市场的需求和竞争情况来调整自身的市场定位。这可能涉及到产品定位、价格定位、渠道定位和推广定位等方面的调整。例如，如果目标市场更加注重产品质量和 品牌形象，企业可以选择高端市场定位，并提供高品质的产品和服务。如果目标市场更加注重价格，企业可以选择低价定位，并通过规模化生产来降低成本。
TEAM
商业银行经营学概述与实践探索
Overview and Practical Exploration of Commercial Bank Management
ben 2023/7/24
目录
Catalog
商业银行的定位与作用 商业银行经营模式与风险管理 商业银行营销策略与创新
01
商业银行的定位与作用
在过程中，商业银行需要通过分析和洞察客户的需求，包括消费者需求、企业需求和市场趋势。通过深入了解客户的需求和 心理，商业银行可以根据客户的特定需求，开发创新的产品和服务，以满足客户的不同需求。
商业银行经营学 戴国强 高等教育出版社 第三版 第4章
二、贷款价格的构成
以8%年利率贷出100万元1 年期贷款，协议规定借款人 必须将贷款额度的15%以活 期存款（利息率1.44%）的 方式存在本行，那么实际利 率多少？ (100×8%-15×1.44%) 补偿余额，举例 ÷85=9.16% 贷款利率 贷款承诺费 补偿余额 隐含价格
三、贷款定价方法
第四章
商业银行贷款业务
第一节 贷款种类和政策
一、贷款种类 1.按贷款的使用分： 工商贷款 消费贷款 不动产贷款 农业贷款 国际贷款 其他贷款
2.按贷款期限分
短期贷款 中期贷款 长期贷款
3.按贷款的保障条件分
信用贷款 担保贷款
保证贷款 抵押贷款 质押贷款
票据贴现
4.按贷款规模分 5.按贷款的偿还方式分 批发贷款 零售贷款 一次性偿还 分期偿还
3.住房抵押贷款的偿还 等额本息还款法：每月以相等的额 度平均偿还贷款本息。
P ⋅ i (1 + i ) R= n (1 + i ) − 1
n
1 − (1 + i) P=A i
−n
n-贷款期限（还款月数）；R-每月还本 付息额；i-贷款月利率；P-贷款本金 普通年金现值的计算公式：A－年金
五、消费者贷款与房地产贷款的发展趋势
第四节 问题贷款和贷款损失的管理
一、问题贷款和呆帐准备金 二、贷款损失的控制 1.哪笔贷款会出现损失? 2.两种减少呆帐损失的方法
工商贷款的损失预测
管理质量问题 原始资本不足 固定成本和负债过高 销售额增长过快 市场竞争 经济周期
三、问题贷款处置
迅速发现并汇报贷款问题。 将解决不良贷款问题的职责从信贷职能中分离 出来，以免与信贷人员发生利益冲突。 尽快与借款人协商解决方案，尤其是裁减支 出、增加现金流和增加管理控制等。 税务与诉讼调查，弄清借款人是否有其他未清 偿债务。 企业借款场合，弄清管理层的素质、能力和诚 信度，现场考察评估借款人资产和经营状况。 考虑解决方案。新的展期协议，帮助客户增加 现金流或为企业注入新的贷款。寻求新的抵押 品，取得担保或保证，对企业重组、兼并或清 算，或要求企业申请破产。
商业银行经营学复习提纲
《商业银行经营学》（复习提纲）1、Fill in the Blank Questions(1)________is a newer service provided by banks where the bank lends money to individuals for the purchase of durable and other goods.(2)A bank which now offers all of the available financial services is known as a __________bank.(3)The short term securities of the bank, including T-Bills and commercial paper, are often called _________because they are the second line of defense to meet demands for cash.(4)__________ can be held by individuals and nonprofit institutions, bear interest and permit drafts from being written against the account to pay third parties.(5)A(n)__________ allows the holder the right to either sell securities to another investor (put) or buy securities from another investor (call) for a set price before the expiration date.(6)A(n) _____________is a contingent claim of the bank that issues it. The issuing bank, in return for a fee, guarantees the repayment of a loan received by its customer or the fulfillment of a contract made by its customer to a third party.(7)Debt instruments issued by cities, states and other political entitiesand which are exempt from federal taxes are collectively known as _______________.(8)The _____________is the total difference between its sources and uses of funds.(9)When a customer is charged based on the number and kinds of services used, with the customers that use a number of services being charged less or having some fees waived, this is called _____________pricing.(10)Core capital such as common stock, surplus, undivided profits, qualifying noncumulative preferred stock, etc. is referred to as _____________ capital as defined by the Basel agreement.2、True/False Questions(1)The role performed by banks in the economy in which they transform savings into credit is known as the intermediation role( ).(2)In the United States, fixed fees charged for deposit insurance, regardless of how risky a bank is, led to a problem known as moral hazard( ).(3)A bank's ROA equals its ROE times the ratio of total assets divided by total equity capital( ).(4)Charge-offs represent securities a bank decides to sell because they have declined in value( ).(5)A liability-sensitive bank will experience an increase in its net interest margin if interest rates rise( ).(6)The buyer of a loan participation must watch both the borrower and the seller bank closely( ).(7)Prepayment risk on securitized assets generally increases when interest rates rise( ).(8)When a bank temporarily offers higher than average interest rates or lower than average customer fees in order to attract new business they are practicing conditional pricing( ).(9)Recent research suggests that interest-rate contracts display considerably less risk exposure than do foreign-currency contracts( ).(10)The long hedge in financial futures contracts is most likely to be used in situations where a bank would suffer losses due to rising interest rates( ).3、Multiple Choice Questions(1)Drew Davis goes to his local bank to get help developing a financial plan and making investment decisions. Which of the more recent services banks offer is Drew taking advantage of ?A) Getting a consumer loanB) Getting financial adviceC) Managing cashD) Getting venture capital servicesE) Buying a retirement planAnswer:(2) Banks are regulated for which of the reasons listed below?A) Banks are leading repositories of the public's savings.B) Banks have the power to create money.C) Banks provide businesses and individuals with loans that support consumption and investment spending.D) Banks assist governments in conducting economic policy, collecting taxes and dispensing government payments.E) All of the above.Answer:(3)Nonperforming loans are credits on which any scheduled loan repayments and interest payments are past due for more than:A) 30 daysB) 60 daysC) 90 daysD) 180 daysE) None of the above.Answer:(4)A bank is asset sensitive if its:A) Loans and securities are affected by changes in interest rates.B) Interest-sensitive assets exceed its interest-sensitive liabilities.C) Interest-sensitive liabilities exceed its interest-sensitive assets.D) Deposits and borrowings are affected by changes in interest rates.E) None of the above.Answer:(5)A put option would most likely be used to:A) Protect fixed-rate loans and securities.B) Protect variable-rate loans and securities.C) Offset a positive interest-sensitive gap.D) Offset a negative interest-sensitive gap.E) None of the above.Answer:(6)Loan-backed securities, which closely resemble traditional bonds, carry various forms of credit enhancements, which may include all of the following, EXCEPT:A) Credit letter guaranteeing repayment of the securities.B) Set aside of a cash reserve.C) Division into different risk classes.D) Early payment clauses.E) None of the above.Answer:(7)Which of the following statements is (are) correct regardingduration?A) In comparing two bonds with the same yield to maturity and the same maturity, a bond with a higher coupon rate will have a longer duration.B) In comparing two loans with the same maturity and the same interest rate, a fully amortized(分期付款) loan will have a shorter duration than a loan with a balloon payment（付款的最后一笔较大）.C) The duration will always be shorter than the maturity for all debt instruments.D) All of the aboveE) B and CAnswer:（8）A bank quotes an APY（Annual Percentage Yield）of 8%. A small business that has an account with this bank had $2500 in their account for half the year and $5000 in their account for the other half of the year. How much in total interest earnings did this bank make during the year?A) $300B) $200C) $400D) $150E) None of the aboveAnswer:（9）The risk that a customer the bank has entered into a contract with will fail to pay or to perform, forcing the bank to find a replacement contract that may be less satisfactory is what form of risk listed below?A) Counterparty riskB) Interest-rate riskC) Operating riskD) Credit riskE) Liquidity riskAnswer:（10）A bank has a profit margin of 5 percent, an asset utilization ratio of 11 percent , an equity multiplier of 12 and a retention ratio of 60 percent. What is this bank's ICGR?A) 6.6 percentB) 3.96 percentC) 7.2 percentD) .33 percentE) None of the aboveAnswer:4、Short Answer(1)What is monetary policy?(2) What makes it so difficult to correctly forecast interest rate changes?(3)What advantages do sales of loans have for lending institutions trying to raise funds?(4)What kinds of assets are most suitable to the securitization process?(5)Which deposits are the least costly for depository institutions? The most costly?5、Calculation(1) Suppose a bank has an ROA of 0.80 percent and an equity multiplier of 12x. What is its ROE? Suppose this bank's ROA falls to 0.60 percent. What size equity multiplier must it have to hold its ROE unchanged? (2) A bank determines from an analysis of its cost-accounting figures that for each $500 minimum-balance checking account it sells account processing and other operating costs will average $4.87 per month and overhead expenses will run an average of $1.21 per month. The bank hopes to achieve a profit margin over these particular costs of 10 percent of total monthly costs. What monthly fee should the bank charge a customer who opens one of these checking accounts?6、Essays（1）W hat’s your opinions on the size effect of banks.（2）W hat changes of banking industry will happen according to your viewpoint if interest rate begins complete marketization in China ?（3）H ow does interest rate have influence on the performance of a bank ? How to protect a bank from the damage of interest rate fluctuation ?（4）I n 2013, the net profit of Chinese commercial banks reached a new record high , but their stock prices dipped to a new record low , why ? please explain .。
商业银行经营学复习提纲
《商业银行经营学》（复习提纲）1、Fill in the Blank Questions(1)________is a newer service provided by banks where the bank lends money to individuals for the purchase of durable and other goods.(2)A bank which now offers all of the available financial services is known as a __________bank.(3)The short term securities of the bank, including T-Bills and commercial paper, are often called _________because they are the second line of defense to meet demands for cash.(4)__________ can be held by individuals and nonprofit institutions, bear interest and permit drafts from being written against the account to pay third parties.(5)A(n)__________ allows the holder the right to either sell securities to another investor (put) or buy securities from another investor (call) for a set price before the expiration date.(6)A(n) _____________is a contingent claim of the bank that issues it. The issuing bank, in return for a fee, guarantees the repayment of a loan received by its customer or the fulfillment of a contract made by its customer to a third party.(7)Debt instruments issued by cities, states and other political entitiesand which are exempt from federal taxes are collectively known as _______________.(8)The _____________is the total difference between its sources and uses of funds.(9)When a customer is charged based on the number and kinds of services used, with the customers that use a number of services being charged less or having some fees waived, this is called _____________pricing.(10)Core capital such as common stock, surplus, undivided profits, qualifying noncumulative preferred stock, etc. is referred to as _____________ capital as defined by the Basel agreement.2、True/False Questions(1)The role performed by banks in the economy in which they transform savings into credit is known as the intermediation role( ).(2)In the United States, fixed fees charged for deposit insurance, regardless of how risky a bank is, led to a problem known as moral hazard( ).(3)A bank's ROA equals its ROE times the ratio of total assets divided by total equity capital( ).(4)Charge-offs represent securities a bank decides to sell because they have declined in value( ).(5)A liability-sensitive bank will experience an increase in its net interest margin if interest rates rise( ).(6)The buyer of a loan participation must watch both the borrower and the seller bank closely( ).(7)Prepayment risk on securitized assets generally increases when interest rates rise( ).(8)When a bank temporarily offers higher than average interest rates or lower than average customer fees in order to attract new business they are practicing conditional pricing( ).(9)Recent research suggests that interest-rate contracts display considerably less risk exposure than do foreign-currency contracts( ).(10)The long hedge in financial futures contracts is most likely to be used in situations where a bank would suffer losses due to rising interest rates( ).3、Multiple Choice Questions(1)Drew Davis goes to his local bank to get help developing a financial plan and making investment decisions. Which of the more recent services banks offer is Drew taking advantage of ?A) Getting a consumer loanB) Getting financial adviceC) Managing cashD) Getting venture capital servicesE) Buying a retirement planAnswer:(2) Banks are regulated for which of the reasons listed below?A) Banks are leading repositories of the public's savings.B) Banks have the power to create money.C) Banks provide businesses and individuals with loans that support consumption and investment spending.D) Banks assist governments in conducting economic policy, collecting taxes and dispensing government payments.E) All of the above.Answer:(3)Nonperforming loans are credits on which any scheduled loan repayments and interest payments are past due for more than:A) 30 daysB) 60 daysC) 90 daysD) 180 daysE) None of the above.Answer:(4)A bank is asset sensitive if its:A) Loans and securities are affected by changes in interest rates.B) Interest-sensitive assets exceed its interest-sensitive liabilities.C) Interest-sensitive liabilities exceed its interest-sensitive assets.D) Deposits and borrowings are affected by changes in interest rates.E) None of the above.Answer:(5)A put option would most likely be used to:A) Protect fixed-rate loans and securities.B) Protect variable-rate loans and securities.C) Offset a positive interest-sensitive gap.D) Offset a negative interest-sensitive gap.E) None of the above.Answer:(6)Loan-backed securities, which closely resemble traditional bonds, carry various forms of credit enhancements, which may include all of the following, EXCEPT:A) Credit letter guaranteeing repayment of the securities.B) Set aside of a cash reserve.C) Division into different risk classes.D) Early payment clauses.E) None of the above.Answer:(7)Which of the following statements is (are) correct regardingduration?A) In comparing two bonds with the same yield to maturity and the same maturity, a bond with a higher coupon rate will have a longer duration.B) In comparing two loans with the same maturity and the same interest rate, a fully amortized(分期付款) loan will have a shorter duration than a loan with a balloon payment（付款的最后一笔较大）.C) The duration will always be shorter than the maturity for all debt instruments.D) All of the aboveE) B and CAnswer:（8）A bank quotes an APY（Annual Percentage Yield）of 8%. A small business that has an account with this bank had $2500 in their account for half the year and $5000 in their account for the other half of the year. How much in total interest earnings did this bank make during the year?A) $300B) $200C) $400D) $150E) None of the aboveAnswer:（9）The risk that a customer the bank has entered into a contract with will fail to pay or to perform, forcing the bank to find a replacement contract that may be less satisfactory is what form of risk listed below?A) Counterparty riskB) Interest-rate riskC) Operating riskD) Credit riskE) Liquidity riskAnswer:（10）A bank has a profit margin of 5 percent, an asset utilization ratio of 11 percent , an equity multiplier of 12 and a retention ratio of 60 percent. What is this bank's ICGR?A) 6.6 percentB) 3.96 percentC) 7.2 percentD) .33 percentE) None of the aboveAnswer:4、Short Answer(1)What is monetary policy?(2) What makes it so difficult to correctly forecast interest rate changes?(3)What advantages do sales of loans have for lending institutions trying to raise funds?(4)What kinds of assets are most suitable to the securitization process?(5)Which deposits are the least costly for depository institutions? The most costly?5、Calculation(1) Suppose a bank has an ROA of 0.80 percent and an equity multiplier of 12x. What is its ROE? Suppose this bank's ROA falls to 0.60 percent. What size equity multiplier must it have to hold its ROE unchanged? (2) A bank determines from an analysis of its cost-accounting figures that for each $500 minimum-balance checking account it sells account processing and other operating costs will average $4.87 per month and overhead expenses will run an average of $1.21 per month. The bank hopes to achieve a profit margin over these particular costs of 10 percent of total monthly costs. What monthly fee should the bank charge a customer who opens one of these checking accounts?6、Essays（1）W hat’s your opinions on the size effect of banks.（2）W hat changes of banking industry will happen according to your viewpoint if interest rate begins complete marketization in China ?（3）H ow does interest rate have influence on the performance of a bank ? How to protect a bank from the damage of interest rate fluctuation ?（4）I n 2013, the net profit of Chinese commercial banks reached a new record high , but their stock prices dipped to a new record low , why ? please explain .。
第四版《商业银行经营学》戴国强主编复习资料-精品文档
复习
+
2
第三章 商业银行的资本
1988年巴塞尔协议的银行资本定义
合格银行资本 核心资本（一级资本）：实收普通股、非累积
性优先股、资本盈余、留存盈余 附属资本（二级资本）：累积性优先股、五年 期以上的次级债、资产重估增值、非公开储备 （贷款损失准备）
+
3
资本充足率计算公式
资本充足率
合格银行资本 核心资本 附属资本 8% 风险资产额 表内风险资产 表外风险资产
+
4
加权风险资产与资本充足率的计 算
Eg.
假定联储的一个成员银行一级资本4000万 美元，二级资本2000万美元，总资产10万美 元。资产负债表表内和表外项目如下：
项目 资产负债表项目（资产） 现金 美国国债 在国内银行的存款余额 以家庭住宅财产为第一抵押的 贷款 私人公司贷款 总表内资产 表外项目 备用信用证
Eg.某银行需筹集2000万美元的外部资本。该银行目前已发行 800万股的普通股，每股面值4美元，总资产将近10亿美元，产权 资本为6000万美元。如果该银行能产生约1亿美元的收入，经营 费用不超过8000万美元，那么哪种筹资方案最优？
收入或支出
以每股10美元发行 普通股 100
以每股20美元， 8%的股利率发行 优先股 100
按10%的票面利 率发行债券 100
预期收入
预期经营费用
净收入 利息支出 预期税前净收益
80
200 2 18
选择最优的外部筹资方式
以每股收益最大化为目标
+
15
第四章 负债业务
银行负债的作用
1、是银行经营的先决条件 2、是银行保持流动性的主要手段 3、是社会经济发展的强大动力 4、对货币供给量有决定性影响
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
错误！未找到目录项。
商业银行经营学复习提纲（山大版）题型：选择：2*10（___）填空：1*21( 加粗)名解：3*5（加粗）简答：6*4（标绿）论述：20*1（章末）第一章：一、商业银行的性质是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
（一）商业银行的经济性质：1、商业银行首先具备一般的企业特征：资本金、纳税、自主经营、自负盈亏，以赢利为目的。
2、商业银行不是一般的企业：经营对象。
3、商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行：与央行不同，与其他专业银行和非银行金融机构不同。
（二）商业银行的法律性质∶1、商业银行的成立实行特许制（国务院银监会）2.商业银行是企业法人（三）商业银行的公司治理的特殊性质：1、风险的审核与控制对于商业银行的治理意义重大。
2、商业银行具有更加复杂的委托——代理关系网。
（信息不对称问题、委托代理关系问题）3、商业银行的治理缺少外部债权的专家式监督。
（资本结构）4、对商业银行实施的一些外部治理（来自股市、存款人、借款人、银行同业、金融市场、外部经理）可能导致巨大的治理成本（主要是社会震荡）5、存款保险制度的负激励6、制度性风险对于经济转轨期国家的商业银行的治理改革具有特殊意义。
二、现代商业银行的基本特征：1、金融交易的自由化。
包括利率、外汇交易、存贷款和投资等各方面。
2、商业银行日趋全能化。
3、商业银行日趋集中。
4、金融机构之间的竞争日趋白热化。
5、商业银行业务国际化。
6、经营手段电子化、网络化。
7、金融证券化。
三、商业银行的功能：信用中介、支付中介、信用创造职能、金融服务职能、经济调节功能。
四、商业银行的地位：1、是整个国民经济活动的中枢2、对全社会的货币供给具有重要影响3、是社会经济活动的信息中心4、是国家实施宏观政策的重要途径和基础5、是社会资本运动的中心五、商业银行的设立条件：经济条件：人口状况、生产力发展水平、工商业经营状况、地理位置金融条件：信用文化、经济货币化程度、金融市场发育程度、金融机构竞争情况、管理当局有关政策。
六、商业银行的设立程序：申请登记、招募股份、验资营业七、商业银行的组织结构：决策系统：股东大会、董事会执行系统：总经理（总行长）、副总经理（副行长）及业务职能部门监督系统：监事会、审计委员会、稽核部门八、建立商业银行制度的基本原则：竞争原则、安全原则、规模原则九、商业银行的主要类型：按资本所有权分：国有、企业集团所有、股份制按业务覆盖区域划分：区域性、全国性、国际性按能否从事证券业务划分：英国全能式银行、德国全能士银行、美国职能式银行按组织形式划分：单元制、分行制、持股公司制（集团制）十、国际商业银行的发展趋势：并购、混业经营十一、商业银行的经营目标：安全性流动性营利性论述：分业经营与混业经营优劣、我国的分业经营与混业经营、第二章：一、商业银行资本金的构成：股本：普通股优先股（累积优先股、非累积优先股）盈余：资本盈余（也叫资本公积，包括股本溢价、资产重估增值、捐赠）、留存收益（盈余公积、未分配利润）债务资本：资本票据、债券其他:损失准备金二、银行资本充足性的测量指标：资本与存款比率、资本与总资产比率、资本与风险资产比率测量方法：分类比率法、综合分析法、巴塞尔协议法三、巴塞尔协议：1988年版资本组成：核心资本（一级资本，由普通股股本、资本盈余、留存收益）和附属资本（二级资本，由未公开储备、重估储备、普通贷款准备、包括长期次级债券在内的混合债务工具）风险加权制：表内资产（0%、20%、50%、100%）、表外资产目标标准比率：到1992年底资本充足率8%，其中核心资本充足率4%四、银行并购的成本分析：微观成本；直接的并购支出、各种市场中介费、整合成本、并购失败风险社会成本：过分垄断可能损害消费者的利益、超大规模带来的经营风险、金融监管困难、并购带来的大幅度裁员问题五、银行并购的收益效应：1．扩大规模，占领市场。
2．降低成本，实现规模效益。
3．互补优势，实现协同效益。
一是地区性互补。
二是业务互补。
三是产品交叉销售。
4、改善银行经营管理水平。
六、论述：银行资本充足性（数量、结构两方面）及其意义第三章一、银行负债概念：商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。
二、银行负债的作用：1、负债对银行来说是最重要的，因为它是银行经营的先决条件。
2、银行负债是保持银行流动性的手段。
3、商业银行通过负债业务把社会各方面的闲置资金集中起来，形成一股巨大的资金力量，能在社会资金存量不变的情况下扩大社会资金总量。
4、银行负债构成社会流通中的货币量。
5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。
三、银行负债的构成：存款、借入款、其他负债四、商业银行的非存款负债：同业拆解、向中央银行借款、再回购协议、发行金融债、境外借款、五、存款成本：利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本、相关成本、加权平均成本、边际存款成本六、负债的风险管理：流动性风险、利率风险、汇率风险、信贷风险、资本风险、电子网络风险论述：银行负债经营管理第四章一、现金资产：库存现金、在中央银行存款、存放在同业存款和在途物资。
二、现金资产的作用：保持流动性、保持清偿力三、资金头寸：商业银行可以运用的资金。
分为基础头寸和可用头寸。
基础头寸包括商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金。
可用头寸指商业银行可以动用的全部可用资金，包括基础头寸和同业存款。
银行头寸预测=存款变化－贷款变化－准备金变化四、银行的流动性需求与供给：供给来自：客户存款、提供非存款服务所得收入、客户偿还贷款、银行资产出售、货币市场借款。
需求来自：客户提取存款、合格贷款客户的需求、偿还非存款借款、提供和销售服务中间产生的费用和税收、向股东发放现金股利。
五、流动性需求的预测方法：因素法、资金结构法、流动性指标法。
六、流动性管理原则：1、进取型原则：主动负债2、保守型原则：出现流动性缺口时，银行管理者主要采取自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。
3、成本最低原则：以筹资成本最低为原则满足流动性缺口，不管是主动负债还是以自身资产转换方式。
七、商业银行头寸调度的主要渠道：同业拆借、短期证券回购及商业票据交易、总行与分行之间的资金调度、中央银行融通资金、出售中长期证券、出售贷款和固定资产。
论述：商业银行的流动性第五章一、贷款的分类：按期限分；按有无担保分（信用贷款、担保贷款、票据贴现）；按贷款人是否承担风险（自营贷款、委托贷款、特定贷款）；按贷款的风险程度（正常、关注、次级、可疑、损失）二、贷款政策：商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。
三、贷款政策的主要内容：1、贷款目标；2、贷款金额；3、贷款授权；4、贷款用途；5、贷款期限；6、贷款地区；7、贷款价格；8、抵押品；9、贷款回存；10、贷款审批；11、贷后管理；12、贷款清偿；13、贷款违约的处理。
四、影响贷款政策的因素：1、商业银行自身对待风险的态度2、资本的充足性。
贷款政策应该对银行资本情况有所反应。
3、存款状况。
存款是贷款的基础4、其他获益的机会。
5、银行自身的业务习惯和特点。
6、宏观经济状况。
7、市场利率状况。
8、地区经济环境五、贷款程序（一）贷款申请借款人向贷款人申请贷款必须填写包含借款金额、偿还能力、还款方式等主要内容的《借款申请书》并提交有关资料。
《贷款通则》第三十五条借款人申请贷款,应当同时提供以下一项或多项资料:（1）借款人（及担保人）的基本情况;（2）自然人必须提供有效身份证明和有关资信状况证明；（3）法人、其他组织必须提供有关财务报告，其中年度报告必须经具有法律效力的有关部门或会计(审计)事务所审计，企（事）业法人还应提供贷款卡（号）;（4）抵押物（质物）清单、有处分权人的同意抵押（质押）的证明或保证人同意保证的有关证明文件;（5）贷款人认为需要提供的其他有关资料。
（二）对借款人的信用等级进行评估根据借款人的人员素质、经济实力、资金情况、履约记录、经营效益和发展前景等因素,评定借款人的信用等级。
评级可由贷款人独立进行,内部掌握,也可由有权部门批准的评估机构进行。
中国银监会2010年2月颁布的《流动资金贷款管理暂行办法》第十六条贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。
（三）贷款调查贷款人受理借款人申请后，应当对借款人的信用等级和借款人的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查。
如果是担保贷款，还应核实抵押物、质物、保证人情况，并测定贷款风险度。
（四）贷款审批贷款人应当按照审贷分离、分级审批的贷款管理制度进行贷款的审批。
（五）签定借款合同《贷款通则》第四十条贷款人与借款人应根据《中华人民共和国合同法》的规定签订借款合同，国家另有规定的除外。
（六）贷款发放。
贷款人按照合同的规定按期发放贷款（七）贷后检查。
及时掌握贷款的质量状况。
《贷款通则》第二十三条借款人使用贷款不得用于以下用途：（1）生产、经营或投资国家明令禁止的产品或项目;（2）违反国家有关规定从事股本权益性投资，违反国家规定以贷款作为注册资本金、注册验资或增资扩股；（3）违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品投资；（4）财政预算性收支；（5）国家明确规定的其他禁止用途（八）贷款归还借款人应当按照合同的规定，按时足额归还贷款本息，否则，应当按规定加罚利息。
贷款人应当在贷款到期前的规定日期向借款人发出还款通知单。
六、贷款定价贷款价格的内容：贷款利率、承诺费、补偿存款、隐含价格贷款定价应该考虑的因素：借款人的信用状况、借款人与银行的关系、借款人的盈利能力和筹资能力贷款定价原则：利润最大化原则、扩大市场份额原则、保证贷款安全、维护银行形象贷款定价方法：西方：成本相加贷款定价法、价格领导方法（贷款利率=基准利率+违约风险溢价点数+期限风险溢价点数或者也可表示为：贷款利率=基准利率×风险溢价乘数）、客户赢利性分析方法贷款利率上限模型我国：相对固定的定价策略收益--风险定价策略：贷款利率=货币市场基准利率+风险溢价+期望利润率七、信用分析：6C分析法（品德character能力capacity资本capital 抵押品collateral经营环境condition事业的连续性continuity）信用分析技术：财务报表分析、财务比率分析（流动性比率、盈利能力比率、结构性比率、经营能力比率）、现金流量分析八、不良贷款的控制与处理1、督促企业整改，积极催收到期贷款2、签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全3、落实贷款债权债务，防止企业逃、废银行债务4、依靠法律武器、收回贷款本息5、呆账冲销九、贷款管理责任制（一）实行行长（经理、主任）负责制（二）建立贷款审查委员会（小组）（三）建立审贷分离制度（四）建立贷款分级审批制度（五）岗位责任制（六）驻厂信贷员制度（七）离职审计制十、贷款过程控制：贷前调查、贷中审查、贷后检查论述：浮动利率定价和固定利率定价的现状以及优劣第六章第七章：一、租赁：是所有权与使用权之间的一种借贷关系。