企业收款须知
企业收款管理制度最新规定
企业收款管理制度最新规定一、总则为规范企业的收款行为，防范和减少收款风险，保障企业的资金安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有收款部门和员工。
三、收款规定1. 收款方式（1）现金收款所有现金收款需由财务部门统一管理，对每笔现金收款进行登记，并将收款及时存入银行。
（2）银行收款对于银行转账和支票收款，需由专人负责核对收款账户信息，确保无误后入账。
（3）其他方式收款对于其他收款方式，如支付宝、微信、网银转账等，需由专人核对收款信息，及时入账。
2. 收款账户所有收款账户需由财务部门统一管理，对账户信息进行定期更新和核对，并确保账户安全。
3. 发票开具对于所有收款，均需开具相应的发票，并由相关部门审批后进行开具。
四、收款流程1. 收款登记（1）收款人员需对每笔收款进行详细登记，包括收款金额、收款时间、收款方式等信息，并填写收款凭证。
（2）收款凭证需由客户签字确认，并盖上公司公章。
2. 财务审核（1）财务部门对收款登记进行审核，核对收款信息与实际收款情况是否一致。
（2）如有异常情况，需及时通知相关部门进行处理。
3. 入账管理（1）财务部门对经过审核的收款进行入账，确保无误后进行财务结算。
（2）对于大额收款，需及时上报领导审批。
五、收款风险防范1. 内部控制（1）建立健全的内部控制制度，包括收款登记、审核、入账等环节。
（2）加强对收款人员的培训和监督，确保收款流程的规范和安全。
2. 外部风险防范（1）对合作客户的信用情况进行定期审核，确保合作客户的资信状况良好。
（2）对合作客户的付款情况进行跟踪和管理，及时发现异常情况并进行处理。
3. 风险预警（1）建立风险预警机制，对收款过程中可能出现的风险进行预警并及时处理。
（2）对于收款风险高的客户，需进行风险评估并采取相应措施。
六、责任制度1. 收款人员（1）严格执行收款规定，确保收款过程规范和安全。
（2）如发现异常情况，及时向财务部门报告。
2. 财务部门（1）对收款流程进行审核和管理，确保收款信息的准确性和安全性。
收款通知管理制度内容
收款通知管理制度内容一、目的和范围为规范公司的财务管理，提高收款工作的效率和安全性，特制定本制度。
本制度适用于公司内所有与收款相关的业务人员和部门，包括但不限于财务部门、销售部门、客户服务部门等。
二、基本原则1. 收款应遵循自愿原则，不得有强制、威胁或恐吓行为。
2. 收款应遵循合法合规原则，不得从事违法违规的收款行为。
3. 收款应遵循保密原则，对客户的隐私信息和公司内部资料应严格保密。
三、收款流程1. 客户下单支付：客户在公司购买产品或服务后，根据订单金额进行支付。
2. 收款确认：财务部门会核对客户付款信息，并确认收款。
3. 收款通知：财务部门会将收款信息通知相关部门。
4. 定期对账：财务部门会对收款信息进行定期对账，确保数据准确无误。
四、收款管理1. 普通收款：客户可以通过银行转账、支付宝、微信等方式进行收款。
2. 大额收款：对于大额收款，需要客户提供相关证明文件，确保款项来源合法合规。
3. 退款管理：客户如需退款，需提供合理退款理由，并财务部门审核批准后方可退款。
五、收款安全1. 收款账户安全：财务部门会定期对收款账户进行安全性验证，确保账户信息安全。
2. 收款信息安全：财务部门会加密存储收款信息，只有授权人员能够查看。
3. 收款风控：定期对收款信息进行风险评估，及时采取措施防范风险。
六、收款记录1. 收款凭证：公司应妥善保存所有的收款凭证，包括银行转账记录、支付宝、微信支付记录等。
2. 收款报表：财务部门应定期生成收款报表，记录每笔收款的详细信息。
3. 收款审核：财务部门应定期对收款记录进行审核，确保准确无误。
七、收款追踪1. 未收款跟踪：公司应建立未收款跟踪机制，定期跟进未付款客户。
2. 催款通知：如遇到逾期未付款的客户，公司应及时发送催款通知，要求客户尽快付款。
八、违规处理1. 对于违规收款行为，公司将采取相应的处理措施，包括但不限于警告、通报批评、绩效降级、停薪留职、解雇等。
2. 对于涉嫌违法犯罪行为的人员，公司将配合有关部门进行调查处理，绝不姑息。
企业公司收款管理制度
一、总则为规范公司各业务端收款管理，保障公司经营活动的资金流动性、安全性，控制公司的财务风险，根据《企业会计准则》及有关法律法规，特制定本制度。
本制度适用于公司所有业务部门及相关人员。
二、现金收款管理1. 收款人在收现金时须当面点清，防止假钞，不得收取外币；在收到现金后必须在24小时内上缴公司财务部或存入公司账户，财务部开立发票进行交接确认。
2. 门店收现金须当天存入银行，不得留存现金过夜。
3. 出纳人员在收妥款项后，需及时登记现金日记账，并负责编制收款凭证，附齐收款发票记账联等原始文件，主管会计对收款凭证进行复核。
4. 出纳人员负责对所收取的现金进行管理，需按规定及时送存公司开户银行，并将银行的存款凭证妥善保管，作为相应入账凭证的附件。
三、支票收款管理1. 收取支票后，应审核支票是否有效：支票有无折损、涂改；支票有效期（有效期为10个自然天）；支票大小金额是否一致；支票印章是否齐全、清晰。
2. 对有效支票，应及时办理入账手续，并将支票存根及附件提交财务部。
3. 对过期或无效支票，应予以退回，并通知客户重新办理。
四、转账收款管理1. 收到客户转账时，应及时确认转账信息，确保款项正确入账。
2. 对转账信息有疑问的，应及时与客户沟通确认。
3. 转账完成后，将转账凭证提交财务部。
五、应收账款管理1. 各部门应定期核对客户应收账款，确保账实相符。
2. 对逾期应收账款，应及时采取催收措施。
3. 对无法收回的坏账，应按照公司相关规定进行处理。
六、责任与考核1. 各部门负责人对本部门收款管理负总责。
2. 出纳人员对现金、支票、转账等收款工作负直接责任。
3. 财务部负责对收款工作进行监督、检查和考核。
4. 对收款工作中出现的问题，相关部门应及时整改，确保收款工作规范、高效。
七、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 本制度如需修改，需经公司总经理批准。
公司收款收据管理制度
公司收款收据管理制度一、目的与原则为规范公司收款行为，确保收款的合法性、真实性和准确性，特制定本管理制度。
本制度遵循公正客观、重点突出的原则，旨在加强内部控制，提高资金使用效益，保障公司及客户的合法权益。
二、适用范围本制度适用于公司所有收款活动，包括但不限于商品销售、服务提供、租金收取、借款偿还等所有涉及现金或银行转账的收款事项。
三、职责分配1. 财务部门负责制定和修订本制度，监督执行收款操作流程。
2. 销售部门、客户服务部门等相关部门负责按照本制度执行具体的收款工作。
3. 审计部门负责定期对收款活动进行审计，确保制度的执行效果。
四、操作流程1. 收款前，相关部门应确认收款依据，包括合同协议、订单确认等，并通知财务部门准备收款事宜。
2. 财务部门根据收款依据开具收款通知单，明确收款金额、收款方式、付款期限等信息。
3. 客户根据收款通知单完成付款，并提供付款凭证。
4. 财务部门收到付款凭证后，核对款项是否与收款通知单一致，确认无误后出具正式收据。
5. 收据应包含收款日期、收款金额、收款事由、付款方信息、收款方信息等要素，并由财务部门签字盖章。
6. 财务部门将收据副本交予客户，正本归档保存，作为会计凭证的一部分。
五、异常处理1. 如发现收款金额与收款通知单不符，应及时与客户沟通解决。
2. 对于逾期未付款的情况，财务部门应提醒相关部门跟进，必要时可采取法律手段保护公司权益。
六、监督管理1. 财务部门应定期对收款收据进行盘点，确保收据的完整性和连续性。
2. 审计部门应对收款活动进行不定期抽查，发现问题及时纠正。
3. 任何员工不得私自保管或销毁收据，违者将按公司规定处理。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，需经过公司管理层审批后修订。
公司收货款管理制度
公司收货款管理制度一、总则为规范公司的收款管理工作，提高资金使用效率，防范风险，特制定本收款管理制度。
二、管理范围本收款管理制度适用于公司内所有与收款相关的工作。
三、收款流程1. 客户下单：客户向公司下单购买产品或服务。
2. 生成销售订单：销售部门根据客户下单情况生成销售订单，包括订单号、商品种类数量、价格等信息。
3. 发货：仓库根据销售订单拣选货品，进行包装并安排物流发货。
4. 收款通知：销售部门将发货信息通知客户收款。
5. 客户付款：客户根据收款通知进行付款。
6. 登记收款：财务部门收到客户的付款后进行登记，确认收款。
7. 发票开具：财务部门根据客户的付款信息开具发票。
8. 结算：销售部门与财务部门核对收款信息，进行结算。
9. 更新系统：财务部门将收款信息录入系统，更新账目。
四、收款管理制度1. 收款流程文件化：销售部门要将销售订单、收款通知等相关流程文件化，便于核对和查询。
2. 收款审核制度：财务部门要对收款信息进行审核，确保准确无误。
3. 收款核对制度：销售部门与财务部门应建立相互核对的制度，确保信息的一致性。
4. 收款记录备份：财务部门应及时备份收款记录，防止数据丢失。
5. 收款风险防范：财务部门要加强风险防范意识，防范客户欺诈等风险。
6. 收款信息保密：公司内部收款信息应保密，不得外泄。
7. 收款问题处理：遇到收款问题要及时处理，妥善解决。
五、责任分工1. 销售部门负责生成销售订单和发货通知。
2. 仓库负责货品的拣选、包装和发货。
3. 财务部门负责收款登记、发票开具和账目更新。
4. 经理层负责审核收款信息和处理收款问题。
六、制度执行1. 公司全体员工应遵守本收款管理制度，不得违反规定。
2. 相关部门应贯彻执行本制度，确保收款工作的顺利进行。
3. 未遵守本制度的行为将受到公司纪律处罚。
本收款管理制度经公司经理层审议通过，自颁布之日起正式执行。
公司将定期检查和评估收款管理工作，不断完善和优化制度，以提高公司的经营效率和风险控制能力。
企业收款管理制度
企业收款管理制度一、目的为了规范公司收款管理，确保收入及时、准确入账，促进资金有效运作，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司各部门涉及应收账款和收款业务的管理。
三、职责分工1. 销售部：负责销售款项的催收和核对，确保销售收入及时回笼。
2. 财务部：负责应收账款的核算和管理，确保收款信息准确无误；同时负责接收客户付款，并处理相关结算事宜。
3. 市场部及其他相关部门：协助销售部进行款项催收工作。
四、收款管理流程1. 销售业务人员在签订销售合同后，应及时将合同交至财务部备案。
2. 客户订单下达后，销售部门应与客户确认货款支付方式及时间，并及时通知财务部。
3. 客户付款时，财务部应核对收款信息，确保款项来源、金额与合同一致，并按照公司规定办理收款手续。
4. 财务部应定期与销售部门进行对账，确保应收账款的准确性。
对于逾期未回款的客户，销售部门应及时跟进催收。
5. 若发生退货或换货等业务，销售部门应及时将相关单据交至财务部，财务部据此调整应收账款。
6. 对于异常收款情况（如金额不符、客户信息错误等），财务部应及时向相关责任人反馈，并查明原因后进行调整。
五、收款方式及规定1. 公司可接受的收款方式包括现金、银行转账、支票等。
原则上，公司不接受其他方式的付款。
2. 对于大额款项或特殊付款方式，需经公司领导审批后方可接受。
3. 财务部应定期检查收款账户的安全性，确保资金安全。
同时，应定期清理异常账户和长时间未使用的账户。
六、收款记录与核查1. 财务部应建立完善的收款记录制度，对每笔收款业务进行详细记录，包括收款时间、金额、客户信息等。
2. 财务部应定期对收款记录进行核查，确保无遗漏、无错误。
对于发现的异常情况，应及时处理并向上级汇报。
3. 财务部应定期与银行等金融机构核对账户信息，确保公司账户安全无误。
七、收款风险管理1. 财务部应建立健全的收款风险预警机制，对于大额款项、逾期款项等风险点进行重点关注。
2. 对于出现收款风险的客户，销售部门应及时跟进了解情况，并采取相应措施降低风险。
合同收款管理制度
合同收款管理制度第一章总则第一条为规范企业收款管理，保障企业资金安全，提高收款效率，促进企业健康稳定发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有涉及收款活动的员工和部门。
第三条本制度内容包括收款相关的基本原则、流程、权限、责任等方面规定，所有员工必须严格遵守，不得违反。
第四条本制度的修订、解释权归企业财务部门所有，任何部门和个人不得擅自修改、解释。
第二章收款管理基本原则第五条收款需遵守“客观性、公正性、规范性、及时性、安全性”的基本原则。
第六条对于收款事项，原则上应当按照合同约定的时间进行收款，不得超过款项的合同约定日期催客户到账或是提前拖款。
第七条收款过程中，严格执行“三方一核”原则，即收款操作人员、审核人员、复核人员和财务核算人员四方共同参与，相互核对，避免单人操作导致的风险。
第三章收款管理流程第八条收款流程包括款项认领、客户对账、发票管理、款项收款四个环节。
第九条款项认领阶段，由业务部门查清款项归属并开具应收账款通知单，送审至财务部门审批。
第十条客户对账环节，由财务部门核对客户应收账款与客户实际账目，发现差异及时通知相关部门进行对账调整。
第十一条发票管理环节，严格按照税务局规定的发票管理办法，保证发票真实有效。
第十二条款项收款环节，由财务部门统一收款，及时入账，并做好相关账务凭证的归档。
第四章收款权限管理第十三条在收款过程中，应根据员工具体岗位的不同设定相应的权限，严格控制每个岗位的操作权限范围。
第十四条财务部门应根据员工实际操作情况、工作经验和技能设定相应的权限级别，并将权限信息及时更新维护。
第十五条对于特殊岗位授予的临时权限，应当做好记录，并在权限使用完毕后及时撤销。
第五章收款责任管理第十六条财务部门负责建立健全收款管理档案，保证收款信息的准确性和完整性，对各环节操作进行追踪监督。
第十七条业务部门在款项认领阶段应对款项认领的真实性进行核实，不得收取虚假款项。
第十八条财务部门在进行客户对账管理时，应对应收账款进行清查，确保款项真实有效，发现问题及时进行处理。
收款管理制度
收款管理制度第一章总则第一条为规范公司收款管理行为，保障公司资金安全，提高企业管理效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，严格执行，不得违反。
第三条公司收款管理应遵守法律法规，秉承公平、公正、公开原则，确保资金安全。
第四条公司收款管理应遵循规范、严谨、高效原则，做到精细管理，防范风险。
第二章收款流程第五条公司收款人员应按照规定的收款流程进行操作，确保收款流程畅通、便捷。
第六条收款流程包括：接单、出库、发货、对账、收款、销账，并及时报备相关人员。
第七条收款人员应在收款前核实客户信息，并确保收款金额与订单金额一致。
第八条收款人员应在收款时认真填写收据, 并及时录入系统，核对无误后进行盖章签字。
第九条收款人员应将收款情况及时汇报上级主管，及时办理销账手续。
第十条收款流程中如遇到异常情况，应及时上报主管领导，并按照规定处理。
第三章收款管理第十一条公司收款管理需明确责任分工，建立科学有效的管理制度。
第十二条收款管理应设立专人负责，统一管理收款事宜，确保收款工作有序进行。
第十三条收款管理应建立健全的内部控制机制，加强对资金流动的监督和管理。
第十四条收款管理人员应定期进行培训，提高工作水平和技能，提高识别风险的能力。
第十五条收款管理人员应认真履行职责，维护公司形象，保障公司利益。
第十六条收款管理人员应妥善保管相关资料、凭证，做好档案管理工作。
第四章收款风险防控第十七条公司应做好收款风险评估，制定相应的防范措施，有效防控风险。
第十八条收款管理人员应加强对客户信用情况的调查，避免信用风险。
第十九条收款管理人员应建立完善的收款审批制度，严格审核收款手续，杜绝虚假收款。
第二十条收款管理人员应严格遵守公司规定的收款限额，严禁越权操作。
第二十一条收款管理人员应定期对收款情况进行汇总分析，及时发现问题，及时解决。
第五章处罚措施第二十二条对违反收款管理制度的人员，将按公司规定给予相应的处罚。
第二十三条对严重违反收款管理制度的人员，将按照公司纪律规定给予开除处理。
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收款须知
□账单的分发
1.储运部管制组依业务人员Zone整理账单，定期汇集编制账单清表一式三份，将账单清表二份连同账单寄交业务人员签收。
2.业务人员收到帐单清表时，一份自行留存，另一份应迅速签还储运部管制组，如发现有不属本身的账单，应立即以挂号寄回。
3.客户要求寄存账单时，应填写“寄存账单证明单”一份，详列笔数金额等交由客户签认，收款时才交还予客户，如因寄存账单未取得客户签认致不能收款时，由业务人员负责赔偿。
4.收到公司寄来的账单后，于访问时如未能立即收款，则应取得客户对账单的签认，若未能取得客户的签认，则应迅速于寄发日起3个月内向储运部申请取得邮局包裹追踪执据，俾凭收款，否则逾期不办致无法收取货款时，由业务人员负责赔偿。
□收款的处理程序
1.业务人员于每日收到货款时应于当日填写Collection Report一式四份(一份自留，三份寄交公司会计部出纳科)。
2.市内者直接将现金或支票连同Collection Report第一、二、三联亲交出纳并取得签认。
3.外埠地区者应将现金部分填写后将送款单或邮政划拨储金通知单存入附近银行分行或邮局。
次日上午将支票，银行送款存根或邮政划拨单存根用回纹针别于Collection Report 第一、二、三联，以挂号寄交会计部出纳科。
业务人员应将挂号收执贴于自存的Collection Report左下角备查。
□ Collection Report的填写。
第一栏：Customer No客户号码。
第二栏：Customer Name客户名称
第三栏：Invoice No填发票附单号码，若系自己先行开发票且尚未打出发票附单而已经收款者，请填写发票号码，若系收回退票款项时，请填写“退票通知书”的编号。
Date 账单开立日期
Amount 销货金额
第四栏：Amount Collected 收款金额
Cash所收现金金额
Check 票据
Amount 所收票据金额
Mat·Date 所收票据的兑现日期
(3)Sort 所收票据出票人为客户本人者填“S”，属客票者填“T”。
Bank Name所收票据兑付机关名称地点。
Bank A/C No 支票上的银行帐号。
※注：如因附单号码及客户号码缺填或误填，以至冲不到账，无法找出应有的销货日期以计算成绩时，不予计算收款成绩。
□收款票期的规定
1.依产品各类及客户的区别规定如下：
(1)AM
专卖店：自销货日期起4个月内的票期。
超市：自销货日期起5个月内的票期。
(2)BS
直接客户：以货到收款为条件者，由送货员收取现金，签收的客户则为销货日期一个月内的支票或现金。
直销点：自销货日期起2个月内的票期。
一般商店：自销货日期起2个月内的票期。
(3)CF
直销点：自销货日期起2个月内的票期。
一般商店：自销货日期起3个月内的票期。
2.收款票期超过公司的规定时，依下列方式计算收款成绩。
(1)AM
超过1-30天时，扣该票金额20%的成绩。
超过31-60天时，扣该票金额40%的成绩。
超过61-90天时，扣该票金额60%的成绩。
超过91-120天时，扣该票金额80的成绩。
超过121天以上时，扣该票金额100%的成绩。
(2)BS
超过1-30天时，扣该票金额20%的成绩。
超过31-60天时，扣该票金额40%的成绩。
超过61-90天时，扣该票金额70%的成绩。
超过91天以上时，扣该票金额100%的成绩。
(3)CF
超过1-30天时，扣该票金额20%的成绩。
超过31-60天时，扣该票金额40%成绩。
超过61-90天时，扣该票金额80%的成绩。
超过91-120天时，扣该票金额80的成绩。
超过121天以上时，扣该票金额100%的成绩。
□收取票据须知
1.法定支票记载——金额、发票人图章、发票年月日、付款地，均应齐全，大写金额绝对不可更改，否则盖章仍属无效，其他有更改之处，务必加盖负责人印章。
2.支票的抬头请写上“服装工业股份有限公司”全衔。
3.跨年度时，日期易生笔误，应特别注意。
4.字迹模糊不清时，应予退回重新开立。
5.收取客票时，应请客户背书，并且写上“背书人服装工业股份有限公司”，千万不可代客户签名背书。
6.“禁止背书转让”字样的客票，一律不予收取。
7.收取客户客票大于应收账款时，不以现金或其他客户的款项找钱，应依下列方式处理。
(1)支票到期后，由公司以Cash找还。
(2)另行订购抵账或抵交未付的账款中的一部分。
8.本公司无销货折让的办法，如因发票金额误开或转交机关的商店佣金未扣时，需将原
开统一发票收回，寄交公司更改或重新开立发票。
如无法收回而不得已需抵扣时，则于下次向公司订货时，以Memo说明经业务经理核准后扣除，不得于收款时，扣除货款或以销货折让的方式办理，否则尾数由业务人员负责。
□退票的处理
1.“退票通知书”由信用科填发，业务人员收到后应先行核对并于3日内将回执联填妥撕寄寄信用科。
2.业务人员收到退票知道书后应于15日内(客票应即时)前往洽收，并将结果填写“退票洽收报告”寄回信用科，否则若发生问题，概由业务人员负责，如因未能如期洽收，应先函告信用科并说明拟往洽收的日期，以确保时效，维护公司的权益。
3.退票洽收若系换票，新开的票期不得超过退票通知书填发日期45天，否则计算收款成绩时，扣减该票金额的80%，超过75天则扣减100%。
□问题客户的处理
1.业务人员于访问客户或退票洽收时，如发现客户有异常现象时，应填写“问题客户报告单”，并建议应采取的措施，或视情况填写“坏帐申请书”呈请批准，由征信科追踪处理。
2.业务人员因疏于访问，未能明了客户的情况变化，并填写“问题客户报告单”通知公司，致公司蒙受损失时，业务人员应负责赔偿该项损失25％以上的金额。
(注：疏于访问意谓未依公司规定的次数，按期访问客户者。
)
3.为掌握公司全体客户的信用状况及来往情况，业务人员对于所有的逾期应收帐款，均应将未收款的理由，详细陈述于帐龄分析表的备注栏上，以供公司参考，否则此类帐款将来因故无法收回形成呆帐时，业务人员应负责赔偿25％以上的金额。
□坏帐的处理
1.“坏帐申请书”填写一式三份，有关客户的名称、号码、负责人姓名、营业地址、电话号码等，均应一一填写清楚，并将申请理由的事实，收回的可能性等，做简明扼要的叙述，经业务部门及经理批准后，连同帐单或票据转交征信科处理。
2.坏帐发生的金额，于当月份计算业务人员销售成绩时，应先予扣减坏账金额的300%。
□账单的移交及对帐
1.帐单移交时，应填写“帐款移交清表”一式四份，移交人、接收人及核对人均应签名以示负责，其中二份寄交征信科及帐款组，接收人接交时，除核对帐单金额外，并应注意是否经过客户签认，帐单千万不可私下移交。
2.财务部得随意对客户办理通讯或实地对帐，以确定业务人员手中帐单的真实性。
3.财务部得定期三个月一次核对业务人员手中的帐单，或不定期于特殊目的下，抽查业务人员手中帐单。
4.业务部主管及主任得随时核对业务人员手中的帐单，并负督促收款工作及催收的责任。
□禁止事项
对帐的结果，如发现有下列情况者，除限令业务人员于一周内予以补正外，并依公司的规定处分。
1.收款不报或积压收款。
2.退货不报或积压退货。
3.转售不依规定或转售图利。
企业管理是对企业生产经营活动进行计划、组织、指挥、协调和控制等一系列活动的总称，是社会化大生产的客观要求。
通常来说，管理是指组织为了达到个人无法实现的目标，通过各项职能活动，合理分配、协调相关资源的过程。
管理的任务是设计和维持一种环境，使在这一环境中工作的人们能够用尽可能少的支出实现既定的目标，或者以现有的资源实现最大的目标。
管理是指在特定的环境条件下，以人为中心通过计划、组织、指挥、协调、控制及创新等手段，对组织所拥有的人力、物力、财力、信息等资源进行有效的决策、计划、组织、领导、控制，以期高效的达到既定组织目标的过程。
管理是指在特定的时空条件下，通过计划、组织、指挥、协调、控制、反馈等手段，对系统所拥有的生物、非生物、资本、信息、能量等资源要素进行优化配置，并实现既定系统诉求的生物流、非生物流、资本流、信息流、能量流目标的过程。
管理者为了履行自己的职责必须承担的任务和必须采取的实践，管理者的责任以及组织当中的领导群体的责任。
管理者为了履行责任必须承担的各种错综复杂的任务和必须采取的实践。
信息革命和知识型社会对管理者和管理当局提出的各种新要求。
管理，分开来，管，和理
管，就是针对不同人的行为，思想，得到一定的制约和统一，凡是有规则，有规则之外的行为和声音就要被约束，。