驻外机构费用报销管理办法(发文)
驻外人员费用报销规定
为了最大程度的节约驻外人员费用报销时间，强化财务管理和节约成本费用，经公司研究决定，驻外人员的费用报销按照以下规定执行：一、差旅费报销：1、以分公司（含所属办事处）、办事处为单位统一报销。
分公司所属人员将差旅费单据交分公司经理审核签字，每月开分公司经理会议或服务站长会议时，由分公司经理或站长将差旅费报销单带回公司总部（分公司内勤将所有人员的费用单据分业务部门制作报销明细表），将报销单和报销单据明细表移交给相关的业务部门，并做好移交的签字手续。
2、主机部人员的差旅费先由komics管理人员按照日报审核，无误后交部长和分管领导签字，签字完毕后由komics人员将差旅费报销单登记后移交财务部签收，财务部核算完毕后将报销款项付至员工个人的工资存折并将报销款项明细反馈至komics管理人员，komics管理人员通过短信告知销售人员已将报销款××元存至其工资存折并要求销售人员回复。
3、服务人员的差旅费由主管审核，部长和分管签字后由主管将差旅费报销单和报销明细单交财务部核算，财务部核算完毕后将报销款项付至员工个人的工资存折并将报销款项明细反馈至服务部主管，服务部主管通知服务人员流程与销售人员管理相同。
4、只有一人的办事处每月将差旅费报销单邮寄至公司分管部门，由分管部门按照上述流程办理报销手续。
5、永州办事处销售人员由服务站长带回公司并按照上述流程办理报销。
二、手机话费和电话费业务部门收到驻外人员的费用报销单时，将手机话费和固定电话费单独制表，按照标准统一报销，报销款同样存至个人工资存折。
三、房租和水电费房租和水电费由公司财务部统一支付到相关人员工资存折：分公司房租按照合同金额和时间支付，办事处房租按照合同金额每月支付。
分公司水电费按月定期支付。
四、分公司周理会费用报销根据驻外机构管理办法规定，对每周各分公司召开的周例会所产生的费用可以通过招待费报销的形式核销，但每次周会分公司经理必须写出书面的周例会总结报告，否则不予以报销。
公司驻外办公费用管理制度
第一章总则第一条为规范公司驻外办公费用的管理，确保资金使用效率，降低成本，提高公司整体效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有驻外办公机构及其工作人员。
第三条驻外办公费用管理应遵循合法性、合规性、节约性、效益性的原则。
第二章适用范围第四条驻外办公费用包括但不限于以下内容：1. 住宿费用：包括住宿费、押金、物业管理费等；2. 交通费用：包括差旅费、交通补贴、租车费等；3. 餐饮费用：包括日常餐饮费、商务宴请费等；4. 办公费用：包括办公设备购置费、维修费、耗材费等；5. 其他费用：包括通讯费、网络费、娱乐费等。
第三章费用审批与报销第五条驻外办公费用支出需按照以下程序进行审批和报销：1. 驻外机构负责人根据实际工作需要，编制费用预算，经驻外机构全体成员讨论通过后，报送总部财务部；2. 财务部对预算进行审核，如有疑问，要求驻外机构负责人进行说明；3. 预算经总部财务部批准后，驻外机构负责人负责执行；4. 驻外机构工作人员在发生费用时，应向负责人提出申请，填写费用报销单；5. 负责人审核报销单，确认费用真实、合规后，签字同意；6. 费用报销单经总部财务部审核无误后，财务部负责支付费用。
第四章费用报销标准第六条驻外办公费用报销标准如下：1. 住宿费用：根据驻外地的住宿条件，参照当地市场价格进行报销；2. 交通费用：按照公司规定的差旅费标准报销；3. 餐饮费用：根据实际情况，合理控制餐饮费用；4. 办公费用：根据实际需求，按照预算执行；5. 其他费用：根据实际情况，合理控制其他费用。
第五章费用监督与检查第七条总部财务部负责对驻外办公费用进行监督和检查，确保费用使用的合规性和效益性。
第八条驻外机构负责人应定期向总部财务部汇报费用使用情况，接受财务部的监督和检查。
第六章责任与处罚第九条驻外机构负责人对驻外办公费用负有直接管理责任，如发现违规使用费用，应承担相应责任。
第十条对违规使用费用的个人，根据情节轻重，给予警告、罚款、解除劳动合同等处罚。
财政部关于印发《国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定》的通知
财政部关于印发《国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定》的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】1995.10.30•【文号】财外字[1995]365号•【施行日期】1994.07.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】财务制度正文*注：本篇法规已被：财政部关于公布废止和失效的财政规章和规范性文件目录(第十一批)的决定（发布日期：2011年2月21日，实施日期：2011年2月21日）废止财政部关于印发《国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定》的通知（１９９５年１０月３０日财外字［１９９５］３６５号）安全部、广播电影电视部、国家旅游局、国家外国专家局、中国国际贸易促进委员会、新华社、人民日报社：根据国务院批准实施的《驻外使领馆工作人员工资制度改革方案》及外交部、财政部颁发的《关于驻外使领馆财务管理的规定》（国外职务工资及相关部分），结合国家机关、事业单位驻外非外交代表机构的实际情况，我们制定了《国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定》，现印发给你们，请严格遵照执行。
附件：国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定附件：国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定根据国务院批准实施的《驻外使馆工作人员工资制度改革方案》及外交部、财政部颁发的《关于驻外使馆财务管理的规定》（国外职务工资及相关部分），结合国家机关、事业单位驻外非外交代表机构的实际情况，特制定本规定。
一、实施范围本规定适用于安全部、广播电影电视部、国家旅游局、国家外国专家局、中国贸促会、新华社、人民日报社等单位派驻国外的代表处、办事处、记者站（以下简称驻外代表处）。
二、公私费用划分（一）下列费用由公家报销：１．为个人起伙配备的冰箱、灶具，海拔２０００米以上高原地区配备高压锅的费用；２．办理驻在国驾驶执照的费用；３．宿舍用空调机、电视机、热水器、床、桌、椅、衣柜、台灯、窗帘购置费；４．置于公共场所的洗衣机的购置费；５．开展集体文体活动所需的设备（高尔夫球具、滑雪板、钩鱼杆除外）购置费；６．确因工作需要订购的公用图书、资料及报刊杂志。
驻外办事处费用报销制度
驻外办事处费用报销制度1. 引言2. 费用报销范围日常办公费用如租金、水电费、物业管理费等交通费用包括差旅费、汽车租赁费、交通工具维护费等员工福利费用如员工餐费、员工活动费用等通讯费用如方式费、互联网费等接待费用包括接待客户和合作伙伴的费用等。
3. 费用报销流程步骤1费用发生驻外办事处的员工在执行公务过程中产生费用，需要保留相关费用凭证，并填写费用报销单。
步骤2费用审核驻外办事处的主管或财务部门负责对费用报销单进行审核，确保费用的合理性、真实性和符合公司政策。
步骤3费用报销审核通过的费用报销单提交给财务部门进行报销。
驻外办事处的费用报销单需要按照公司规定的格式填写，并附上相关的费用凭证。
步骤4费用审计公司内部审计部门对驻外办事处费用进行定期审计，以确保费用使用符合公司政策和法律法规，并对驻外办事处的费用报销制度进行评估和改进。
4. 费用报销的限制和要求为了确保费用的合理性和经济性，驻外办事处费用报销制度设立了一些限制和要求费用必须符合公司政策和法律法规的规定费用必须有相关的凭证和明细，包括发票、收据等费用必须按照公司规定的流程和时限进行报销部分费用需要经过预算和审批程序超过规定金额的费用需要事先征得上级主管的批准驻外办事处员工必须严格遵守报销流程和要求，如有违反需承担相应的责任。
5. 监督和检查为了确保驻外办事处费用报销制度的贯彻执行，公司设立了监督和检查机制，具体包括驻外办事处的主管和财务部门对费用报销进行审核和监控内部审计部门定期对驻外办事处的费用进行审计驻外办事处的员工可以举报违规报销行为。
6. 结论驻外办事处费用报销制度对规范驻外办事处的经费使用、提高资金管理效率具有重要作用。
通过明确费用报销的范围、流程和限制，可以有效控制费用支出，并确保费用的合理和经济。
同时，加强监督和检查机制可以避免违规行为的发生。
驻外办事处的员工应该严格遵守费用报销制度的规定，并主动配合审核和审计工作，以确保公司资金的合理使用和管理。
公司驻外报销管理制度
公司驻外报销管理制度一、总则为规范公司驻外员工差旅报销行为，加强差旅费用的控制和管理，提高财务管理效率，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有驻外员工的差旅报销管理。
三、差旅费用管理1. 凡涉及公务出差发生的差旅费用，需提前向所属部门申请，并按照规定的程序和标准进行报销。
2. 差旅费用包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、会务费等，报销时需按照具体的发票和凭证来核定费用。
3. 凡涉及外出办公发生的差旅费用需在返回公司后的15个工作日内报销，逾期未报销的，视为无效。
四、报销标准1. 交通费：凡是乘坐飞机、火车、轮船等公共交通工具出差的，可根据公司规定的标准报销发票金额。
2. 住宿费：凡是在外地出差需要住宿的，住宿费用应按照公司规定的标准进行报销，需提供住宿发票。
3. 餐饮费：差旅期间的餐饮费用应根据公司规定的标准进行报销，并提供餐饮发票。
4. 通讯费：差旅期间手机、电话、上网等通讯费用需按照公司规定的标准进行报销，需提供相关凭证。
五、报销流程1. 差旅结束后，驻外员工将差旅费用报销申请表及相关原始发票、凭证等材料交给所属部门主管审核。
2. 部门主管核准后，将材料提交给财务部门进行财务审核。
3. 财务部门审核无误后，将费用报销金额转账到员工指定的个人账户。
4. 驻外员工应保存差旅费用报销申请表及相关凭证至少两年，以备查验。
六、特殊情况处理对于出差中发生的特殊情况（如病假、延期等），需事先向所属部门报备，并按照相关规定办理特殊报销手续。
七、违规处理1. 若驻外员工违反本制度规定，擅自报销差旅费用，应按照公司相关规定进行处理。
2. 对于有重大违规行为的员工，公司有权采取严厉措施，包括终止劳动合同等。
八、附则1. 本制度解释权归公司财务部门所有，如有疑义或需要补充，须事先向财务部门咨询。
2. 本制度自颁布之日起生效。
以上为公司驻外报销管理制度，希望广大员工遵守规定，合法合规地进行报销操作，以维护公司财务管理和公司形象。
驻外办财务管理制度
第一章总则第一条为加强驻外办财务管理，规范财务行为，确保财务资金的安全、合理、高效使用，根据国家有关财务法规和政策，结合驻外办实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于驻外办的所有财务活动，包括预算编制、资金管理、费用报销、资产管理、审计监督等。
第三条驻外办财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规先行，合法合规；2. 精细化管理，提高资金使用效率；3. 严格审批，责任到人；4. 公开透明，接受监督。
第二章预算管理第四条驻外办应根据国家有关政策和年度工作计划，编制年度财务预算，报上级主管部门审批。
第五条预算编制应遵循以下要求：1. 实事求是，科学合理；2. 细化预算项目，明确资金用途；3. 严格控制预算调整，确保预算执行的严肃性。
第六条预算执行过程中，驻外办应按月编制预算执行情况报告，及时掌握预算执行进度，对预算执行情况进行分析。
第三章资金管理第七条驻外办应设立专门的资金账户，确保资金的安全、合规使用。
第八条资金收支应符合以下要求：1. 严格按照国家有关财务法规和政策进行；2. 严格执行预算，不得超支；3. 严禁挪用、侵占、截留、私分资金。
第九条驻外办应建立健全资金审批制度，明确审批权限和程序，确保资金使用的合理性和有效性。
第四章费用报销管理第十条驻外办费用报销应遵循以下原则：1. 合法合规，合理开支；2. 实事求是，据实报销；3. 严格控制，避免浪费。
第十一条费用报销应提供真实、合法的票据，并符合以下要求：1. 金额准确，无涂改；2. 内容完整，无遗漏；3. 票据合法，符合规定。
第十二条驻外办应定期对费用报销进行审核，确保报销的真实性、合规性。
第五章资产管理第十三条驻外办应建立健全资产管理制度，确保资产的安全、完整、高效使用。
第十四条资产购置应遵循以下要求：1. 符合实际需要，合理配置；2. 质量可靠，性能优良；3. 采购程序规范，手续完备。
第十五条资产使用过程中，应加强管理，防止资产流失和浪费。
第六章审计监督第十六条驻外办应定期接受内部审计和外部审计，确保财务管理的规范性和有效性。
驻外办事处差旅费用管理制度
驻外办事处差旅费用管理制度前言一、费用报销范围交通费：包括机票、火车票、长途汽车票等差旅交通费用。
住宿费：包括酒店、宾馆等住宿场所的费用。
餐饮费：包括工作餐及因差旅需要在外就餐的费用。
通讯费：包括差旅期间的方式、上网及其他通讯费用。
其他费用：包括因差旅而发生的其他合理费用，如会议费、礼品费等。
二、费用标准和限额根据差旅费用管理的原则，费用标准和限额如下：1. 交通费用标准和限额差旅机票：应尽量选择航班经济舱，并按照实际票价进行报销。
差旅火车票和长途汽车票：应选择普通座位，并按照实际票价进行报销。
2. 住宿费用标准和限额酒店住宿费用：应选择性价比较优的酒店或宾馆，并按照实际房费进行报销。
住宿费用限额：根据驻外办事处所在地的市场行情和公司相关规定确定，超出限额部分由员工自行承担。
3. 餐饮费用标准和限额差旅期间的工作餐费用：应按照实际消费情况进行报销。
在外就餐费用限额：根据驻外办事处所在地的市场行情和公司相关规定确定，超出限额部分由员工自行承担。
4. 通讯费用标准和限额差旅期间的方式及上网费用：应按照实际使用情况进行报销。
其他通讯费用限额：根据公司相关规定确定。
5. 其他费用标准和限额会议费用：根据会议安排和需求确定，需提前申请并经主管部门批准。
礼品费用：应合理且符合公司相关规定。
三、费用报销流程根据公司相关规定，费用报销流程如下：出差申请：员工在计划出差前，需书面提交出差申请，明确出差目的、时间、地点、预计费用等信息。
出差审批：出差申请需经过主管部门审批，并获得批准后方可出差。
差旅费用报销：差旅结束后，员工应在规定时间内，将相关费用票据和报销申请单提交给财务部门。
财务审核：财务部门对提交的费用票据和报销申请单进行审查，并核实其合规性和真实性。
费用报销发放：通过财务部门审核后，费用报销将在规定时间内发放给员工。
四、违规处理提醒警告：对于不严重的违规行为，先行进行提醒警告，要求员工立即改正。
扣除部分费用：对于超出限额或不符合公司规定的费用，将扣除相应的费用金额。
驻外人员费用报销制度。草稿
驻外人员费用报销制度。
草稿驻外人员费用报销办法碧财字（2011）号为了适应公司发展和对外经营的需要，进一步规范公司驻外人员费用报销行为，经公司研究，制订本办法。
一、驻外人员类型及报销待遇（一）类型：公司驻外人员按照与公司利润分配方式分为：○1自主经营人员、○2公司外派人员，两种。
（二）报销待遇1、自主经营人员，是只向公司交纳固定的返点毛利，并赚取公司供货价与销售价的差价的人员；因此公司只承担其发货运费，其他费用一律不承担，由自主经营人员自负。
2、公司外派人员，是按照公司的指令进行业务活动，所赚利润归属于公司的人员；因此公司按其业绩支付底薪工资、提成并报销业务经费，具体按本办法第二条执行。
二、公司外派人员报销办法公司外派人员按家庭常住地分为：○1当地城区人员，○2当地郊区人员（居住地离城区三公里以上），○3外地人员，三类。
（一）备用金的申领按《公司借款报销制度.碧财字（2010）003号》执行。
（二）驻外人员住宿费用报销规定1、“当地城区人员”的驻地住宿费用、伙食补贴不再报销。
2、“当地郊区人员”及“外地人员”的驻外住宿费用、冬季取暖费可以报销。
报销方式分为：（1）旅馆住宿费用报销；报销标准仍按《公司借款报销制度.碧财字（2010）003号》执行。
（2）租房住宿费用报销；当地郊区人员及外地人员在驻地停留时间超过10天/月的，应该租住民房作为办事处，租房后不再报销旅馆住宿费。
租赁房屋及房租费用、冬季取暖费由销售部经理派人谈价，公司副总批准后办理。
（3）房租报销标准为：（三）“当地郊区人员”及“外地人员”的驻外伙食补贴规定驻外伙食补贴规定不变，仍按《公司借款报销制度.碧财字（2010）003号》执行。
即省内县及市20元/日。
（四）驻外人员生活用品报销规定“当地郊区人员”及“外地人员”租住民房作为办事处的，所购买生活用品可以报销，包括：被、褥、枕头、床单、被罩、枕巾、碗筷、暖壶等每人一套，水壶、锅、灶、刀具等炊具每房一套, 总计控制在500元/套，凭发票报销。
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集团驻外机构费用报销管理办法
伴随着公司的不断发展壮大，其所涉及的项目逐步增加，驻外机构人员数量不断增多，为了保障公司及广大驻外人员权益，规范财务报销制度和薪酬制度，现制定本办法。
一、适用范围：
本管理办法适用于公司委派的长期驻外人员。
二、驻外补贴
驻外补贴是公司体恤员工远离集团本部，鼓励员工积极努力地工作，按月以工资形式发放的一种福利。
三、驻外机构人员食宿
1、驻外人员住宿由公司统一安排，按照级别不同，所驻地域等情况统一安排住宿。
2、驻外人员每日三餐由公司全部承担，标准为每人10元/日。
四、驻外人员费用报销项目及管理办法
1、电话费
按不同级别，每人每月电话费报销额度不同，自本办法实施后，电话补助将不在计入月工资中，将以发票报销形式予以实现。
各驻外人员所用电话必须为本人实名且只能在一个号码下报销费用，不接受多号码分别报销。
公司鼓励合理节约，年终结算时实行多退少补，举例说明：A君每月电话费报销额度为300元，每年共3600元，年终结算时，其实际报销费用为2000元，公司届时将省下的1600元以现金形式返还；若其实际报销费用大于3600元，多出部分将在当月工资中扣除。
（各项目人员电话费报销额度见附表1）
2、招待费
招待费是指在有益于公司项目发展或与所驻地政府相关机构人员进行协调沟通时，发生的费用。
招待费使用原则是不提倡铺张浪费，倡导有效使用。
各驻外机构在报销招待费时，须同时提交《招待记录单》（见附表2），无《招待记录单》或所报销费用于《招待记录单》所记录费用不符时，财务不予报销。
3、探亲假费用
建筑开发部驻外期间实行全月上班制，公司从体恤员工角度出发，每月安排2次探亲假，每次2天，往返路费由公司承担。
员工事后可凭《探亲假申请单》（见附表3）及往返车票进行报销。
员工在报销时须同时提交《探亲假申请单》，无《探亲假申请单》或《探亲假申请单》所批准日期于报销火车票日期不符，财务不予报销。
4、燃油费及过路费
各驻外机构人员如需驾车出差，须提前填写《出差申请单》，事后员工可凭《出差申请单》、加油票据及过路费票据按照差旅报销流程进行报销，如无《出差申请单》或《出差申请单》所记录与过路费票据不符，财务不予报销。
5、驻外人
驻外人员由于工作需要往返所驻地于公司之间的，在离开所驻地前须填写《驻外人员往返记录单》（见附表4），并在返回时在同一张《驻外人员往返记录单》继续填写，事后员工可凭《驻外人员往返记录单》和往返车票，如在哈市无固定住所者，可依据相关规定报销住宿费用，无《驻外人员往返记录单》、《驻外人员往返记录单》填写不完整或填写日期于车票日期不符，财务不予报销。
自本管理办法发布之日起，财务部只报销本管理办法中所规定的报销项目。
如发生虚报现象，各驻外机构负责人将负主要责任，届时将按公司规定进行处理。
附表2
探亲假申请单
项目区域：
负责人审批签字：审批日期：……………………………………………………………………………………….
探亲假申请单
项目区域：
负责人审批签字：审批日期：。