制度：发票接受复核管理制度
发票管理制度
发票管理制度一、总则1.为了加强财务管理和财务监督，规范公司销售发票的申领、开具、保管、发出、收回及采购发票的取得，保障发票的合法性、合规性及传递的及时性及可追溯性，维护公司的经济业务秩序，根据《中华人民共和国发票管理办法》，结合公司具体的情况，特制定本制度。
2.本制度所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
3.公司领购、开具、取得和保管发票的相关部门或个人，必须遵守本制度。
4.公司的财务中心为公司发票管理的主管部门，各有关部门应接受财务中心在发票管理上的指导、监督，主动配合财务中心做好发票管理工作，财务中心在发票管理上应该接受税务机关的管理、检查。
5.财务中心税务会计负责销售发票的申领、开具、保管、发放及跟踪收回等各个环节，负责采购发票的复核、归档；各业务部门和销售业务财务为销售发票的申请部门，负责发票申请的提交、发票的邮寄发出跟踪及发票交付确认资料的收回；财务中心流程管理部负责本政策的制定、修改及解释，监督本政策的执行。
二、适用范围公司总部和各分子公司。
三、发票管理1.发票的领购1.1发票的领购由财务中心税务会计根据发票使用情况，统一向税务机关申购。
1.2税务会计凭一证通在税务机关官方网站自助申购。
1.3税务会计需要建立完整的发票领用存登记簿，详细登记各种发票申领、领用和结存情况。
2.发票的开具2.1发票应按照以下要求开具：2.1.1项目齐全，与实际交易相符；2.1.2发票的购货人与付款账户信息一致；2.1.3字迹清楚，不得压线、错格；2.1.4发票联和抵扣联加盖发票专用章，印制清晰、完整；2.1.5全部联次一次填开，上下联内容和金额一致；2.1.6发票上开票人、收款人、复核人必须填写齐全；2.1.7开票内容仅限营业执照上注明的经营范围。
2.2按照税法相关规定，不同的付款方式，发票开具时点不尽相同。
结合本公司销售合同实际情况，特将本公司开票的时间节点确定如下：2.2.1经销商室内门、入户门、铝木门窗产品、五金、礼品销售订单：上月26号到本月25号期间发货的订单，在本月开票；2.2.2尚品宅配销售订单：预开发票，即在收到预收款的次月中旬将本月收到的货款开具完对应的销售发票；2.2.3生活家销售订单：生活家将订单产品验收入库后开具，每月23号开具当月1-15号生活家验收入库的订单，次月10号开具上个月16-30/31号生活家验收入库的订单；2.2.4工程项目订单：按照项目合同约定，结合甲方需求开具；2.2.5其他发票（培训费、品牌管理费等）：收款的当月开具。
财务发票管理制度内容
财务发票管理制度内容一、总则为规范公司财务发票管理，规范企业的财务活动，提高财务管理工作效率，防范财务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工在财务发票获取、领用、使用、归档等环节的管理工作。
三、财务发票获取和领用1.公司财务人员应根据需要向税务机关申请开具相应类型的发票，并按照税务机关的规定，接收开具的发票并存放于专门的发票库房中。
2.各部门在需要使用发票时，应填写领用单，并由主管核签后方可领取相应的发票。
3.领用发票时，应清点发票数量，严格按照领用单上的数量予以发放，并记录领用单号、领用数量及领用人员等信息。
四、发票使用1.领用部门使用发票时，应按照税务部门的规定进行填写和保存，确保发票的合法、真实、完整。
2.发票应按照当日发票流水号的顺序使用，不得跳号或重复使用已开具的发票。
3.发票使用后，应立即归档并做好相应的记录，记录包括发票号码、开具日期、金额、使用部门等信息。
五、发票归档1.使用部门在使用完发票后，应按照发票类型的不同，在规定的时间内将发票按税务机关的要求进行分类并归档。
2.财务人员应对归档的发票进行复核，确保发票的真实性和完整性。
3.已归档的发票应按照时间顺序存放，并进行定期的盘点，确保发票的数量和质量。
六、财务发票管理监督1.公司财务部门负责全面监督和管理公司财务发票的领用、使用、归档等工作，对各部门进行定期监督检查。
2.财务部门应定期组织培训会议，加强对各部门财务人员的教育和培训，提高其发票管理意识和操作技能。
3.财务部门对各部门在发票领用、使用和归档等工作中存在的问题，应及时进行整改，并对违规行为进行处理。
七、责任与处罚1.各部门负责人应对本部门财务发票的管理工作负责，并对发票使用情况进行监督，确保发票的合法和规范使用。
2.对于发票管理中存在的违规行为，公司财务部门应根据情节轻重给予相应的处罚，直至追究相关责任人的法律责任。
3.对于发票管理工作中存在的瑕疵和不足，公司财务部门应根据实际情况进行整改，并对相关责任人进行教育和培训。
公司的发票管理制度模板
公司的发票管理制度模板一、目的和原则为规范公司发票的申请、使用、保管及核销等流程，确保发票管理的合法性、准确性与及时性，特制定本制度。
本公司所有涉及发票处理的员工必须遵守此制度，并按照既定程序执行相关操作。
二、发票的种类和用途公司使用的发票种类包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票等。
各种发票需根据业务性质和交易对象的不同进行选择，并确保每一张发票的使用都符合国家税务法规的要求。
三、发票的申请与领取1. 需要使用发票的员工应提前向财务部门提出申请，并明确发票的类型、金额等相关信息。
2. 财务部门在审核申请无误后，由指定人员负责发票的领取工作，并做好登记备案。
四、发票的使用与开具1. 发票的开具应当真实反映交易内容，不得虚开或伪造发票。
2. 发票应在交易完成后及时开具，并保证字迹清晰、内容完整。
3. 任何员工在对外开具发票时，必须严格遵守国家税法及相关规定，确保合法合规。
五、发票的保管与归档1. 未使用的发票应妥善保管在公司指定的安全场所，防止遗失、损坏。
2. 已使用的发票须按月整理归档，并保存在专门的发票档案中以备查验。
3. 财务部门应定期对发票进行盘点，确保账实相符。
六、发票的核销与退换1. 如发现发票有误或客户要求更换发票等情况，应及时通知财务部门处理。
2. 财务部门在确认情况属实后，按照规定程序进行发票的作废、重开或退换操作。
七、违规处理对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分，严重者将移交司法机关处理。
八、附则本制度自发布之日起生效，并由财务部门负责解释和修订。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司专用发票管理制度
公司专用发票管理制度一、目的和依据为加强和规范本公司发票管理工作，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及发票的领取、保管、开具、报销、审核及归档等相关活动。
三、基本原则1. 合法性原则：公司所有涉及发票的活动必须遵守国家法律法规，不得有逃税、骗税等违法行为。
2. 真实性原则：发票内容必须真实反映交易事项的实际情况，禁止虚开、伪造发票。
3. 完整性原则：保持发票的完整序列，不得擅自销毁或者缺失任何一张发票。
四、发票的领用与保管1. 发票应由财务部门统一管理，设立专门的发票管理员负责发票的领取、保管和发放工作。
2. 发票管理员应建立发票台账，详细记录发票的领用、使用和结存情况。
3. 发票应妥善保管于指定的安全场所，防止丢失、损毁等情况发生。
五、发票的开具1. 发票的开具应由经过培训且具备相应资格的员工操作。
2. 发票开具时，应根据实际业务内容准确填写各项信息，确保发票内容的真实性和准确性。
3. 严禁无业务背景或超出业务范围开具发票。
六、发票的报销与审核1. 员工报销时需提供合法有效的原始票据，包括但不限于发票。
2. 财务部门应对报销的发票进行严格审核，确认其合法性、真实性和相关性。
3. 对于不符合规定的发票，财务部门有权拒绝报销。
七、发票的归档与查询1. 已使用的发票应及时进行归档管理，便于日后查询和核对。
2. 发票归档应按照发票类型、开具日期等信息有序排列，确保快速检索。
3. 发票的电子影像件应备份保存，以防纸质文件损坏或丢失。
八、违规处理违反本管理制度的行为，将根据情节轻重，给予相应的纪律处分，严重者可追究法律责任。
九、制度的修订与解释本制度由公司财务部门负责解释，如有变更或需要补充的内容，应及时修订并公布执行。
公司发票管理制度
公司发票管理制度一、背景在现代经济活动中，发票作为一种重要的财务凭证和税务文件，具有重要的法律地位和经济意义。
为了规范公司的发票管理工作，提高财务管理的效率和规范性，公司特制定了本发票管理制度。
二、适用范围本发票管理制度适用于公司内部所有与发票相关的各个部门、岗位以及所有与外部单位或个人之间发生财务往来的工作人员。
三、发票领用与管理1. 发票领用1.1. 各部门在每季度初申领发票，并填写《发票领用申请表》，并由上级主管部门审核后向财务部门提出申请。
1.2. 财务部门根据实际需求发放合理数量的发票，并记录在《发票领用登记簿》中。
1.3. 各部门在使用完发票后，应及时向财务部门归还未使用的发票。
2. 发票保管2.1. 财务部门应将领用发票进行编号，并建立相应的发票存档系统。
2.2. 发票存档系统应设置相应的权限，只有授权人员才能对发票进行修改或删除。
2.3. 发票存档系统应进行定期备份，确保数据的安全性和完整性。
3. 发票使用3.1. 在开具发票时，相关工作人员应仔细核对发票上的各项内容，确保准确无误。
3.2. 发票的开具应符合国家有关税法和财务会计规定要求，不得进行任何违规操作。
3.3. 发票的开具应具备相应的证明材料，并按规定时间和程序交由财务部门入账。
四、发票管理的责任1. 领用人员应根据实际需求合理申领发票，做到严格控制领用数量和使用情况。
2. 领用人员应妥善保管发票，做到发票号码的连续性和安全性。
3. 发票使用人员应按照规定流程和要求开具发票，并对开具的发票进行核对和复核，确保准确无误。
4. 财务部门应做好发票的存档和管理工作，并确保发票存档系统的正常运行和数据的安全性。
5. 公司领导应加强对发票管理的监督和检查，及时发现和纠正工作中的问题，并提出改进建议。
五、违规处理对于发票管理中违反相关规定和制度的人员，将依据公司相关规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、责令停工、扣除奖金、辞退、追究法律责任等。
公司发票接收管理制度
公司发票接收管理制度一、制度目的与适用范围本制度旨在明确公司发票的接收流程、审核标准和归档要求，以确保每一笔交易的真实性、合法性，并满足财务审计的需求。
本制度适用于公司所有涉及发票接收的业务环节和相关人员。
二、发票接收基本要求1. 发票必须由正规的税务机关或授权单位开具，内容真实有效。
2. 发票上的信息（包括金额、税率、购买方及销售方信息等）应完整无误。
3. 接收到的发票应及时进行核验，确保与实际交易相符合。
三、具体流程规定1. 发票的收取应由专人负责，并在专门的登记簿中记录详细信息，如发票号码、开票日期、金额等。
2. 对于收到的发票，应当场核对发票真伪及其相关信息是否与采购订单相符。
3. 若发票信息有误或存在疑点，应及时与供应商联系，澄清情况并进行更正。
4. 确认无误后，将发票交由财务部门进行审核入账。
四、审核与入账1. 财务部门应对照合同条款和实际收货情况进行复核，保证账务处理的正确性。
2. 发票经过审核无误后，方可进行财务入账处理。
3. 财务部门需定期对发票使用情况进行汇总分析，及时发现问题并采取措施。
五、发票保管与归档1. 已入账的发票应按照一定的顺序和分类进行妥善保管。
2. 电子版发票应备份存储在安全的电子设备中，纸质发票则应放置在防火、防潮的环境中。
3. 发票的保管期限应遵守国家相关法规的规定，过期可按规定程序销毁。
六、违规处理1. 对于违反本制度的个人或部门，公司将根据情节轻重给予相应的处罚。
2. 如因个人疏忽导致发票遗失、损坏或其他严重后果，相关责任人应承担相应责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，并根据实际情况适时修订更新。
公司发票管控管理制度
公司发票管控管理制度制定明确的发票管理政策。
制度应明确发票的申请、审批、领用、开具、保管、报销及归档等各个环节的操作规程。
所有员工必须严格遵守规定，不得私自保管或使用发票，确保发票使用的合法性和正确性。
设立专责的发票管理部门。
该部门负责监督和管理全公司的发票业务，包括但不限于发票的申购、分发、回收和核销。
同时，应配备专业的财务人员负责此项工作，确保其具备相应的财税知识和操作能力。
第三，实行严格的发票审核机制。
所有需要开具的发票都必须经过相关部门的审核批准，且须有明确的用途和合理的金额。
对于大额交易或者特殊类型的发票，还需进行更细致的审查，防止任何可能的财务风险。
第四，采用电子发票系统。
随着科技的发展，电子发票因其便捷性和安全性逐渐成为趋势。
企业应引入电子发票系统，实现发票的电子化管理和存储，减少纸质发票的物理损耗和人为失误。
第五，加强员工培训和意识提升。
定期对员工进行发票管理的培训，让每位员工都了解发票的重要性以及正确的处理方法。
通过提升员工的责任感和风险意识，从源头上预防发票相关的违规行为。
第六，确立责任追究机制。
一旦发现有违反发票管理规定的行为，应立即启动调查程序，并依据实际情况采取纠正措施。
对于造成严重后果的个人或部门，应当按照公司规章制度予以相应的纪律处分。
定期对发票管理系统进行审计和评估。
通过内部或外部审计来检查制度的执行情况，及时发现并解决存在的问题，持续优化发票管理流程。
总结而言，一个有效的公司发票管控管理制度是维护企业财务秩序、防范财务风险的重要工具。
通过上述范本的实施，企业能够确保每一张发票的合法合规，同时也为自身的稳健发展打下坚实的基础。
大额发票复核制度模板
大额发票复核制度模板一、目的和原则为了加强财务管理，确保大额发票的真实性、合法性和准确性，防范财务风险，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司各部门及所属单位在进行大额消费时开具、使用和报销发票的相关工作。
三、大额发票定义本制度所称大额发票，是指单张发票金额达到人民币1万元及以上的发票。
四、复核流程1. 开票环节：（1）开票人员应确保发票信息真实、完整、准确，包括购买方名称、地址、电话、开户行及账号等。
（2）开票人员应在发票开具后，将发票复印件提交给财务部门备案。
2. 报销环节：（1）报销人员应确保发票的真实性、合法性，符合公司报销政策。
（2）报销人员应将发票原件及附属资料提交给财务部门。
3. 财务部门复核环节：（1）财务部门应设立专门的复核岗位，负责对大额发票进行复核。
（2）复核人员应具备一定的财务知识和责任心，确保复核工作的准确性。
（3）复核人员应按照以下步骤进行复核：a. 核验发票的真实性，包括发票代码、发票号码、开票日期等。
b. 核验发票的合法性，包括发票开具单位、税率、税额等。
c. 核验发票的合规性，包括发票内容、金额、购买方信息等。
d. 核验附属资料的完整性，包括合同、付款凭证、验收报告等。
（4）复核人员应在复核无误后，在发票上签字确认，并按照公司内部审批流程进行审批。
（5）财务部门负责人应对复核工作进行不定期抽查，确保复核质量。
五、责任追究1. 开票人员、报销人员提供虚假、不合法发票的，一经查实，依法承担相应责任。
2. 财务部门复核人员未按照规定进行复核，导致虚假、不合法发票报销的，一经查实，依法承担相应责任。
3. 财务部门及其工作人员滥用职权、玩忽职守、泄露国家秘密、侵犯他人合法权益的，依法承担相应责任。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度解释权归公司财务部门。
3. 公司可根据实际情况对本制度进行修订和完善。
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发票接受复核管理制度
第一条：为了保证公司接受的发票均符合税务的相关规定，避免获取不合规票据的情况，特制定本制度。
第二条：发票接受包括增值税专用发票的接受和非增值税专用发票的接受，采购部门采购合同签订前或采购订单发出前，采购经办人应明确此采购范围是否属于必须获取增值税专用发票的采购事项，（附件：取得增值税专用发票采购事项清单）并与供应商合同或其他方式明确。
应当取得增值税专用发票而无法取得的，应进行事先审批，根据相应授权分别由财务总监和总经理进行审批。
第三条：接受发票经办人接受发票后，应当立即执行一下流程进行符合：
1、检查发票抬头是否与公司全称一致；
2、检查发票是否加盖发票专用章，印章是否清晰；
3、检查发票日期书写是否正确；
4、检查发票开具货物及劳务名称及明细是否正确；
5、检查发票金额是否正确。
第四条：发票接受后应及时交财务部门进行处理，原则上不能进行跨季度，大金额支出原则上不能跨月度，同时不能进行跨年度报销。
12月31日前，采购或其他支付部门应当将本年度尚未报销发票交由财务部门报销或报给财务部门明细表。
第五条：财务部门有权将采购经办人获取的不合规票据打回处理，并要求更换。