财务管理制度、职责
公司财务管理制度及职责
一、总则为了规范公司财务管理工作，提高财务管理水平，保障公司财务安全和资金运作效率，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理职责1. 财务经理职责（1）负责组织制定公司财务战略和规划，确保公司财务目标的实现。
（2）负责建立健全公司财务管理制度，指导、监督和检查各业务部门的财务活动。
（3）负责组织编制公司财务报表，及时、准确地向公司管理层提供财务信息。
（4）负责公司资金筹措、运用和监控，确保公司资金安全、合规、高效运作。
（5）负责公司税收筹划，降低公司税收风险。
（6）负责组织公司财务审计工作，确保财务信息的真实、准确。
2. 财务主管职责（1）负责组织编制公司财务预算，并监督、检查预算执行情况。
（2）负责公司资金管理，包括银行账户管理、现金管理、票据管理等。
（3）负责公司会计核算工作，确保会计凭证、账簿、报表的准确、完整。
（4）负责公司税务申报、缴纳工作，确保公司税务合规。
（5）负责公司内部审计，发现问题并及时报告财务经理。
（6）负责公司财务人员的管理、培训和考核。
3. 财务人员职责（1）严格遵守国家法律法规和公司财务制度，确保财务活动合法、合规。
（2）负责会计凭证的审核、编制、登记、保管等工作。
（3）负责会计账簿的登记、核对、保管等工作。
（4）负责财务报表的编制、分析、报送等工作。
（5）负责协助财务主管完成资金管理、税务申报等工作。
（6）负责完成财务经理和财务主管交办的其他工作任务。
三、财务管理制度1. 财务预算管理：公司应编制年度财务预算，并按季度进行预算执行情况分析，确保预算目标的实现。
2. 资金管理：公司应建立健全资金管理制度，加强资金筹措、运用和监控，确保资金安全、合规、高效运作。
3. 会计核算管理：公司应按照国家会计制度规定，建立健全会计核算制度，确保会计凭证、账簿、报表的准确、完整。
4. 税务管理：公司应依法纳税，加强税务筹划，降低税收风险。
学校财务管理制度职责
一、总则为规范学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进教育事业优先发展，根据国家有关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。
二、财务管理制度职责1. 财务部门职责（1）严格执行国家有关法律法规，遵守财务制度，保证财务工作的合法性、合规性。
（2）建立健全财务管理制度，制定和完善财务工作流程，确保财务工作规范化、制度化。
（3）负责学校财务预算编制、执行、监督和决算工作，确保预算的合理性和准确性。
（4）负责学校资金收支管理，确保资金的安全、合规和高效使用。
（5）负责学校资产管理和清查，确保资产的安全、完整和有效利用。
（6）负责学校财务报表编制、报送和公开工作，如实反映学校财务状况。
（7）负责学校财务人员的培训和考核，提高财务人员的业务水平。
2. 会计人员职责（1）按照国家会计制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准。
（2）按照国家会计制度的规定记账、算账、报账，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结。
（3）按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料。
（4）定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。
（5）遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。
（6）按月做好经费分类账，了解和掌握专项经费的情况。
3. 出纳人员职责（1）根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。
（2）遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度执行。
（3）妥善保管现金、支票、汇票等财务凭证，确保资金安全。
（4）及时办理现金收付业务，保证学校正常运转。
（5）定期核对现金、银行存款，确保账实相符。
（6）做好财务凭证的归档和保管工作。
三、监督与考核1. 学校设立财务监督小组，对财务工作进行监督。
2. 财务部门定期对财务工作进行检查、考核，发现问题及时整改。
财务管理人员岗位职责及财务管理制度
财务管理人员岗位职责及财务管理制度1.财务报表编制与分析：财务管理人员需要负责编制公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并进行相应的分析。
他们需要确保报表的准确性和完整性，为管理层提供正确的财务信息，以帮助他们做出决策。
2.预算编制与管理：财务管理人员需要参与公司的预算编制工作，并负责监控和控制预算执行情况。
他们需要与各个部门的负责人合作，协调各项预算，确保预算的合理性和可行性，并及时报告预算执行情况。
3.资金管理与监控：财务管理人员需要负责公司的日常资金管理工作，包括现金流量的计划与控制、资金的使用和收回、公司账户的管理等。
他们需要监控公司的资金状况，预测公司的资金需求，为公司提供资金保障。
4.投资决策与分析：财务管理人员需要参与公司的投资决策工作，包括评估投资项目的可行性、进行投资风险分析、预测投资回报等。
他们需要为公司提供投资策略和建议，帮助公司做出明智的投资决策。
5.税务筹划与管理：财务管理人员需要负责公司的税务筹划与管理工作，包括纳税申报、税务优惠政策的申请、税务风险的评估等。
他们需要了解国家税法政策，确保公司合法合规地进行经营活动。
财务管理制度：1.财务报告制度：公司应建立财务报告制度，规范财务报表的编制、审查和审核程序，确保财务报表的准确性和完整性。
2.预算制度：公司应建立预算制度，明确预算编制的程序和要求，规范预算执行的流程和控制措施，确保预算的合理性和执行的有效性。
3.资金管理制度：公司应建立资金管理制度，规范资金流动的管理和控制，明确资金使用和收回的规定，确保公司资金的安全和有效利用。
4.投资管理制度：公司应建立投资管理制度，规范投资项目的评估和审批程序，明确投资决策的流程和要求，确保投资的安全和回报。
5.税务管理制度：公司应建立税务管理制度，明确纳税申报和缴纳的规定，及时了解税法政策变化，合法合规地开展税务筹划和管理。
总结：财务管理人员的职责涵盖了财务报表编制与分析、预算编制与管理、资金管理与监控、投资决策与分析、税务筹划与管理等方面。
财务管理制度及岗位职责
财务管理制度及岗位职责第1篇：财务管理制度及岗位职责财务管理制度及岗位职责一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
同时厉行节约，合理使用资金。
4、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。
领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
5、完成公司交给的其他工作。
二、财务工作岗位及职责1、财务经理：1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
1.2建立健全企业内部财务管理制度。
1.3负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
1.4负责财务档案的管理工作。
1.5督促、指导和支援本部门人员工作。
1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
1.7完成总经理交付的其他工作。
2、会计2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
2.2 协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
2.3核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。
3、出纳3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3.3建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
3.4负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。
3.5负责核对银行未达账项。
3.6配合会计做好各种账务处理。
3.7及时准确编制资金日报、周报，月报。
财务管理制度_工作职责
为了规范公司财务行为，加强内部财务管理，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本财务管理制度。
本制度适用于公司全体员工，各部门应严格按照制度规定执行。
二、财务管理部门职责1. 财务总监职责：（1）负责制定公司财务战略，组织实施公司财务政策，确保公司财务目标的实现。
（2）领导财务部门，负责财务管理工作的全面规划、组织、协调和监督。
（3）建立健全公司内部财务管理制度，确保财务管理工作规范化、制度化。
（4）组织编制和审核公司财务报表，向董事会报告公司财务状况。
（5）负责公司资金筹集、运用、监控和风险防范。
2. 财务经理职责：（1）协助财务总监制定公司财务战略，组织实施财务政策。
（2）负责财务部门的日常管理工作，协调各部门财务工作。
（3）建立健全财务管理制度，确保财务工作规范化、制度化。
（4）组织编制和审核公司财务报表，确保报表的真实、准确、完整。
（5）负责公司资金筹集、运用、监控和风险防范。
3. 会计职责：（1）按照国家会计制度规定，编制记账凭证、记账、复账、报账。
（2）协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况。
（3）核算企业成本，按照财务制度结转销售收入。
（4）参与公司预算编制和执行工作。
（5）负责公司税务申报、发票管理等工作。
4. 出纳职责：（1）负责公司现金、银行存款的收付和管理。
（2）保管公司财务印章、支票等重要物品。
（3）按照规定办理银行存款、现金收支手续。
（4）定期盘点现金、银行存款，确保资金安全。
（5）协助会计处理财务报销、费用报销等工作。
三、财务管理制度执行要求1. 各部门应积极配合财务部门的工作，及时提供相关财务资料。
2. 会计、出纳等财务人员应严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，确保财务工作的合规性。
3. 财务部门应定期对财务工作进行自查，发现问题及时整改。
4. 公司内部审计部门应定期对财务部门进行审计，确保财务工作的真实、准确、完整。
5. 对违反财务管理制度的行为，公司将依法进行处理，情节严重者将追究其法律责任。
财务管理制度及岗位职责
一、财务管理职责1. 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，严格遵守财务纪律，确保公司财务工作合规、合法。
2. 建立健全企业内部财务管理制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律，确保公司财务工作高效、有序。
3. 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
同时，厉行节约，合理使用资金。
4. 总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。
领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
5. 完成公司交给的其他工作。
二、财务工作岗位及职责1. 财务经理（1）负责制定公司财务部的组织架构，制定财务人员的岗位职责。
（2）建立健全企业内部财务管理制度，确保财务工作规范、有序。
（3）负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
（4）负责财务档案的管理工作。
（5）督促、指导和支援本部门人员工作。
（6）组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
（7）完成总经理交付的其他工作。
2. 会计（1）按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
（2）协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
（3）核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本和费用。
（4）负责各项税费的计算、申报和缴纳。
（5）负责对外支付、收到的款项进行审核、登记和结算。
（6）协助财务经理进行财务分析，为管理层提供决策依据。
3. 出纳（1）负责公司现金、银行存款的收付、保管工作。
（2）负责登记现金日记账、银行存款日记账，确保账实相符。
（3）负责财务凭证的保管、整理和归档工作。
（4）协助会计进行财务报表编制和财务分析。
（5）完成财务经理交办的其他工作。
4. 财务核算员（1）负责各项业务核算，确保核算数据准确、完整。
（2）负责成本核算、费用核算、收入核算等工作。
（3）协助会计进行财务报表编制和财务分析。
财务管理制度职责
一、总则为加强企业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障企业财务安全和稳定，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务管理制度，特制定本制度。
二、职责1. 财务管理部（1）负责企业财务制度的制定、实施和监督。
（2）负责企业财务报表的编制、审核和报送。
（3）负责企业资金的管理和运用，确保资金安全、合规、高效。
（4）负责企业财务预算的编制、执行和监督。
（5）负责企业成本核算、成本分析和成本控制。
（6）负责企业税务筹划，确保企业税务合规。
（7）负责企业财务审计，发现问题及时整改。
（8）负责企业财务风险控制，制定风险应对措施。
2. 财务负责人（1）全面负责企业财务管理工作。
（2）组织实施本制度，确保财务制度得到有效执行。
（3）监督、指导、考核财务部工作人员。
（4）对企业财务状况进行定期分析，提出改进意见。
（5）对企业财务风险进行评估，制定风险控制措施。
3. 财务部工作人员（1）按照财务制度规定，认真履行岗位职责。
（2）严格遵守国家法律法规和财务制度，保守企业商业秘密。
（3）负责财务核算、报表编制、税务申报等工作。
（4）配合财务负责人开展财务管理工作。
（5）参与企业财务预算编制、执行和监督。
（6）对财务风险进行识别、评估和预警。
4. 其他部门（1）各部门应积极配合财务部开展财务管理工作。
（2）各部门负责人应对本部门财务状况负责。
（3）各部门应按照财务制度规定，及时提供财务资料。
（4）各部门应加强对财务风险的认识，共同防范财务风险。
三、财务制度执行1. 各部门应认真贯彻执行本制度，确保财务工作规范、高效。
2. 财务部应定期对财务制度执行情况进行检查，发现问题及时整改。
3. 对违反财务制度的行为，按照相关规定进行处理。
四、附则1. 本制度由财务管理部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
五、监督与考核1. 企业内部审计部门对财务管理制度执行情况进行监督。
2. 财务部对各部门财务状况进行考核，考核结果作为各部门绩效考核的重要依据。
财务管理制度及岗位职责
财务管理制度及岗位职责财务管理制度及岗位职责一、财务管理制度财务管理制度是一个组织内部用来管理和分配资金的规章制度。
它是一个组织控制和管理资金流动的重要工具。
财务管理制度主要包括以下界面：1. 资金管理：规定资金的使用范围、资金的流动方向、资金使用的限制、资金审批流程、资金监管机制等。
2. 预算管理：规定预算编制的标准和流程、审核预算的程序、预算控制的方法等。
3. 应收账款管理：规定应收账款的管理程序、应收账款的归属、应收账款的核销规则等。
4. 应付账款管理：规定应付账款的管理程序、应付账款的归属、应付账款的付款时间、应付账款的监督机制等。
5. 税务管理：规定缴税的标准、缴税的流程和时间、税务报告的编制等。
6. 财务报告：规定财务报告的编制标准、财务报告的内容和形式、财务报告的审核规则等。
以上是财务管理制度的基础内容，具体实施时需要考虑组织的实际情况，以满足组织经营活动的需求。
二、财务岗位职责1. 出纳出纳是一个组织内部财务管理的重要岗位，主要职责包括：（1）资金账户的管理，包括现金管理、银行存款管理、应收账款/应付账款管理等；（2）根据财务管理制度进行资金的支付和收取，确保财务管理制度的正常执行；（3）对组织内部的各项财务活动进行会计记录；（4）编写和归档出纳报告和钱款报告；（5）在财务经理的指导下进行预算和资金的管理工作。
2. 会计师会计师是一个组织内部财务管理的关键岗位之一，主要职责包括：（1）编写财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（2）根据财务管理制度进行各项财务活动的会计确认及记录；（3）按照财务管理制度组织实施财务审计，确保财务数据的准确性和合法性；（4）协调财务部门内部和外部的财务活动；（5）负责与税务机关的联系和沟通。
3. 财务经理财务经理是组织内部财务管理的核心岗位之一，主要职责包括：（1）制定和实施财务管理制度；（2）负责组织内部的财务规划和预算，管理资金的使用、遵守财务规划和预算；（3）制定和审核各种财务报表，根据报表指引企业的经营方向；（4）组织实施财务审计，保证财务数据的正确性和可靠性；（5）协调组织内部和外部各方面的财务事务。
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财务部职责、制度
一、财务部管理制度
财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管
理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：
1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用
和费用开支；收回货款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税
费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；
做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳
税。
2.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计
制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置
会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日
清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。
3.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好
成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成
本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付各项设备、材料款项，
完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。
4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定
期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导
决策提供依据。
5.配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定
本制度。
二、资金审批制度
1）所有款项的支付，须经公司领导批准。如果领导不在公司，应以电话或
传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；
2）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
如遇特殊情况须经公司领导批准。
4）公司管理人员的费用报销，须经公司主管批准后财务方可报支；
5）涉及应酬等非正常费用，须公司领导批准。
三、.财务部主要负责工程成本的总体控制工作。
1）参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本
的构成及用款计划；
2）负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工
作。
四、工程中间结算程序。
1）施工单位于每月规定日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部
结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内
送财务部会签；
2）财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工
单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领
导审批。
五、工程决算程序。
1）施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的
程序报工程部复核，财务部会签；
2）财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，
扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司
领导批准；
3）房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部、销售部办理
竣工房交接验收入库手续，财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算。
六、公司财产管理制度
1.公司财产的范围
⑴公司财产包括固定资产和低值易耗品；
⑵凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用
具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的
列为固定资产；
⑶凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用
品用具均属低值易耗品。
2.公司财务部负责公司所有财产的会计核算
⑴公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管
理；
⑵公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理；
⑶办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记
公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应
的措施、办法。
3.财产的购置与调拨
⑴办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务
部会签，报公司领导批准后方可采购；
⑵财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部
凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验
收单登记台账；
⑶各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报
办公室审批，公司领导批准；
⑷固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存
查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期
汇总后向财务部报账；
⑸财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理
部门办理，送财务部备案。
4.财产的清查、盘点
⑴公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次
全面的盘点清查；
⑵各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加；
⑶财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说
明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的
责任；
⑷凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织
评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见；
⑸凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查
明原因，如实上报；属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失；属自然
灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。