洗钱的危害洗钱为犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得提供
反洗钱培训资料
金融机构在反洗钱中角色
金融机构是反洗钱工作的第一道 防线，承担着识别、报告可疑交
易和协助调查等重要职责。
金融机构应当建立健全反洗钱内 部控制制度，加强客户身份识别 和交易监测分析，及时发现和报
告可疑交易。
金融机构还应当加强员工培训， 提高反洗钱意识和技能水平，确
保反洗钱工作的有效实施。
REPORT
国内外反洗钱形势分析
国际反洗钱形势
随着全球化的深入发展，跨国洗钱犯罪日益猖獗，给国际社 会和各国政府带来了巨大的挑战。国际社会已经形成了广泛 的反洗钱合作机制，通过信息共享、技术援助、司法协助等 方式共同打击洗钱犯罪。
中国反洗钱形势
中国政府高度重视反洗钱工作，不断完善反洗钱法律法规和 监管机制，加强国际合作，取得了显著成效。但是，随着金 融市场的不断发展和创新，洗钱手法也在不断演变和升级， 反洗钱工作仍然面临严峻的挑战。
05
反洗钱内部控制体系完善
内部控制环境营造
建立反洗钱文化
通过宣传、培训等方式，提高全员对反洗钱工作的认识和重视程 度，形成积极的反洗钱文化氛围。
完善组织架构
明确反洗钱工作的牵头部门、配合部门和岗位职责，形成高效的 工作机制。
强化人员管理
加强对反洗钱工作人员的培训、考核和激励，提高其专业素质和 执行力。
与高风险地区或行业关联
交易涉及被洗钱风险较高的地区或行业，如 赌场、地下钱庄等。
监测系统建设与运行管理
系统架构
建立高效、稳定的可疑交易监 测系统，包括数据采集、处理
、分析和报告等模块。
数据采集
从各业务准确性。
数据分析
运用统计学、机器学习等技术 对交易数据进行深入分析，识 别可疑交易模式。
反洗钱选择判断简答题及答案
在洗钱过程的“离析阶段”，洗钱分子尤其选择哪些国家和地区进行资金划转？答：反洗钱法律和机构建设不健全以及在反洗钱调查方面不合作的国家和地区。
洗钱活动对经济的危害性主要体现在哪方面？答：洗钱行为扭曲资源分配，影响一国经济增长。
洗钱活动对政治的危害性主要体现在哪方面？答：洗钱行为会滋生腐败，影响政府声誉，对执政者构成严重的信任危机。
“洗钱罪”最早在我国法律规定上出现是哪一年？答：1997年，经八届人大五次会议修订通过的新的《中华人民共和国刑法》首次以专门条款规定了洗钱罪。
《中华人民共和国反洗钱法》对客户身份资料和交易信息的两条限制性使用规定是什么？答：（1）反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查；（2）司法机关依法获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。
我国反洗钱法律制度主要包括哪两方面的内容？答：刑事打击和预防、监控两个方面。
任何单位和个人发现洗钱活动时，有权向什么部门举报？答：向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。
接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。
洗钱预防措施的核心是什么？答：洗钱预防措施的核心是有效识别和及时报告可疑交易。
金融机构反洗钱内部控制制度的有效实施由谁负责？答：由金融机构负责人负责。
实践中，金融机构与客户的交易关系主要分为哪两类？答：（1）通过开立账户或签订合同建立较为稳定的金融业务关系；（2）客户直接要求金融机构为其提供金融服务，主要是指不通过账户发生的交易。
金融机构应当保存的交易记录包括哪些内容？答：关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。
如果个人先前提交的身份证件或其他身份证明文件已过期了，金融机构该怎么办？答：应及时更新身份信息，若未在合理期限内更新且无合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。
打击涉毒洗钱犯罪面临的挑战及解决措施
打击涉毒洗钱犯罪面临的挑战及解决措施摘要：本文从涉毒洗钱法律制定、司法实践、支付手段、跨境支付、网络贩毒等方面入手，探究涉毒洗钱犯罪面临的挑战，提出意见建议，希望能对打击涉毒洗钱犯罪，维护金融稳定秩序提供新思路。
关键词：毒品洗钱、涉毒洗钱、法律应用、网络跨境涉毒犯罪是世界范围内影响最广，后果最严重的犯罪之一，也是侵蚀人类身体健康、破坏社会稳定、威胁经济发展最主要的因素之一，由毒品犯罪衍生出的盗窃、抢劫、诈骗、卖淫、贪污、人口贩卖、凶杀等各类犯罪已成为全世界范围内的难题。
有调查显示，在美国，九成以上的毒资都来自其他犯罪活动。
与涉毒犯罪相伴相生的是洗钱犯罪，犯罪分子将犯罪所得通过各种形式进行洗白，使得非法资金摇身一变成为合法收入，涉毒洗钱是洗钱犯罪的下游犯罪，往往过程复杂、组织严密，同时具有涉及地域范围广、隐蔽性强、违法所得难以追踪认定等特点。
因此，打击涉毒洗钱，截断涉毒资金的流通渠道，阻止非法收入的洗白对维护社会和金融环境稳定有重大意义。
一、打击涉毒洗钱在实践中面临的困境（一）法律条款运用存在局限性笔者对2019年至2021年中国反洗钱年报相关数据进行分析比对，通过以上数据可以看出，近三年来，我国依法以“洗钱罪”审结案件的数量持续上升。
尤其是2021年，以洗钱罪结案的数量是2020的1.5倍，反映出我国在洗钱罪的入罪判定方面取得了一定进步，其中涉及“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”结案数量是2020年的1.3倍，但以“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”结案的数量持续下降，且从占比来看，后者的数量远远低于前者，2021年占比仅仅为0.1%。
通过查看中国裁判文书网，2019年至2022年，我国全年涉及毒品上游犯罪的案件每年多达上万起，而“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”几乎不到百起。
从以上两组数据可以看出，我国法律对上游毒品犯罪打击力度较大，刑法较重，而无论是“洗钱罪”还是“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”，在实际的司法应用中，案件整体数量较少，与毒品上游犯罪数量不成比例，法律应用不够充分，不能从根本上切断涉毒资金链，给毒品犯罪更加精准彻底的打击。
洗钱罪概述洗钱犯罪的特征洗钱犯罪的危害金融机关反洗钱的现状
洗钱罪概述洗钱犯罪的特征洗钱犯罪的危害金融机关反洗钱的现状[内容摘要] 经济全球化和社会信息化使洗钱活动更便捷，网络银行和电子商务使洗钱者“如虎添翼”。
洗钱已成为国际社会十大犯罪之首，它是一种借助银行渠道，有计划、有预谋的高科技犯罪，因此，关注银行反洗钱现状，研制相应的防控对策，意义重大。
2003年央行施行“一个规定两个办法”，拉开了我国反洗钱的序幕。
本文通过对银行反洗钱现状的分析，探析反洗钱的若干法律问题。
[关键词] 银行反洗钱法律问题对策计划经济年代实行严格的外汇管制，不法分子无法洗钱；改革开放后内地就出现洗钱犯罪。
“白领犯罪在20世纪90年代表现为洗钱”。
金融系统是洗钱的易发、高危领域。
据国际货币基金组织前总裁米歇尔？康德苏的估计，全球每年的洗钱数额达6000亿美元，占国民生产总值的2%-5%左右。
国际社会已将洗钱列为十大犯罪之首。
因此，遏制洗钱犯罪，势在必行。
一、洗钱罪概述（一）洗钱犯罪的含义洗钱，顾名思义就是把赃钱清洗干净，给非法的资金披上合法的外衣。
它最早出现在20世纪20年代，当时美国芝加哥的一黑帮分子开了一家投币洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把其它赌博、走私、勒索等非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣除应缴的税款后，剩下的非法收入就成了他的合法收入，这就是“洗钱”的由来。
各国的法律及国际公约对“洗钱”有不同的表述，通常是与各国对洗钱罪的界定相适应的。
国际金融行动特别工作组认为，凡隐瞒或掩饰因犯罪行为所取得财物的真实性质、来源、地点和流向，或协助任何与非法活动有关的人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。
《刑法》第191条规定，洗钱犯罪是指明知是毒品犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪和黑社会性质犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质而采取的提供资金账户，协助将财产转移为现金或者金融票据，通过银行转账或者其他方式协助资金转移，协助资金汇往境外，以其他掩饰、隐瞒犯罪的违法所得利益转移为合法财产，所转移的违法所得及其收益达到一定数额的行为。
邮储银行反洗钱知识讲座
汇入犯罪收入，隐瞒犯罪收入的真实受益人，并伺机转 移犯罪收入
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• 反洗钱基本知识
（一）基本概念4.洗钱的基本手法 • 利用现金流量高的行业洗钱 • 匿名存款或购买有价金融证券洗钱 • 利用转账结算工具洗钱 • 利用进出口贸易洗钱 • 成立外资公司洗钱 • 利用外汇黑市跨国洗钱 • 利用关联单位洗钱 • 通过地下钱庄和民间借贷洗钱 • 通过保险公司洗钱
•
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• 反洗钱基本知识
（一）基本概念3.洗钱的基本方式 • 将现金转变为银行存款 • 创办现金流入密集型企业（如娱乐业、餐饮业） • 买卖流动性较强的商品（如动产和贵重金属、艺术品
等），掩饰犯罪收入来源 • 实施复杂的金融交易（如金融衍生产品） • 利用离岸金融市场设立空壳公司，通过空壳公司账户进
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• 反洗钱基本知识
（一）基本概念5.洗钱的危害
恐怖活动
贩毒
贪污受贿
走私
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• 反洗钱基本知识
（一）基本概念5.洗钱的危害 • 宏观方面：洗钱本身是一种犯罪行为，为犯罪分子隐藏
和转移违法收入，为恐怖犯罪活动提供进一步的资金支 持；滋生腐败，破坏社会公正；洗钱本身不以赢利为目 的，削弱国家宏观经济调整的作用，破坏金融市场稳定， 增加金融机构运营风险。与恐怖犯罪相结合，对社会稳 定、人民的生命和财产安全造成巨大损失。 • 微观方面：损害合法经济实体的正当权益，破坏市场有 序竞争；经济实体涉嫌洗钱将严重损害自身声誉，承担 法律和经营风险，金融机构涉嫌洗钱活动还会造成市场 信心波动，引发市场动荡。
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主要内容 • 反洗钱基本知识（重点）
反洗钱的定义与基本概念
目录
• 反洗钱概述 • 洗钱的基本概念 • 反洗钱的法律法规 • 反洗钱的监管与机构 • 反洗钱的实践与案例 • 反洗钱的挑战与对策
01
反洗钱概述
定义与背景
洗钱定义
洗钱是指将犯罪或其他非法违法行为 所获得的违法收入，通过各种手段掩 饰、隐瞒、转化，使其在形式上合法 化的行为。
可疑交易报告
金融机构发现可疑交易时，需及时向反洗钱行政主管部门 报告，包括涉及大额现金交易、与洗钱高风险国家和地区 有关的交易等。
风险评估与分类管理
金融机构应对客户进行风险评估和分类管理，针对不同风 险等级的客户采取相应的风险管理措施，如加强监控、限 制交易等。
06
反洗钱的挑战与对策
当前反洗钱面临的挑战
洗钱的危害与影响
洗钱为犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得提供便利，为犯罪活动提供进一步的资金支持，助 长更严重和更大规模的犯罪活动。洗钱活动与恐怖活动相结合，还会对社会稳定、国家安全 和人民生命、财产安全造成巨大损失。
洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果，严重危害经济的健康发展。洗钱的主要目的是掩饰 和隐瞒犯罪所得，使犯罪所得表面合法化。
国家外汇管理局
负责对跨境资金流动进行监测和 分析，打击跨境洗钱活动。外汇 管理局与人民银行密切合作，共 同推进我国反洗钱工作。
金融机构内部反洗钱机制
内控制度
客户身份识别
金融机构应建立健全反洗钱内控制度，明 确各部门、各岗位的职责和权限，确保反 洗钱工作的有效开展。
金融机构在办理业务时，应严格遵循“了 解你的客户”原则，对客户进行身份识别 和风险评估，确保业务合规性。
保护投资者利益
反洗钱有助于保护投资者 的合法权益，防止他们因 不法分子的欺诈行为而遭 受损失。
反洗钱基础知识
6、金融机构应关注的行业风险因素
娱乐服务行业 典当与拍卖行业 废品收购行业 未被监管的慈善团体或非盈利
毒品犯罪 黑社会性质的组织犯罪 恐怖活动犯罪 走私犯罪 贪污贿赂犯罪 破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪
4、洗钱行为和洗钱罪的区别
有无上游犯罪的限制不同 承担的法律责任不同
5、洗钱的三个阶段
洗钱一般包括处置、离析、归并三 个阶段
处置是洗钱过程的起始环节 离析是洗钱过程的核心环节 归并是洗钱过程的最后环节
真实性 金融机构应对客户的身份资料、交易目的等因素的 真实性进行识别，要求客户使用符合法律法规规定 的有效身份证明文件上的姓名或名称。
有效性
一方面，客户提供的身份证明文件必 须合法有效；另一方面，金融机构制 定的客户身份识别具体实施办法必须 根据国家法律、法规、政策及经营管 理的需要适时进行修改完善，以有效 地落实客户身份识别工作。
反洗钱基础知识介绍
1、洗钱
洗钱，通常是指运用各种手法 掩饰或隐瞒非法资金的来源和 性质，把它变成看似合法资金 的行为和过程。
2、洗钱罪
根据我国《刑法》规定，洗钱罪 是指明知是毒品犯罪等七类上游 犯罪的所得及其产生的收益，而 通过在各种方式掩饰、隐瞒其来 源和性质的犯罪行为。
3、我国现行《刑法》规定的洗钱罪 的7类上游犯罪
洗钱与恐怖活动相结合，会对社会稳定、国 家安全和人民的生命和财产安全造成巨大危 害。
洗钱助长和滋生腐败，导致社会不公平，损 害国家声誉。
洗钱活动会扰乱正常的经济、金融秩序，影响 金融市场的稳定，严重危害经济的健康发展。
洗钱活动损害合法经济体的正当权益，损害市 场机制的有效运作和公平竞争环境。
客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期 的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的， 应中止为客户办理业务。
反洗钱基本知识概述
反洗钱基本知识概述反洗钱（Anti-Money Laundering，简称AML）是指防止犯罪分子通过合法渠道转移违法所得的活动。
随着国际金融体系的不断发展和全球经济一体化的加深，洗钱活动日益猖獗，对国家金融安全和社会稳定带来了严重威胁。
因此，各国纷纷制定相关法规，并实施反洗钱措施来打击洗钱犯罪活动。
本文将对反洗钱的基本知识进行概述。
首先，洗钱是什么？洗钱是指把非法获利通过一系列措施转化为看似合法的资金，使之不易被发现和追踪。
洗钱的目的是消除犯罪所得的非法来源，使之可以自由使用，从而逃避法律制裁。
洗钱过程一般包括三个阶段：放入阶段、隐藏阶段和投资阶段。
在放入阶段，犯罪分子将非法所得与合法资金混合，使之看起来没有异常。
在隐藏阶段，他们通过一系列交易、转账和虚假信息等手段来掩盖非法所得的来源。
最后，在投资阶段，犯罪分子将洗钱所得再次投资，从而进一步隐藏非法来源。
为了打击洗钱犯罪活动，各国通过立法和监管来建立反洗钱体系。
反洗钱的法律框架主要包括三大方面：一是确立洗钱犯罪的法律定义和处罚措施；二是设立洗钱情报机构和建立信息分享机制；三是设立监管机构和建立风险评估与尽职调查制度。
这些法律框架和机制为打击洗钱犯罪提供了法律依据和有效工具。
根据反洗钱的法定义务，金融机构和相关从业人员也被赋予了一定的责任。
金融机构通常被要求对客户进行尽职调查，识别客户的真实身份和交易背景，并及时报告可疑交易。
通常，尽职调查包括客户身份验证、风险评估、交易监控和记录保存等程序。
这些程序的目的是通过监测和识别可疑行为，提高金融机构的风险识别和报告能力，从而有助于及早发现洗钱行为。
除了金融机构，其他行业也有遵守反洗钱法律法规的义务。
例如，房地产、律师、会计等职业都需要进行尽职调查，确保其客户和交易没有涉及洗钱活动。
此外，政府部门也需要与金融机构和相关从业人员合作，共同打击洗钱犯罪。
信息共享和合作是反洗钱的重要手段之一，通过建立信息通报机制和加强跨部门合作，可以更有效地识别和追踪洗钱活动。
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洗钱的危害
●洗钱为犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得提供便利，为犯罪活动
提供进一步的资金支持，助长更严重和更大规模的犯罪活动。
●洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果，严重危害经济的健康发
展。
洗钱的主要目的是掩饰和隐瞒违法所得，使违法所得表面合法化。
●洗钱助长和滋生腐败，败坏社会风气，腐蚀国家肌体，导致社会
不公平，败坏国家声誉。
●洗钱活动损害合法经济体的正当权益，破坏市场微观竞争环境，
损害市场体制的有效运作和公平竞争。
●洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定。
●洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律
风险和运营风险。
恐怖融资的危害
●恐怖融资为恐怖组织和恐怖分子从事恐怖活动提供资产基础和来
源，帮助恐怖分子的阴谋得逞，给社会带来极大恐慌。
●恐怖活动的发生会给人民生命财产安全带来巨大损害，阻碍社会
稳定发展。
●卷入恐怖融资的金融机构会丧失信誉，且将收到严厉处罚、制裁、
甚至因此倒闭。