费用报销管理办法
公司费用报销管理办法
公司费用报销办法公司为了加强财务管理工作，统一各部门的报销规定及程序，严格控制各项费用支出，现结合公司的具体情况，特制定本办法。
一、费用报销原则1、费用报销严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。
2、报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附相关原始依据。
3、除特殊情况外，当期费用当期报销，跨年度票据一律不予报销。
4、报销费用基本签字程序：部门负责人→分管领导→财务审核→总经理→财务部门负责人。
二、借款、差旅费报销的审批程序1、公司员工因工作需借款，应填写“借款单”，由部门负责人审签，报经公司总经理或董事长审批后，交财务部门办理。
会计人员根据内容填写齐全，完整的借款申请单，填制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字；由于公司的特殊性，经办人员在外地需借款的，须填写借款单，经公司领导审批签字，以传真方式将借款单传到财务部后，财务人员方可办理付款。
2、员工出差发生的费用，出差完毕后，应当在一个星期内予以报销。
报销时，经办人应填制“差旅费”报销单，并按费用类别整理并粘贴单据，填写金额及发票张数，由部门负责人审签，经财务部门会计人员按规定报销、补助标准审核后，报公司总经理或董事长审批，财务部门方可报销发生的差旅费。
三、员工差旅费报销标准。
1、员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2、出差地点区分为一类区，二类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地；一类区：除二类区以外的地区。
3、出差住宿费报销标准：（元/天）4、伙食补助标准（1）建井住地生活补贴公司住地人员，因建井期间流动搬迁性强，生活不稳定，特给予建井住地人员10元/天生活补贴。
如星期六、日因工作不能回家的给予建井住地人员20元/天生活补贴。
（2）现场补贴公司现场人员在建矿期间，经常往返野外现场勘察工作，了解实际情况，特对进驻现场管理人员给予补贴，其中：当天返往补贴30元/天（现场补贴18元/天；误餐12元/天），现场蹬点跟班补贴50元/天（现场补贴及误餐补贴各25元/天）。
财务制度费用报销管理办法
财务制度费用报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司费用报销管理，提高财务整体管理水平，保证公司财务开支的合理性和透明度，制定本办法。
第二条本办法适用于公司内部各部门和人员的费用报销管理工作。
第三条公司各部门应加强费用管理，提高费用使用效率，确保各项费用的合理性和及时性。
第四条公司财务部门负责制定具体的费用报销管理办法，并监督实施。
第二章费用报销申请第五条公司内部各部门的员工在发生费用支出时，应当及时填写费用报销单，详细说明费用发生的原因、金额及日期等相关信息，并在费用报销单上签字确认。
第六条费用报销单应包括以下内容：（一）费用发生日期、支出事由、金额等；（二）相关票据或单据原件；（三）报销人员填写的姓名、部门、职务等基本信息。
第七条费用报销单及相关票据原件需由报销人员本人在规定的时间内提交财务部门审批。
第八条财务部门对费用报销单进行审核，如发现问题应立即通知报销人员及时更正。
第九条费用报销单经财务部门审核无误后，方可办理报销手续。
第十条公司规定的费用报销标准及政策应当严格执行，超出标准的费用不予报销。
第三章费用报销审批第十一条公司规定的各项费用支出必须经过相关审批程序，未经审批的费用不予报销。
第十二条费用报销单应按照公司相关规定提交给上级主管部门审批，由部门主管签字确认。
第十三条费用报销单涉及高额费用支出的，应当提交公司经理或财务主管审批。
第十四条财务部门在收到费用报销单后，应当及时结算支付相关费用，并登记相关信息。
第四章费用报销核算第十五条财务部门应当建立完善的费用核算体系，确保费用支出的准确性和真实性。
第十六条公司部门在进行费用支出时应当按照公司财务制度进行核算，不得违规挪用公司资金。
第十七条费用报销单经过核算无误后，应当在公司财务报销管理系统中备份存档，以便后续查验。
第五章费用报销监督第十八条公司财务部门应当定期对各部门的费用支出进行抽查，确保各项费用的合规性和合理性。
第十九条公司内部员工如发现其他员工存在费用报销问题，应当及时向财务部门举报，并配合相关调查工作。
企业费用报销的管理办法
企业费用报销的管理办法作为一种常见的企业行为，费用报销不仅涉及到企业的资金管理，也关乎员工的利益保障。
因此，建立合理的企业费用报销管理制度，对于企业的稳健运营至关重要。
本文将结合目前企业实践和相关法律法规，探讨企业费用报销的管理办法。
一、费用报销的范围企业费用报销的范围最基本的包括员工出差、交通、餐饮、住宿、通讯等方面的费用。
对于具体的费用种类和额度，企业应当根据实际情况和财务状况进行制定，并适时进行修订。
同时，随着企业业务范围的扩大和变化，有些特殊的费用也需要被纳入到企业的费用报销范围中，比如活动、培训等费用。
这些费用的报销原则上也应当按照企业制定的相关规定进行。
二、费用报销的申请及审批流程费用报销的申请和审批流程是保证费用报销合规化、规范化的关键。
企业应当建立完善的费用报销申请与审批制度，明确各角色的职责和权限。
具体地，费用报销申请流程应当包括以下步骤： 1. 员工在发生费用时，应当及时填写费用报销单，详细记录费用明细，并附上相关的票据、凭证等证明材料； 2. 提交费用报销单后，经过主管审核和财务审核； 3. 最后由行政人员进行报销。
应当注意，费用报销单内必须填写准确、详细的信息，确认费用发生范围、金额、时间等。
对于费用报销的票据、凭证，财务部门也必须仔细核对并留存相关记录，以备查验。
三、费用报销的额度控制针对企业的财务和经济实际情况，应当建立一定的费用报销额度控制机制，以保障企业的财务安全和稳健经营。
具体地，企业应当制定的流程如下： 1. 定期审核各项费用报销的情况，认真核实费用报销单上填写的费用明细，严格审核异常的报销情况； 2. 对于例行性较强的费用，比如差旅、出差等，企业应当设立相应的额度控制，防止员工超支企业财务； 3. 认真统计费用报销信息，及时调整企业的费用预算，以保证企业财务状况的平稳和可持续发展。
四、费用报销的税务处理在费用报销过程中，税务处理也是非常关键的一环。
对于企业，应当在报销前认真了解和把握税收优惠政策。
公司费用报销管理制度
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公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
报销管理制度(精选15篇)
报销管理制度(精选15篇)报销管理制度1第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。
第二章费用报销审批第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。
第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。
第三章差旅费开支第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。
第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的'，报公司分管领导批准。
第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。
出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。
费用报销管理规章制度规范(7篇)
费用报销管理规章制度规范(7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。
下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。
第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。
第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。
第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。
第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。
第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。
第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。
第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。
省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。
第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。
第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。
第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。
第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。
费用报销管理办法
费用报销管理办法1目的：为了规范和完善公司费用报销制度，切实加强财务管理，明确各项费用报销的标准、程序和办法，结合本公司当前实际情况，特制订本制度。
2适用范围：适用于本公司工资、福利费、办公费、差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、邮寄费、运输费、会议费、车辆使用费、房屋租赁费、物业管理费、水电费、研究开发费、咨询费、审计费、律师费、低值易耗品购置费和职工培训费等支出。
3报销原则3.1费用报销遵循谁经办谁报销的原则。
委托他人代办时，受托人在签名时应写明代办人和报销人，并由部门负责人核准代办属实；3.2费用报销遵循及时性原则。
一般情况下，在业务发生后10个工作日内报销；3.3报销单据应根据规定的审批流程完成审批，费用报销审批流程：经办人粘贴并填写报销单据，部门负责人审核，财务部审核，常务副总审批，总经理审批，财务出纳付款核销。
4差旅费4.1差旅费报销一般规定4.1.1本制度所指“出差”，特指因工作需要并经批准离开公司或常驻工作地点所在城市或地区1天以上的行为。
分为国内出差和海外出差。
因公需要常驻外地工作（1个月或以上）的情形,应于派出前以书面形式，逐级报总经理批准后办理,不适用本制度；4.1.2员工出差前应在钉钉软件中提请出差申请流程，已完成的钉钉《出差申请》流程，由行政人事部留档备查作为考勤和报销依据。
原则上所有出差需提前申请批准，但因紧急事务经领导指示出差的，可于事后第二天内补请出差申请流程；4.1.3国内差旅费的报销采取标准额度内实报实销的原则；具体报销原则上按标准执行，特殊情况下，超过标准需逐级报总经理批准；4.1.4搭乘的交通工具，原则上由出差人员自行办理订票等手续；4.1.5出差活动结束后，应在10个工作日内（节假日顺延）及时核报差旅费。
因特殊情况未能及时报销，可放宽时间限制，但当月产生的费用要求在次月报销完毕。
对于跨年发生的费用，要在次年的2月底前报销完毕，从次年3月起，财务部原则上不再接收上年日期内的报销发票；4.1.6出差期间与工作无关的费用以及其他因私支出一律不得报销；4.1.7出差完成后自行规范填制《差旅费报销单》纸质单据，粘贴发票，在钉钉流程提请差旅报销流程，上传电子文档，待各级流程审批完成后，由出纳付款核销。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
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费用报销管理办法为规范公司费用报销管理，明确费用开支标准和审批审查流程，合理控制费用支出，本着“依法合规”、“首签首责、逐级负责”的原则，制定本办法。
第一章票据管理公司机关各部室要根据发生的实际业务，索取真实、规范、完整的报销票据。
提请报销的经办人员对票据的真实性、完整性、合法性负责，经办人员所在部室对经济业务和报销票据负有监督和核实责任。
费用报销联合审查小组对报销单据及其反映的经济业务的合法性、合理性、真实性、完整性、规范性进行审查。
（一）外部票据1.发票（1）发票的种类发票主要包括由国家税务局、地方税务局统一监制的增值税专用发票、增值税普通发票、普通发票等票据。
（2）发票的取得①经办人员因经济业务取得各类发票时，应严格审核其真伪、内容开具是否齐全，是否符合有关规定。
②经办人员取得发票后必须及时报销。
取得的发票，自开票之日起2个月内报销。
因报销不及时，造成增值税进项税额不能抵扣的，进项税额由部门经费负担，并由部门落实责任人，对责任人按进项税额10%罚款，每笔业务最高罚款1000元。
在业务发生当月，各部室要及时督促责任人将罚款上交财务部门，否则除对责任人罚款外，将对部室负责人同等数额罚款。
③因发生实际业务确需税务机关代开发票的，必须附合同、协议等能证明业务真实性的资料，销售方必须加盖印章，否则不予报销。
④行政管理部门宣布作废、失效的票据，不得作为报销凭据。
⑤定额发票必须注明业务内容或附销货方销货清单，否则不予报销。
⑥根据国家“营改增”政策调整，对外办理业务的经办人员，要按照要求依法取得增值税专用发票。
销售方为一般纳税人资格的，应取得增值税专用发票，销售方为小规模纳税人的，对其提供的劳务应要求其到税务机关代开增值税专用发票。
⑦购物、修理等大额支出，即单张发票（连号发票视为单张发票）超过2000元的（发票已注明货物、劳务、服务明细名称，数量单价齐全的除外），必须附销货方明细清单、劳务方修理清单、协议合同等能证明业务真实性的相关资料，否则不予报销。
（3）存在以下问题的发票不得作为报销凭证：①发票日期、付款单位、品名、数量、单价、金额等项目填制不全的发票。
②字迹不清楚或涂改、伪造的发票。
③品名填写笼统（不附明细清单的）或以货号代替品名的发票。
④无收款单位发票专用章，或不按税务部门规定加盖发票专用章的发票。
⑤单位、数量、金额不相符或大小写不相符的发票。
⑥只取得增值税专用发票的记账联或抵扣联的发票。
⑦经验证查询，不符合国家税务机关规定的假发票。
⑧过期和作废的发票，即超过发票开具时限的发票。
⑨发票记载内容与实际发生业务不相符的发票，发票记载内容与开具发票单位营业范围不相符的发票。
⑩其他不符合国家规定的发票。
2.财政部门监制收据（1）由财政部门监制的行政收据、事业单位收据、社会团体收据、非税收收据、军队收据等可以作为报销凭据。
（2）不得混淆行政事业收费收据和结算凭证，结算凭证只能在其内部运作，只是收付款证明，不得作为报销凭据。
（3）行政事业等单位的应税收入项目必须开具税务机关监制的发票，对应税项目开具收据的，不得作为报销凭据。
3.特殊行业结算凭证交通运输业正规结算凭证允许报销，如飞机票、火车票、汽车票等。
4.其他符合国家法律法规的票据可以作为报销凭据。
例如境外发票，一般为自制发票，部分国家没有采取发票的管理方式，属于负责人签名的自制收费凭证，其鉴别方式主要是通过资金往来结合业务真实性考虑。
（二）内部自制票据1.内部自制票据主要包括借款单、差旅费报销单、交通费结算单、收款收据等，由财务门统一管理，实行专人登记、发放、保管。
2.公司机关各部室因业务需要开具内部结算单据的，按规定到财务部领取使用，或按照文件规定的电子版格式填制使用。
3.公司内部各种收费结算单据，应事先征得被收费单位（部门）签章认可，否则，财务部不予办理相关手续。
4.内部自制票据审查（1）差旅费报销单①出差人员部室及姓名（多人出差逐一填写姓名）、公差事由、起点、终点、时间、出差人、领款人、证明人填写要齐全。
②补助标准、票据金额填写、附件张数要正确，大小写要一致，无涂改现象。
③不得包含与差旅费无关的票据（如招待费、办公费、修理费、油类等）。
（2）其他内部自制票据。
对确需使用内部自制票据结算的业务（如交通费、内部收据等），重点审查时间、数量、单价、金额等内容要填制正确齐全。
（三）其他规定1.所有发生的费用必须在有真实业务的基础上，并取得合法凭据的前提下方可报销。
严禁利用假发票、假业务报销的方式套取现金；严禁报销与本单位生产经营业务无关的费用；严禁以购买私人物品、私人消费等应由个人负担的发票报销，不得变相为个人承担费用。
否则，产生的一切后果由经办人和部室负责人承担。
2．所有票据（包括外部、内部票据）报销时必须加盖部室公章，由部室负责人、经办人签字。
第二章费用报销管理（一）组织领导公司成立“费用联合审查领导管理小组”，公司总经理任组长，财务部长任副组长，其余班子成员任领导小组成员。
成立专门的联合审查工作小组，财务组组长为工作小组组长，成员包括财务组、各部门主管以及财务相关审核人员。
审查小组的人员必须相对固定，人员不得随意变动和无故缺席，确保会审工作的严肃性、完整性和持续性。
通过联合审查，形成“指标透明、费用公开、审核严格、监督到位、报销及时”的费用管理机制。
（二）费用报销流程及要求1.费用会审完毕后，各单位到财务进行确认。
会审小组签字通过的，由财务进行挂账，并告知经办人；未签字通过的，由经办人取回单据，进行整改。
2.材料、设备、办公用品采购，因公外出、购买商品等经济活动，应按照国家“营改增”要求取得增值税专用发票，对确实不能取得专用发票的，必须用税务统一印制的增值税普通发票报销。
3.所有发票的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰，增值税发票必须按发票格式逐栏正确填写和签章，任何项目填写的内容与实际不符的一律不予报销。
4.用于公司及地方政府部门来公司检查方面的接待支出，经办部门提交公共费用申请表，按照公司要求报公司经理、财务部长联签，否则，财务部门不予受理。
5.各部门需指定专职人员负责合同流程的签订、发票的整理入账等业务，以上业务每月25号提交钉钉审批，由财务部统一付款。
第三章有关标准及规定（一）差旅费由财务组严格按照文件规定和标准审核办理，费用由个人和部门经费指标中列支。
1.交通费：（1）副经理及以上人员，因工作需要可购买软席车票和飞机票，其他人员可购买硬席车票，其他人员原则上不允许乘坐飞机和购买软席车票，因特殊情况确需乘坐飞机和购买软席车票，必须由总经理批准。
（2）城市间交通费，出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。
出差人员符合乘坐硬、软卧规定而改乘硬座的，按照本人实际乘坐火车硬座票价的80%计发补助费；符合乘坐软卧规定而改乘软座的，按照本人实际乘坐火车软座票价的40%计发补助费；其他情况不予补助。
（3）市内交通费出差人员的市内交通费按出差自然（日历）天数计算每人每天标准不超60元，凭市内公交、地铁、出租车等发票报销。
乘坐本单位公务用车、自带交通工具出差的，不得报销市内交通费。
出差人员乘坐交通工具等级标准：2.住宿费：因公出差时，国内一级城市（包括直辖市、省会城市）住宿费，部门主管最高300元，其余人员最高240元；其他城市，部门主管最高240元，其余人员最高180元；超支部分自行负担。
公司来人一般由办公室统一安排，因特殊原因需要在外（银川等）安排住宿的，须报请总经理批准后方可安排。
3.伙食补助费出差人员（包括参加会议、外出培训、部门驻外常设机构人员）的伙食补助费，按出差自然（日历）天数实行标准内凭据报销的办法，每人每天补助标准为50元。
4.会议费：工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费，由会议主办单位按会议费规定统一开支；会议规定食宿自理又不交纳会务费的，会议期间的食宿、公杂费，按正常差旅费执行；会议规定交纳会务费的（包括食宿的），住宿费、伙食补助费不再报销，公杂费按正常差旅费执行；外出参加会议在途期间的交通、食宿、公杂费，按正常差旅费执行。
4.差旅费报销要求：（1）因公出差人员必须认真填制“差旅费报销单”（附件2），不按照规定据实、完整填制“差旅费报销单”的，不得报销出差的相关费用。
（2）差旅费中的住宿费、会议费、培训费必须取得增值税专用发票，否则不予报销。
（3）因公外出培训、学习和参加会议，必须后附“会议邀请函”、“通知”部门领导签发的意见等资料，否则不予报销。
（二）电话费根据实际工作需要、业务范围等，由公司将移动电话费、固定电话费进行分解。
移动电话费实行限额报销，超出部分自负。
移动电话费每月限额报销标准：（1）各部室主任移动电话费限额100元。
确因对外工作量较大，造成移动电话费用不足的，由个人提出申请，经公司总经理签字批准后送财务备案，按照新标准予以报销。
（2）其他机关部室管理人员移动电话费限额60元。
（三）招待费公司来人安排招待的必须由总经理批准后方可办理，业务招待费发生后要及时取得合法的票据，禁止“化整为零”将一餐的开支拆分成多张限额内发票。
以连号发票报销的，视同为一张发票对待，餐饮费开支标准为每餐不超过1000元。
（四）办公费各部门发生的办公用品、印刷费、微机耗材、打印费用等低值易耗品必须取得增值税专用发票，否则不予报销。
各部门提交的劳保用品及办公用品计划，在部门领导签字后，必须经总经理签字同意才能进行采购；事后，办公用品的发放，要建立严格的登记台账。
第四章其他规定（一）根据上级文件精神，严禁烟花爆竹、贺年卡、明信片、挂历、台历、集邮册等物品或纪念品报销；严禁香烟、高档酒水发票报销；严禁礼品、面值卡、购物卡等礼品性质的发票报销。
（二）税务部门公布的已作废普通发票及定额发票、交通部门已停止使用的长条汽车票及包车车票、购买私人物品发票等不予报销。
（三）车辆要及时到正规的4S店维修保养，确保车辆运行状态良好；如发生事故车辆需要维修，需及时取得增值税专用发票，保险公司赔偿以外的费用由车辆运行管理者负担；以上车辆保养及运行费用仅包括公司公共用车，不包括私人用车保养及运行费用。
（四）应取得未取得增值税专用发票的，按照发票税额对经办人进行处罚；增值税专用发票未取得抵扣联的，取得抵扣联已超过认证期限或其他原因无法认证的，应附销货清单未附或清单格式不规范的，开票人、复核人、收款人信息填写不全的不允许报销。
附件：差旅费报销单。