现金管理制度
出纳现金管理制度【7篇】
出纳现金管理制度【7篇】出纳现金管理制度篇1第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2. 出差人员差旅费;3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;4. 业务活动的零星支出;5. 确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
现金管理制度(十篇)
现金管理制度为了加强协会的财务管理工作，建立和健全财务制度，坚持量入为出、收支透明、服务会员的原则，依据国家相关财务管理规定，结合本会实际情况，特制定本制度。
一、财务工作职责和管理（一）协会的财务工作人员应当严格执行国家《会计法》，以及《社会团体组织财务管理》等有关制度和规定。
1、会计人员应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定和要求进行会计核算，实行会计监督，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
2、会计人员工作调整或离职时，必须与接管人员办清交接手续。
编制移交清册。
列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容。
接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。
3、出纳人员按规定登记银行存款日记账，现金日记账和其他货币资金明细账，做到日清月结、账款相符。
4、根据财务会长审核后的收付款凭证，据实办理收付款业务。
未经财务会长审核的付款凭证，出纳员不得擅自支付款项。
5、协会财务人员应按月编制财务报表（收支清单），列出收入及支出明细，报告本单位现金、银行存款的收支和结存情况。
每月的财务报表要于次月____日内分别报送秘书长、财务会长、会长。
6、协会财务人员应认真保存各种单据，如凭证、库存现金对账单、银行存款余额调节表及据以入账的工资发放表等，防止由于单据的遗失而造成账实不符。
（二）根据协会秘书处提交的年度预算计划，负责编制年度收支计划，由会长审核，经理事会通过并执行。
（三）协会的日常财物计划，属于预算内开支的：由秘书长审核、财务会长审批;属于预算外开支的实行三级审批制度，（财务会长、常务会长、最后向会长报批）。
（四）协会的日常办公用品的采购，应指定专人负责。
（五）协会财务应根据年度收支计划、经营管理以及资金动态，固定资产等情况进行财务经营活动分析，并将经营活动分析编制成财务报告，分别报送秘书长、财务会长、会长。
现金管理制度
现金管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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现金管理制度
现金管理制度为确保公司资金安全、提高资金使用效率，特制定本现金管理制度。
一、现金管理原则1. 严格遵守国家有关现金管理的法律法规，确保现金的合法、合规使用。
2. 坚持收支两条线原则，确保现金收入和支出的清晰、准确。
3. 强化内部控制，防止现金损失和挪用。
二、现金收入管理1. 所有现金收入必须及时存入公司指定账户，不得私自保管。
2. 收入现金时，必须开具正式收据，并由收款人和交款人共同签字确认。
3. 每日收入现金必须在当日内进行清点，并与账目核对，确保账实相符。
三、现金支出管理1. 所有现金支出必须有明确的用途和合理的预算，不得随意支出。
2. 支出现金前，必须填写现金支出申请单，并经相关负责人审批。
3. 支出现金时，必须由经手人和审批人共同签字确认，并妥善保存相关凭证。
四、现金保管1. 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。
2. 现金必须存放在安全的保险柜中，并定期更换密码。
3. 每日工作结束后，必须对现金进行盘点，确保账实相符。
五、现金审计1. 定期对现金进行内部审计，检查现金收入、支出和管理的合规性。
2. 发现现金管理中的问题，应及时采取措施进行整改，并追究相关责任人的责任。
3. 审计结果应形成书面报告，并向公司管理层报告。
六、违规处理1. 对于违反现金管理制度的行为，将根据情节轻重给予相应的处罚。
2. 情节严重的，将依法追究法律责任。
七、本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释和执行。
通过上述现金管理制度的实施，公司将能够更好地管理现金，确保资金的安全和高效使用。
现金管理制度
现金管理制度第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，确保现金资产的安全与完整，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及现金收付的业务活动，包括现金的提取、保管、使用、盘点及记录等各个环节。
第三条现金管理遵循“安全第一、收支清晰、限额管理、日清月结”的原则，旨在提高资金使用效率，防范现金风险。
第二章现金的提取与保管第四条公司应根据日常经营需要，合理预测并确定现金库存限额，报经财务部门负责人批准后执行。
超过库存限额的现金应及时存入银行。
第五条现金的提取应严格按照公司审批流程进行，由出纳人员持有效凭证到银行办理。
提取大额现金时，应提前向银行预约，并采取相应的安全防范措施。
第六条现金应存放在安全、可靠的保险柜中，保险柜应放置于公司指定的安全区域，并由专人负责管理。
保险柜的开启密码和钥匙应分别由两人以上保管，不得由同一人保管。
第三章现金的收付与记账第七条现金收付应坚持“收有凭、付有据”的原则，所有现金收支业务必须取得合法有效的原始凭证，并经过审批流程后方可办理。
第八条出纳人员应认真审核每一笔现金收支业务，确保凭证真实、合法、有效，金额准确无误。
对于不符合规定的凭证，出纳人员有权拒绝办理。
第九条现金收付业务完成后，出纳人员应及时、准确地在现金日记账上登记收支情况，并做到日清月结，确保账实相符。
第四章现金的盘点与检查第十条公司应定期（如每月末）对库存现金进行盘点，以检查现金的实际库存数与现金日记账的账面余额是否一致。
盘点工作应由出纳人员以外的其他财务人员进行，出纳人员应配合盘点工作。
第十一条盘点结束后，应编制现金盘点表，对盘点结果进行分析，如有差异应及时查明原因并报告财务部门负责人。
对于长款或短款，应按规定程序进行处理。
第五章现金管理的监督与检查第十二条公司应建立健全现金管理的内部监督机制，定期对现金管理制度的执行情况进行检查，确保制度得到有效执行。
现金管理制度8篇
现金管理制度8篇在现在的社会生活中，接触到制度的地方越来越多，制度是指要求大家共同遵守的做事规程或行动准则。
拟起制度来就毫无头绪？这次美丽的我为您带来了现金管理制度最新8篇，倘若对您有一些参考与帮忙，请共享给最好的伙伴。
现金管理制度篇一依照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，开户单位如违反《现金管理暂行条例》的有关规定，开户银行有权责令其停止违法活动，并依据其情节轻重给子警告或罚款。
按规定，开户单位有下列情况之一的，予以警告或罚款：(l)超出规定范围和限额使用现金的，按超过额的10%～30%惩罚；（2）超出核定的库存现金限额留存现金的，按超出额的10%～30%惩罚；（3）用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金的，按凭证额10%～30%惩罚；（4）未经批准坐支或者未按开户银行核定坐支额度和使用范围坐支现金的，按坐支金额的10%～30%惩罚；（5）单位之间相互借用现金的，按借用金额10%～30%惩罚。
有下列情况之一的，一律处以罚款：(l)保存账外公款的，按保存金额10%～30%惩罚；（2）对现金结算予以比转账结算优惠待遇的，按交易额的10%～50%惩罚；（3）只收现金拒收支票、银行汇票、本票的，按交易额的10%～50%惩罚；（4）开户单不实行转账结算方式购置国家规定的专项掌控商品的，按购买金额50%至全额对买卖双方惩罚；（5）用转账凭证套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（6）编造用途套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（7）利用账户替其他单位和个人套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（8）将单位的现金收入以个人储蓄方式存入银行的，按存入金额30%～50%惩罚；（9）发行变相货币和以票券代替人民币在市场流通的，按发行额或流通额30%～50%惩罚。
实在惩罚方法由中国人民银行各省、自治区、直辖市分行依据上述原则和当地实际情况订立。
开户单位对开户银行作出的惩罚决议不服的，必需首先依照惩罚决议执行，然后在10日内向当地人民银行申请复议；开户单位对人民银行作出的复议决议不服的，可自收到复议决议之日起30日内向人民法院起诉。
现金管理制度(全新完整版)
现金管理制度第一章总则第1条为规范企业内现金管理工作，提高资金使用效率和安全性，特制定本规章制度。
第2条本制度适用于企业内所有现金管理工作，包括资金存储、资金支付、资金使用等环节。
第3条现金管理应遵循“合法、安全、便捷、高效”的原则，确保现金的安全和有效使用。
第二章财务部门职责第4条企业应设立财务部门，负责现金管理工作。
财务部门应制定现金管理标准和操作规程，并组织现金管理工作人员的培训和考核。
第5条财务部门应负责对现金进行统一管理，包括现金的存储、支付、使用等方面。
第6条财务部门应根据企业内部控制要求，制定现金管理的安全保密制度，确保现金的安全性和机密性。
第三章现金的存储管理第7条企业应选择安全、便捷、经济的现金存储设施，如银行保险柜、保险箱等。
现金存储设施应定期检查和维护，确保设施的安全性和可靠性。
第8条现金存储应由专人负责，确保现金的安全。
存储现金时应注意现金数量、面额、编号等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。
第9条现金存储应定期进行清点和核对，确保存储的现金与记录的现金数量、面额、编号等信息一致。
第10条企业应定期进行现金的抽查和核实，对于未能及时存储、未按规定存储、现金数量不符等问题，应及时处理和纠正。
第11条现金的存储和使用应有相关记录，包括现金清点记录、现金使用记录、现金结余记录等，确保现金管理的准确性和完整性。
第四章现金支付管理第12条现金支付应根据企业内部控制要求和支付流程，严格控制支付权限和支付金额。
第13条现金支付应由专人负责，支付时应注意支付金额、对象、用途等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。
第14条现金支付应定期进行清点和核对，确保支付的现金与记录的支付金额、对象、用途等信息一致。
第15条现金支付过程中，如有意外情况或安全隐患，应立即停止支付，并及时向上级汇报，同时采取措施保障现金的安全。
第16条现金支付应遵守相关法律法规和企业内部控制要求，对于与业务无关的支付需求，应严格拒绝。
现金管理制度(优秀10篇)
现金管理制度（优秀10篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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现金管理制度
1.公司可以在下列范围内使用现金：
职工工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点以下的零星支出；(五)总经理批准的其他开支。
2.财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
3.公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
4.日常零星开支所需库存现金按规定的限额。
超额部分应存入银行。
5.财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
6.财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
7.公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，交总经理批准签字后方可借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
8.发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
9.工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资表，交总总经理批准，车间到本人签字后，直接打入个人工资卡。
10.差旅费及各种补助单(包括领款单)，由送总经理批准。
11.无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、总经理签字。
会计审核有关凭证。
12.出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。