物业管理的财务制度
物业单位财务管理制度
第一章总则第一条为加强物业管理单位的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理、核算、监督等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。
2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映财务状况，确保财务信息的真实性。
3. 效益最大化原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
4. 严格监督原则：建立健全财务监督机制，确保财务活动的规范运行。
第二章财务管理职责第四条本单位财务部门负责财务管理工作的组织实施，其主要职责如下：1. 制定财务管理规章制度，并组织实施。
2. 负责编制、审核、执行财务预算。
3. 负责财务核算、财务报告编制、财务分析等工作。
4. 负责资金管理，确保资金安全、合规使用。
5. 负责财务监督，防范财务风险。
第三章预算管理第五条本单位实行预算管理，预算包括年度预算和月度预算。
第六条年度预算由财务部门编制，经单位领导审批后执行。
第七条月度预算在年度预算的基础上，根据实际情况进行调整。
第八条预算执行过程中，如有重大变动，需经单位领导审批。
第四章资金管理第九条本单位资金管理遵循以下原则：1. 依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保资金使用的合法性、合规性。
2. 安全原则：确保资金安全，防止资金损失。
3. 效益原则：提高资金使用效益，降低资金成本。
第十条资金筹集：按照国家法律法规和单位实际情况，通过多种渠道筹集资金。
第十一条资金使用：按照预算和资金用途，合理使用资金。
第十二条资金监督：建立健全资金监督机制，确保资金使用的合规性。
第五章财务核算第十三条本单位财务核算遵循以下原则：1. 会计核算原则：按照国家统一会计制度进行会计核算。
2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映财务状况。
第十四条财务核算内容包括：收入、支出、资产、负债、所有者权益等。
物业公司财务制度(三篇)
物业公司财务制度一）会计核算方法及凭证账册制度1）公司采用借贷复式记账法，会计科目和核算方法以企业单位预算会计为主，结合公司的实际，设置银行现金日记账、总分类账、各项明细分类账;2）原始凭证是计账的依据，财会人员必须认真审核各种原始凭证，要求一切原始凭证必须手续完备、合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大、小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。
一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账;3）财会记账员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补、涂改或用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正。
凭证、账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。
有关会计报表、账册、会计凭证保存年限按上级规定办理;4）指定专人保管一切未使用的重要空白凭证，如支票、现金收据、发货票据等，动用时由领用人办理领用手续。
对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。
二）货币资金管理制度1）严格按照国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线;2）做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必须放在银箱内，确保安全。
对指定使用备用金的人员必须进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。
①建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立“小金库”;②对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。
三）往来账目清理制度做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。
财务人员要及时结账收款，摧收应收账款。
过月未收的账款，要上门催收。
对月终尚未清理的债权债务，应查明原因，列出清册。
财会人员不能解决的事项应及时上报领导。
四）会计报表制度会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分，其书写报告是领导和上级主管部门了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年收支计划的重要依据。
物业服务财务制度
物业服务财务制度一、总则为规范物业服务财务管理，保障财务安全，提高财务效率，制定本制度。
二、财务管理机构1. 物业服务财务管理属于财务部门管理范围，负责日常财务工作的筹划、执行、监控和评价，并向物业管理委员会和业主委员会报告。
2. 财务部门由财务经理负责，下设会计人员和出纳人员，分工明确、责任到位。
3. 财务人员需具备相关专业知识和相关从业经验，定期进行培训和考核。
三、财务制度1. 收费管理（1）收费对象包括业主、租户和其他来宾，按照相关规定进行收费，确保收费公平、合理。
（2）收费项目包括物业管理费、公共维修基金、停车费等，各项费用应当及时通知缴纳对象，逾期未缴将进行相应处理。
2. 费用支付（1）各项费用支付应当严格按照预算和合同执行，确保支付准确、及时。
（2）支付应当有对应的凭证和审批流程，保留相关文件和记录。
3. 财务报告（1）定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表，报告应当真实、准确。
（2）报告应当送交物业管理委员会和业主委员会，接受审查。
4. 财务监督（1）设立财务监督委员会，由业主委员会成员组成，对财务收支情况进行监督。
（2）财务监督委员会有权要求财务部门提供财务报告、凭证和其他相关资料，检查财务工作实施情况。
五、风险控制1. 风险管理（1）建立健全风险管理体系，规划风险评估、风险预警和应急处理机制。
（2）各类风险事件发生时，应当及时进行统计、分析和处理，提出解决方案并进行督导。
2. 财务审计（1）由独立第三方机构进行定期财务审计，确保财务工作的合规、规范。
（2）审计报告应及时送交物业管理委员会和业主委员会，接受审查和监督。
六、违规处理1. 对违反财务制度的行为，将依据《物业管理条例》及相关规定进行处理，包括批评教育、警告、罚款等处罚措施。
2. 对于涉嫌违法的行为，将立即报警并配合相关部门进行调查处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，如有修改，需经物业管理委员会和业主委员会审议通过。
物业管理财务制度及流程
物业管理财务制度及流程一、物业管理财务制度1. 财务管理体制（1）建立健全的财务管理组织结构，明确职责分工，确保财务决策合理、规范。
（2）设立财务部门，负责物业管理公司的财务工作、资金管理、会计核算、财务报表编制等工作。
2. 财务管理制度（1）制定财务管理制度，明确财务管理的基本流程和操作规范。
（2）履行财务监督职责，建立内部控制制度，防范财务风险。
3. 财务报表制度（1）根据会计准则编制财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。
（2）及时编制年度财务报表、季度财务报表，并在规定期限内向相关部门报送。
4. 资金管理制度（1）建立资金管理制度，包括：资金安全、资金使用、资金监督等方面的规定。
（2）确保资金的合理运用，增加资金的利用效率。
5. 审计制度（1）建立审计制度，定期开展内部审计，发现和解决财务管理中存在的问题。
（2）定期邀请独立审计机构对物业管理公司的财务状况进行审计，提高财务透明度。
6. 税务管理制度（1）遵守国家税收法规，定期申报纳税并缴纳税款。
（2）建立税务管理制度，确保财务核算的准确性，合法、合规地享受税收优惠政策。
二、物业管理财务流程1. 资金收支流程（1）资金收入：收集物业管理费、停车费等款项。
（2）资金支出：支付物业管理费、保洁费、安保费等物业管理相关费用。
2. 财务核算流程（1）会计凭证：根据资金收支情况制作资金凭证，反映资金的流入、流出情况。
（2）原始凭证：保留原始凭证，备查。
3. 财务报表编制流程（1）会计核算：根据会计准则进行会计核算，编制财务报表。
（2）财务报表编制：编制会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 财务审计流程（1）内部审计：定期开展内部审计，发现和解决财务管理中存在的问题。
（2）外部审计：邀请独立审计机构进行审计，审计并发表审计报告。
5. 税务管理流程（1）税收申报：根据税法规定，定期申报纳税。
（2）税务核算：核算税务费用，确保纳税合规。
物管财务管理制度
第一章总则第一条为加强物业管理公司的财务管理，规范财务工作，确保公司财务状况的稳定和透明，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于物业管理公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、使用、管理、核算、监督等。
第三条物业管理公司的财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报。
（三）及时性原则：财务信息及时反映公司财务状况，便于决策。
（四）节约性原则：合理使用资金，降低成本，提高效益。
第二章财务管理组织与职责第四条物业管理公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动规范有序。
（二）负责编制、执行和监督公司财务预算。
（三）负责公司资金筹集、使用、管理和核算。
（四）负责公司财务报表编制和对外报送。
（五）负责公司财务审计和内部控制。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司制度进行资金运作。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范风险。
（三）流动性原则：保持资金流动性，满足公司正常经营需求。
第七条资金筹集：（一）根据公司经营需要，合理确定资金筹集规模。
（二）通过银行贷款、发行债券、融资租赁等方式筹集资金。
（三）积极拓展融资渠道，降低融资成本。
第八条资金使用：（一）严格按照预算执行，不得超预算使用资金。
（二）加强资金使用审批，确保资金使用合理、有效。
（三）加强资金回收，提高资金使用效率。
第四章会计核算第九条会计核算应遵循以下原则：（一）权责发生制原则：以经济业务发生为依据，确认收入和费用。
（二）历史成本原则：以实际成本计价，不得随意调整。
（三）一致性原则：会计政策一经确定，不得随意变更。
第十条会计核算内容：（一）收入核算：包括租金收入、物业管理费收入、其他收入等。
物业公司财务管理制度(4篇)
物业公司财务管理制度一、总则为规范物业公司财务管理, 提高财务工作效率和财务决策的科学性，特制定本制度。
二、财务管理职责1. 财务部为物业公司的财务管理机构，负责全公司财务管理工作。
2. 财务部负责编制年度财务预算和财务计划，及时提供财务数据和报告给公司管理层。
3. 财务部负责保管公司的财务文件和财务账册，确保其完整和安全。
三、财务核算与报告1. 财务部负责对公司的日常经济业务进行合理核算，编制财务报表和财务分析。
2. 财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，报表编制要按照相关法律法规和会计准则的要求进行。
3. 财务部负责汇总报表数据，编制年度财务报告和季度财务报告，并及时向公司管理层报告财务情况。
四、财务预算与控制1. 财务部负责编制年度财务预算和财务计划，确保公司的财务活动符合预算控制的要求。
2. 公司各部门和项目负责人要按照财务预算和财务计划进行经济活动，并及时向财务部提供相关资料和报告。
3. 财务部负责对公司的经济活动进行预算控制和成本管理，制定相应的费用标准和费用管理制度。
五、资金管理1. 财务部负责公司的资金管理工作，确保公司资金的安全、高效利用和合理配置。
2. 财务部负责编制资金计划和资金预测，及时报告公司的资金状况和周转情况。
3. 财务部负责公司的收款、付款和资金调度工作，确保支付和收入的及时性和准确性。
4. 财务部负责与银行、金融机构等相关方进行资金管理的合作和协调。
六、成本管理1. 财务部负责制定公司的成本管理制度，明确各类成本的核算方法和标准。
2. 公司各部门和项目负责人要按照成本管理制度进行成本核算和成本控制，及时报告成本变化情况和成本偏差分析报告。
3. 财务部负责对公司的成本进行监控和分析，提出成本优化的建议和措施。
七、税务管理1. 财务部负责公司的税务管理工作，确保公司遵守国家税法和税收政策。
2. 财务部负责及时申报和缴纳各项税费，并做好相关税务申报表和报告的编制和备案工作。
物业管理处财务管理制度
第一章总则第一条为了规范物业管理处的财务行为，加强财务管理，确保资金安全，提高资金使用效益，根据《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合物业管理处的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于物业管理处所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等。
第二章财务管理组织第三条物业管理处设立财务部，负责全处的财务管理与监督工作。
第四条财务部负责人由物业管理处主任提名，经物业管理处会议讨论通过后任命。
第五条财务部下设会计、出纳、审计等岗位，各岗位职责明确，相互制约。
第三章资金管理第六条物业管理处实行独立核算，自负盈亏的运营模式。
第七条资金筹集：物业管理处主要通过以下途径筹集资金：1. 物业管理服务收费；2. 物业租赁收入；3. 政府补贴；4. 其他合法收入。
第八条资金使用：物业管理处资金使用必须遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和财务制度使用资金；2. 节约原则：合理控制支出，避免浪费；3. 效益原则：提高资金使用效益，实现物业保值增值。
第九条资金核算：财务部应建立健全财务核算体系，确保财务信息的真实、准确、完整。
第四章财务监督第十条财务监督包括内部监督和外部监督。
第十一条内部监督：物业管理处设立审计委员会，负责对财务部及各岗位进行定期或不定期的审计，确保财务制度的有效执行。
第十二条外部监督：物业管理处接受财政、审计、税务等部门的监督检查。
第五章附则第十三条本制度由物业管理处主任负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
第十五条本制度未尽事宜，按国家法律法规和财务制度执行。
物业小区财务管理制度
第一章总则第一条为加强物业小区财务管理，规范财务行为，确保财务工作的正常开展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本物业小区实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本物业小区所有财务活动，包括但不限于资金收支、会计核算、成本控制、财务报告等。
第二章财务管理组织架构第三条本物业小区设立财务部，负责小区的财务管理工作。
第四条财务部设主任一名，负责全面负责财务管理工作；设会计、出纳各一名，协助主任开展工作。
第三章财务管理制度第五条资金管理1. 资金收支必须严格按照国家法律法规和本制度执行，不得擅自挪用、截留、侵占。
2. 资金收支实行日清月结制度，确保资金安全、合规。
3. 资金借出必须由财务部主任审批，出纳办理手续，并做好借出记录。
第六条会计核算1. 严格执行国家统一的会计制度，确保会计核算的真实、准确、完整。
2. 会计凭证、账簿、报表等会计资料应按月装订成册，归档保管。
3. 定期进行财务报表编制和财务分析，为管理层提供决策依据。
第七条成本控制1. 建立健全成本核算体系，明确成本控制目标。
2. 加强成本核算，对各项费用进行严格控制，降低成本。
3. 定期对成本进行分析，找出成本控制薄弱环节，采取措施进行改进。
第八条财务报告1. 按时编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 定期向业主大会或业主委员会报告财务状况和经营成果。
3. 对财务报告进行审核，确保其真实、准确、完整。
第四章财务人员管理第九条财务人员应具备良好的职业道德和业务素质，遵守国家法律法规和本制度。
第十条财务人员应当参加会计专业培训，提高业务水平。
第十一条财务人员应当保守公司秘密，不得泄露公司财务信息。
第五章附则第十二条本制度由财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
第十四条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
物业管理公司的财务制度一、财务会计管理的涵义财务是指企业为达到既定目标所进行的筹集资金和运用资金的活动。
在经营过程中，各类管理服务费、特约代办服务费、各种兼营性服务的收入和相应的开支等，就构成了公司的资金运行。
物业就是公司资金运行的管理，在资金运行过程中，包括整个物业经营出租、管理服务收费等资金的筹集、使用、耗费、收入和分配。
要按照政府有关规定，规范企业的财务行为，加强和经济核算。
物业的对象就是物业经营、管理、服务的资金费用和利润。
为了提高经济效益，扩大收入来源，使物业不断保值增值，许多公司实行“一业为主，多种经营”的方针，公司下属既有商业贸易部门，也有工程维修机构，还有出租物业及其他提供有偿服务服务机构。
的主要内容有：对资金筹集运用的管理，固定资产和经租房产租金的管理，租金收支管理，商品房资金的管理，物业有偿服务管理费的管理，流动资金和专用资金的管理，资金分配的管理，财务收支汇总平衡等等。
的任务是：(一)筹集、管理资金这就是要保证物业经营的需要，加快资金周转，不断提高资金运用的效能，尤其是提高自有资金的收益率。
公司的主要经济来源是房租收入、物业有偿服务管理费收入，要大力组织租金收入，加强有偿服务管理费的收费工作，做到应收尽受，提高回收率。
另外，在资金使用上，对各项支出要妥善安排，严格控制，注意节约，防止浪费。
充分发挥资金的效果。
(二)经济核算通过财务活动加强经济核算，改善，降低修缮、维修、养护成本，不断降低消耗，增加积累，提高投资效益和经济效益。
(三)多元经营积极组织资金，开辟物业经营市场，“一业为主，多元经营”，不断寻求物业经营的新生长点，不断拓展物业经营的新领域，形成新优势。
(四)财务监督实行财务监督，维护财经纪律。
公司的经营、管理、服务，必须依据国家的方针、政策和财经法规以及财务计划，对公司预算开支标准和各项经济指标进行监督，使资金的筹集合理合法，资金运用的效果不断提高，确保资金分配兼顾国家、集体和个人三者的利益。
同时，要在分配收益上严格遵守国家规定，及时上缴各种税金，弥补以前年度亏损，提取法定公积金、公益金，并向投资者分配利润。
二、财务会计管理制度制度是公司内部管理的重要制度，是保证有关工作规范化、标准化的一系列具体规定。
可分为以下几类制度：(一)会计核算方法及凭证账册制度(1)管理部采用借贷复式计账法，会计科目和核算方法以企业单位预算会计为主，结合管理部的实际，设置银行现金日记账、总分类账、各项明细分类账；(2)原始凭证是计账的依据，财会人员必须认真审核各种原始凭证，要求一切原始凭证必须手续完备、合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大、小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。
一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账；(3)财会记账员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补、涂改或用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正。
凭证、账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。
有关会计报表、账册、会计凭证保存年限按上级规定办理；(4)指定专人保管一切未使用的重要空白凭证，如支票、现金收据、发货票据等，动用时由领用人办理领用手续。
对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。
(二)货币资金管理制度(1)严格按照国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线；(2)做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必须放在银箱内，确保安全。
对指定使用备用金的人员必须进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。
①建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立“小金库”；②对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。
(三)费用现金报销制度为了加强现金报销管理，严格执行财政纪律，对各项现金报销拟定以下制度：(1)差旅费报销制度(具体内容略，下同)；(2)加班费报销制度：(3)医药费报销制度；(4)客饭招待费报销制度。
(四)往来账目清理制度做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。
财务人员要及时结账收款，摧收应收账款。
过月未收的账款，要上门催收。
对月终尚未清理的债权债务，应查明原因，列出清册。
财会人员不能解决的事项应及时上报领导。
(五)会计报表制度会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分，其书写报告是领导和上级主管部门了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年收支计划的重要依据。
所以，要保证报表的数据准确，内容完整，报送及时，手续完备。
对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明。
(六)固定资产管理制度1.固定资产的涵义固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，在使用过程中保持原有实物形态的资产，是管理部门进行有偿服务所必须的物质条件。
为保证固定资产的安全完整，提高使用效率，应管好用好这些资产，提高服务效益和经济效益。
2.固定资产的范围和分类(1)凡单价在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，其耐用时间在一年以上的，均列为固定资产；(2)不满上述金额的设备而耐用时间在一年以上的大批量同类财产，也列为固定资产；(3)固定资产分为房屋及建筑物，专用设备，家具设备，电器设备，一般设备等大类。
3.固定资产的账务处理(1)固定资产实行分级管理，物资管理部门应建立分类明细账和固定资产登记卡，使用部门应掌握本部门的物品情况，建立物品使用登记卡；(2)购入、自制和馈赠的固定资产，一律开具验收单，并填写登记卡，标明编号；(3)固定资产领用时应填写领用单，并由使用人在登记卡上签名，表明其设备由其保管使用；调离岗位时应将物品缴回，并注销账卡；(4)固定资产的报废、报损，应由部门填写报废、报损单，经财产管理部门审核后，按批准权限逐级审批，方可核销；(5)固定资金调拨，应严格按规定办理。
调拨时，先由部门填写调拨申请单，经双方部门领导和上级主管部门签章后有效，使用部门不得自行处理。
4.固定资产的管理职能(1)固定资产管理员应负责管理部全部财产的管理，办理固定资产的购置、验收、领发、建卡、报废、报损的处理及账务核算工作，做到账、卡、物相符，每年末进行一次清点、核账，并及时调整账目；(2)为保证固定资产账、卡、物的准确性，管理部门和使用部门要相互配合，定期进行盘点，盈、亏要填表，通过财务部门调整账、卡。
三、的机构及职责(一)财务部门机构的设置公司的财务会计与其他行业的机构设置也大致相同，只是工作内容和方法有行业的特点。
根据公司的具体情况、资质等级及规模大小、人员可以灵活配备。
财会部门一般可设置下列人员：财务会计部经理、主管会计、出纳、电脑员、统计员、收费员。
(二)财会人员的岗位职责1.财会部经理(1)向企业领导人负责，组织公司的财会管理工作，当好企业负责人的参谋；(2)每月、每季审核各种会计报表和统计报表，写出财务会计分析报表，送企业法人审阅；(3)检查、监督各项费用的及时收缴，保证企业资金的正常运转；(4)审核控制各项费用的支出，杜绝浪费；(5)合理有效地好企业的金融资产，为企业创造利润；(6)根据行业的具体特点、依据财会管理有关法规、政策、文件，制定财会管理具体制度和操作程序；(7)组织拟定各项费用标准的预算方案，送企业领导、业主委员会和相关主管部门审核、修定；(8)研究熟悉和实施相关的工商、财会及税务、物价等管理制度，运用法律、行政处分和经济手段保护公司的合法权益。
2.主管会计(1)向部门经理负责，具体组织好本部门的日常管理工作；(2)每日做好各种会计凭证和账务处理工作；(3)每月、每季按时做好各种会计报表，定期向业主委员会公布管理收缴及使用情况；(4)负责检查、审核各部门及下属机构的收支账目，向企业领导及时汇报工作情况；(5)检查银行、库存现金和资产账目，做到账账相符，账实相符；(6)按照的行业特点和需要，分类计账；完成企业领导交办的财会工作。
3.出纳(1)遵守公司员工守则和制度；(2)管理好公司的现金收付、银行存款的存取，保管现金、有价证券、银行支票等；(3)及时追收企业各种应收款项，保护企业和业主利益不受损失；(4)编制有关现金收付记账凭证、现金日记账、银行日记账的工作；(5)及时办理各项转账、现金支票，按月将银行存款余额与银行对账单核对相符，并交会计作账。
4.统计员(电脑员)(1)及时统计、存储各种费用收付资料，供主管会计参考；(2)维护好电脑设备，保管好所有资料，对变动资料数据应及时修改并存储；(3)及时输入打印收费通知单，保证费用的按时收缴。
5.收费员企业所辖区业主(住户)较多时，可专门在各管理处配备收款员，其职责是：(1)负责费等各项费用的通知和收缴；(2)对缴费情况随时进行统计，及时追讨欠缴费用；(3)承接与相关的经营服务收费，为业主办理各项公用事业费的缴付；(4)和业主(使用人)交朋友，争取他们对工作的理解和支持，协助搞好“窗口”服务；(5)完成企业和部门领导交办的其他任务。
在物业行业，服务质量的好坏直接影响着整体水平的高低，其重要性不言而喻。
随着工作各种资料的不断积累，服务质量综合测评办法的不断严密，各种标准的定性和定量化，管理部门（包括公司决策层、管理层、执行层）面临着全面协调各项管理工作，并把在管理过程中发现问题加以分析处理，不断改进工作、提高管理效果的问题。
一、循环的引入和建立循环的可行性我们做任何工作，一般都是要事先有个设想，然后根据设想进行工作。
在工作进行中或工作进行到某个阶段以后，还要把工作结果与原来的设想进行对比，这一过程通常叫做检查。
用检查的结果再来改进工作或修改原来的设想，这一过程在管理学中称为处理，这就是我们做工作的一般规律。
在国外，有人把它总称为PDCA循环，它是英文Plan（计划）、Do（执行）、 Check（检查）、Action（处理）四个词的第一字母组合。
它反映出，做工作必须经过四个阶段：第一阶段就是计划，包括方针、目标、主导思想、主题、宣传计划、活动方案等；第二阶段就是执行，即按计划实际去干；第三阶段是检查，即活动完成了或活动过程中检查哪些错了，哪些对了。
通过检查肯定效果，找出问题；第四个阶段就是处理，把成功的经验加以肯定，形成标准，失败的教训也要总结，以后克服。
以后的工作要按标准进行，没有解决的问题转入下一循环。
PDCA循环的建立，基于两个方面：一是全员管理，即包括管理者被管理者全部参与管理，只是循环的范围有差别；二是各种成绩、错误、问题等要素尽可能地量化，不能量化的部分要标准化，即形成制度。
服务质量综合测评方法的使用，将服务质量问题量化。
这在客观上为PDCA循环打下基础。
二、建立循环机制工作在形式上属于条块结合。