费用报销管理办法
公司费用报销的管理制度办法
公司费用报销的管理制度办法一、前言公司的费用报销是管理制度中非常重要的部分，是公司管理者用以保证公司运营正常的重要手段。
规范和规定好公司费用报销的管理制度办法，对于公司财务的规范化运作、企业文化建设以及全体员工的素质提升都具有非常重要的意义。
二、报销管理的基础公司报销管理通过建立、完善和执行体系来规范和管理各类费用。
严格按照公司管理及国家法律法规要求，对公司各项费用进行统一、规范的管理。
三、报销申请流程公司报销申请应当遵循以下流程：1.公司员工需先向公司领导签署报销申请表。
2.填写报销明细表，并由公司领导审批签字。
3.将报销申请表、报销明细表、费用凭证原件交予财务部门审核。
4.财务部门经审核无误后，将费用写入公司的报销部分账户。
5.每月月末，财务部门对所有的报销进行统一核对并汇总，并及时对账。
四、报销标准公司报销必须遵守后勤支出管理制度，严格控制费用的发生和使用。
符合以下条件的费用必须纳入报销范围：1.费用发生的原因、内容、数量、金额、时间等应当与工作有关联。
2.费用应当使用于公司运营中，确保其正常运营。
五、报销凭证的保管公司的报销凭证必须保管完好，以便将来进行核算与审查。
在报销凭证的保管中，有以下注意事项：1.各项费用的凭证文件必须真实、全面、准确，且应当能体现公司业务的发展方向。
2.各项费用的凭证文件必须合法，凭证文件应当为原件，且不得涉及第三方的欺诈行为。
3.公司应当每月对报销凭证文件及报销明细进行归档，并且对这些文件进行保密处理。
六、违反制度的后果如出现人为违反上述规定或者贪污行为，将视情况给予以下处罚：1.造成经济损失的，要求追究其相关责任人，由财务部门进行赔偿或者追回。
2.对于恶意破坏公司利益、严重侵犯公司利益的人员，公司将依照相应法律规定予以追究并进行相应的处理。
七、结语为规范公司费用报销，提高公司财务管理水平，制定公司费用报销的管理制度办法具有非常重要的意义。
我们希望所有员工能够遵守公司的管理制度，通过巨大的团队协作，让公司得到快速、健康的发展，成为行业的领军者。
公司费用报销管理办法
公司费用报销办法公司为了加强财务管理工作，统一各部门的报销规定及程序，严格控制各项费用支出，现结合公司的具体情况，特制定本办法。
一、费用报销原则1、费用报销严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。
2、报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附相关原始依据。
3、除特殊情况外，当期费用当期报销，跨年度票据一律不予报销。
4、报销费用基本签字程序：部门负责人→分管领导→财务审核→总经理→财务部门负责人。
二、借款、差旅费报销的审批程序1、公司员工因工作需借款，应填写“借款单”，由部门负责人审签，报经公司总经理或董事长审批后，交财务部门办理。
会计人员根据内容填写齐全，完整的借款申请单，填制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字；由于公司的特殊性，经办人员在外地需借款的，须填写借款单，经公司领导审批签字，以传真方式将借款单传到财务部后，财务人员方可办理付款。
2、员工出差发生的费用，出差完毕后，应当在一个星期内予以报销。
报销时，经办人应填制“差旅费”报销单，并按费用类别整理并粘贴单据，填写金额及发票张数，由部门负责人审签，经财务部门会计人员按规定报销、补助标准审核后，报公司总经理或董事长审批，财务部门方可报销发生的差旅费。
三、员工差旅费报销标准。
1、员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2、出差地点区分为一类区，二类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地；一类区：除二类区以外的地区。
3、出差住宿费报销标准：（元/天）4、伙食补助标准（1）建井住地生活补贴公司住地人员，因建井期间流动搬迁性强，生活不稳定，特给予建井住地人员10元/天生活补贴。
如星期六、日因工作不能回家的给予建井住地人员20元/天生活补贴。
（2）现场补贴公司现场人员在建矿期间，经常往返野外现场勘察工作，了解实际情况，特对进驻现场管理人员给予补贴，其中：当天返往补贴30元/天（现场补贴18元/天；误餐12元/天），现场蹬点跟班补贴50元/天（现场补贴及误餐补贴各25元/天）。
财务制度费用报销管理办法
财务制度费用报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司费用报销管理，提高财务整体管理水平，保证公司财务开支的合理性和透明度，制定本办法。
第二条本办法适用于公司内部各部门和人员的费用报销管理工作。
第三条公司各部门应加强费用管理，提高费用使用效率，确保各项费用的合理性和及时性。
第四条公司财务部门负责制定具体的费用报销管理办法，并监督实施。
第二章费用报销申请第五条公司内部各部门的员工在发生费用支出时，应当及时填写费用报销单，详细说明费用发生的原因、金额及日期等相关信息，并在费用报销单上签字确认。
第六条费用报销单应包括以下内容：（一）费用发生日期、支出事由、金额等；（二）相关票据或单据原件；（三）报销人员填写的姓名、部门、职务等基本信息。
第七条费用报销单及相关票据原件需由报销人员本人在规定的时间内提交财务部门审批。
第八条财务部门对费用报销单进行审核，如发现问题应立即通知报销人员及时更正。
第九条费用报销单经财务部门审核无误后，方可办理报销手续。
第十条公司规定的费用报销标准及政策应当严格执行，超出标准的费用不予报销。
第三章费用报销审批第十一条公司规定的各项费用支出必须经过相关审批程序，未经审批的费用不予报销。
第十二条费用报销单应按照公司相关规定提交给上级主管部门审批，由部门主管签字确认。
第十三条费用报销单涉及高额费用支出的，应当提交公司经理或财务主管审批。
第十四条财务部门在收到费用报销单后，应当及时结算支付相关费用，并登记相关信息。
第四章费用报销核算第十五条财务部门应当建立完善的费用核算体系，确保费用支出的准确性和真实性。
第十六条公司部门在进行费用支出时应当按照公司财务制度进行核算，不得违规挪用公司资金。
第十七条费用报销单经过核算无误后，应当在公司财务报销管理系统中备份存档，以便后续查验。
第五章费用报销监督第十八条公司财务部门应当定期对各部门的费用支出进行抽查，确保各项费用的合规性和合理性。
第十九条公司内部员工如发现其他员工存在费用报销问题，应当及时向财务部门举报，并配合相关调查工作。
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
企业费用报销的管理办法
企业费用报销的管理办法作为一种常见的企业行为，费用报销不仅涉及到企业的资金管理，也关乎员工的利益保障。
因此，建立合理的企业费用报销管理制度，对于企业的稳健运营至关重要。
本文将结合目前企业实践和相关法律法规，探讨企业费用报销的管理办法。
一、费用报销的范围企业费用报销的范围最基本的包括员工出差、交通、餐饮、住宿、通讯等方面的费用。
对于具体的费用种类和额度，企业应当根据实际情况和财务状况进行制定，并适时进行修订。
同时，随着企业业务范围的扩大和变化，有些特殊的费用也需要被纳入到企业的费用报销范围中，比如活动、培训等费用。
这些费用的报销原则上也应当按照企业制定的相关规定进行。
二、费用报销的申请及审批流程费用报销的申请和审批流程是保证费用报销合规化、规范化的关键。
企业应当建立完善的费用报销申请与审批制度，明确各角色的职责和权限。
具体地，费用报销申请流程应当包括以下步骤： 1. 员工在发生费用时，应当及时填写费用报销单，详细记录费用明细，并附上相关的票据、凭证等证明材料； 2. 提交费用报销单后，经过主管审核和财务审核； 3. 最后由行政人员进行报销。
应当注意，费用报销单内必须填写准确、详细的信息，确认费用发生范围、金额、时间等。
对于费用报销的票据、凭证，财务部门也必须仔细核对并留存相关记录，以备查验。
三、费用报销的额度控制针对企业的财务和经济实际情况，应当建立一定的费用报销额度控制机制，以保障企业的财务安全和稳健经营。
具体地，企业应当制定的流程如下： 1. 定期审核各项费用报销的情况，认真核实费用报销单上填写的费用明细，严格审核异常的报销情况； 2. 对于例行性较强的费用，比如差旅、出差等，企业应当设立相应的额度控制，防止员工超支企业财务； 3. 认真统计费用报销信息，及时调整企业的费用预算，以保证企业财务状况的平稳和可持续发展。
四、费用报销的税务处理在费用报销过程中，税务处理也是非常关键的一环。
对于企业，应当在报销前认真了解和把握税收优惠政策。
报销管理制度(精选15篇)
报销管理制度(精选15篇)报销管理制度1第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。
第二章费用报销审批第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。
第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。
第三章差旅费开支第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。
第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的'，报公司分管领导批准。
第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。
出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。
费用报销管理办法
费用报销管理办法1目的：为了规范和完善公司费用报销制度，切实加强财务管理，明确各项费用报销的标准、程序和办法，结合本公司当前实际情况，特制订本制度。
2适用范围：适用于本公司工资、福利费、办公费、差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、邮寄费、运输费、会议费、车辆使用费、房屋租赁费、物业管理费、水电费、研究开发费、咨询费、审计费、律师费、低值易耗品购置费和职工培训费等支出。
3报销原则3.1费用报销遵循谁经办谁报销的原则。
委托他人代办时，受托人在签名时应写明代办人和报销人，并由部门负责人核准代办属实；3.2费用报销遵循及时性原则。
一般情况下，在业务发生后10个工作日内报销；3.3报销单据应根据规定的审批流程完成审批，费用报销审批流程：经办人粘贴并填写报销单据，部门负责人审核，财务部审核，常务副总审批，总经理审批，财务出纳付款核销。
4差旅费4.1差旅费报销一般规定4.1.1本制度所指“出差”，特指因工作需要并经批准离开公司或常驻工作地点所在城市或地区1天以上的行为。
分为国内出差和海外出差。
因公需要常驻外地工作（1个月或以上）的情形,应于派出前以书面形式，逐级报总经理批准后办理,不适用本制度；4.1.2员工出差前应在钉钉软件中提请出差申请流程，已完成的钉钉《出差申请》流程，由行政人事部留档备查作为考勤和报销依据。
原则上所有出差需提前申请批准，但因紧急事务经领导指示出差的，可于事后第二天内补请出差申请流程；4.1.3国内差旅费的报销采取标准额度内实报实销的原则；具体报销原则上按标准执行，特殊情况下，超过标准需逐级报总经理批准；4.1.4搭乘的交通工具，原则上由出差人员自行办理订票等手续；4.1.5出差活动结束后，应在10个工作日内（节假日顺延）及时核报差旅费。
因特殊情况未能及时报销，可放宽时间限制，但当月产生的费用要求在次月报销完毕。
对于跨年发生的费用，要在次年的2月底前报销完毕，从次年3月起，财务部原则上不再接收上年日期内的报销发票；4.1.6出差期间与工作无关的费用以及其他因私支出一律不得报销；4.1.7出差完成后自行规范填制《差旅费报销单》纸质单据，粘贴发票，在钉钉流程提请差旅报销流程，上传电子文档，待各级流程审批完成后，由出纳付款核销。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
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XXXXXXXXXXX有限公司费用报销管理办法第一章总则.............................................................................. - 2 -第二章报销流程及审批职责............................................................................. - 2 -第三章招待费报销原则及标准......................................................................... - 3 -第四章交通费报销原则及标准......................................................................... - 4 -第五章差旅费报销原则及标准......................................................................... - 6 -第六章物料采购报销原则及标准................................................................... - 10 -第七章会议（培训）费报销原则及标准....................................................... - 11 -第八章业务推动费报销原则及标准............................................................... - 12 -第九章其他事项报销原则及规定................................................................... - 12 -第十章填报规定及票据要求........................................................................... - 14 -第十一章附则....................................................................................................... - 16 -第一章总则第一条为加强公司成本管控力度，提升费用支出管理水平，规范和确立费用开支标准及流程，保证各项支出的合理性、合规性，特制定本办法。
第二条本办法作为公司《财务支出审批授权管理办法》具体操作细则，在《财务支出审批授权管理办法》效力内执行。
第三条本办法旨在规范公司报销支出流程及填报规定，并重点对交通、招待、差旅、会议等日常费用的具体报销原则及支出标准做出规定。
第四条本办法适用于董事会、监事会、经营管理层、公司各部门以及各分公司，控股子公司费用报销管理参照本办法的规定。
第五条各分公司可参照本办法，结合当地的实际情况及税务、监管要求，制定切合本单位实际情况的报销管理实施细则，但各项费用标准不得高于本办法规定，且执行力度不得低于本办法所设定要求。
第二章报销流程及审批职责第六条公司财务支出分为财务费用、管理费用、销售费用、资本性支出和税务支出，依据管理要求不同，各费用项目对应不同的支出审批流程。
第七条未经审批人审核批准的预算动支申请，以及应执行但未执行事前预算动支申请流程的支出，不得支付。
第八条报销流程为公司支出流程中的一个“子流程”，公司支出流程主要包含“内请流程（含合同）”、“费用申请流程”及“费用报销流程”，前两项流程为事前控制流程，报销流程为事后审核流程。
事前控制流程非每项支出的必须流程，报销人需依据不同的费用项目而选择不同的支出流程。
对于需要立项的费用项目，应提前进行“内请”，涉及合同及协议的，需同时完成“合同审批流程”（财务支出项目审批流程详见[附件1]）。
第九条费用报销必须按《财务支出审批授权管理办法》规定的报销审批流程签批方为有效。
凡需要两个或两个以上审批人签批的支出项目，只有在所有审批人全部签批后该申请方可支出。
第十条根据支出审批程序，经办人需打印“费用报销单”及相关附件，与粘贴好的原始单据交由部门负责人（或指定第一责任人）手工签批后送交财务部门。
第十一条部门负责人对报销支出的真实性、必要性及预算额度的充足性负责并审批。
第十二条财务部门对发票的真实合规性、金额的准确性、费用填报的合理性进行审核，对报销事项的合理性、必要性负责。
第三章招待费报销原则及标准第十三条公司招待费分为一般招待和加班误餐津贴两类。
一般招待是指公司举办内部活动、会务及与外部往来单位工作业务交流时发生的交际性支出；加班误餐津贴指公司给予员工因加班产生的误餐费，员工因公出差享受的误餐津贴在“差旅费”项目列支。
第十四条公司招待工作应坚持“统一安排、对口接待、有利工作、内外有别、热情俭朴”的原则，各部门招待费支出在下达的预算额度内统筹安排。
第十五条招待费报销时应同时提交《招待费明细表》（详见[附件2-1]），招待费发票需与明细表中列示的招待时间、招待地点及金额保持一致。
第十六条部门及个人单次招待消费1000元以上的需提供消费小票或报销人银行卡刷卡记录。
第十七条公司员工在符合公司规定的情况下周末加班或工作日加班至晚上7:30以后的可以报销误餐津贴，误餐标准为30元/餐/人。
当月加班误餐津贴随加班交通费在次月30日前提交报销，过期视同放弃。
报销时须提供部门主管签字确认的《交通费及误餐津贴报销清单》（详见[附件2-2]）。
第十八条员工在异地发生的招待支出应随差旅费一同提交报销，报销时应同时提供《差旅费用明细表》（详见[附件2-3]）及《招待费明细表》（详见[附件2-1]），计入部门“招待费”预算项目。
第十九条员工出差期间按规定可享受误餐津贴，计入“差旅费”预算项目，与差旅费包含的费用项目一并填列《差旅费明细表》（详见[附件2-1]）报销。
误餐津贴标准参照第五章“差旅费报销原则及标准”规定执行。
第四章交通费及车辆使用费报销原则及标准第二十条交通费包含市内交通费及车辆使用费。
第二十一条市内交通费包含市内公交费、出租车费；车辆使用费包含过路过桥费、停车费及燃油费（不包含业务条线发生的租车费用）。
第二十二条员工出差期间由出发地或目的地往返于机场、车站、码头以及异地乘坐市内交通工具所发生的费用，计入“差旅费”预算项目，与差旅费包含的其他费用项目共同填列《差旅费明细表》申请报销。
第二十三条员工在以下情况可以报销交通费：1)员工例行公事市内外出及参与组织公司职场外活动或培训需要携带大量物品或贵重物件情况下乘坐出租车的费用。
2)员工工作加班至晚上六点以后由公司返回住地发生的交通费。
3)需要调用行政车辆但办公室不能予以调配安排，使用私有车辆出行发生的市内交通费，具体标准参照第二十五条规定执行。
第二十四条车辆使用费分为公司车辆使用费和私车公用使用费二种。
公务车辆报销要求写明出行日期、出行事由、出发地、目的地、里程数、费用明细（过路过桥费、停车费、燃油费、维修保养费、洗车美容费、每百公里耗油率等）。
过路过桥费发票日期应与出行期间一致，燃油费发票日期可在出行日前十日起至出行结束当日内有效（发票付款人名称必须为公司名称），且不再报销其往返公司与出行地的其他交通费用。
第二十五条员工确因公务外出需要使用车辆，但公司不能满足相应需求的情况下，经部门负责人及分管领导批准，填写《私有车辆公务出行审批表》（详见[附件2-4]），可使用自有车辆安排出行。
第二十六条私有车辆用于公务外出按规定程序报经批准者，凭车辆燃油费、过路过桥费发票报销既定路程的合理费用。
市内及周边地区发生费用的可报销总额以乘坐出租车所发生的费用为上限，异地发生费用的可报销总额按乘坐出差交通工具（参照第三十四条规定）发生的费用为上限。
过路过桥费发票日期应与出行期间一致，燃油费发票日期可在出行日前十日起至出行结束当日内有效（发票付款人名称必须为公司名称），且不再报销其往返公司与出差地的其他交通费用。
第二十七条员工私有车辆用于市内公务出行的费用使用部门“交通费”预算额度，用于异地出差的使用部门“差旅费”预算额度。
第二十八条车辆出行发生的违章行驶相关罚款及经济纠纷，应由驾驶人自行负责，公司不承担任何责任。
第二十九条当月加班交通费随加班误餐津贴在次月30日前一并提交报销，过期视同放弃。
报销日常公出市内交通费时须提供上级主管签字同意的《员工外出申请单》（详见［附件2-5］）。
第三十条普通员工报销的非加班产生的市内交通费及车辆使用费应与加班产生的市内交通费分开填列，发票也应分开粘贴，报销时须提供经部门主管签字确认的《交通费及误餐津贴报销清单》及经部门主管和办公室签字确认的《公务车辆费用报销清单》（详见［附件2-6］）。
第五章差旅费报销原则及标准第三十一条差旅费指员工因公务需要在外埠出差期间发生的相关费用，包括交通费、住宿费、误餐津贴及出差杂费。
第三十二条员工出差应事先在人力资源管理系统中提交出差申请，经批准后方可公出。
第三十三条员工预支差旅费，需填写《个人借款申请单》，审批后至财务部领取借款需同时提交审批的《出差申请单》。
第三十四条事项完成后一周内办理报销还款手续，归还借款时由出纳开具收款收据核销借款。
上次借款未清还原则上不得再次借款。
第三十五条借款额度备注：超出以上各项额度的特殊事项由总经理最终审批。
第三十六条差旅费报销时须提供出差审批表及《差旅费明细表》。
发票日期、往返地必须与实际出差日期、出差地一致，单据上如登记旅客姓名的，该姓名必须与实际出差人一致。
第三十七条差旅费中的交通费指出差期间往返于办公地点、住所、酒店、机场、车站及码头之间乘坐交通工具所发生的费用。
其中普通员工单次出差在出发地及目的地往返于机场、车站及码头之间的交通费总额应不超过200元，出差目的地发生的往返于酒店及办公地点之间的交通费每天最高不得超过100元，报销时凭有效票据在《差旅费用明细表》中详细列明乘车时间、起讫地点以及具体事由等信息。
第三十八条员工出差往返出发地和目的地乘坐的交通工具依职位等级、路程远近决定，具体规定如下：（1）交通工具选择标准：原则上，出差目的地距出发地500公里（含）以内且有火车直达的，应选择火车出行；500公里至1000里（含）以内，如有高铁直达或换乘的，应选择高铁出行，如无高铁直达或换乘的，可选择飞机出行；超过1000公里的，可选择飞机出行。
（2）飞机舱位选择标准：董事、监事及高级管理人员可乘坐商务舱，如乘坐的航班无商务舱则可乘坐头等舱；其他人员需乘坐经济舱。