企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法(银监发96号附件)定义及计算公式一览表
中国银监会关于规范性文件清理结果的公告
中国银监会关于规范性⽂件清理结果的公告⽂号：银监会公告[2018]1号颁布⽇期：2018-03-19执⾏⽇期：2018-03-19时效性：现⾏有效效⼒级别：部门规章中国银监会关于规范性⽂件清理结果的公告（银监会公告〔2018〕1号）为贯彻落实中共中央、国务院《法治政府建设实施纲要（2015-2020）》（中发〔2015〕36号）精神以及《国务院办公厅关于进⼀步做好“放管服”改⾰涉及的规章、规范性⽂件清理⼯作的通知》（国办发〔2017〕40号）要求，完善依法⾏政制度体系，建⽴规范性⽂件清理长效机制，银监会对截⾄2017年5⽉底印发的规范性⽂件进⾏了集中清理。
现将清理结果公告如下：⼀、《中国银⾏业监督管理委员会关于印发＜农村信⽤社省（⾃治区、直辖市）联合社管理暂⾏规定＞的通知》（银监发〔2003〕14号）等499件主要规范性⽂件（见附件1），继续有效。
⼆、《中国银⾏业监督管理委员会关于印发＜农村商业银⾏管理暂⾏规定＞和＜农村合作银⾏管理暂⾏规定＞的通知》（银监发〔2003〕10号）等50件规范性⽂件（见附件2），⾃公告之⽇起废⽌。
三、《中国银⾏业监督管理委员会关于加强信托投资公司风险监管防范交易对⼿风险的通知》（银监发〔2004〕93号）等34件规范性⽂件（见附件3），⾃公告之⽇起失效。
银监会将定期组织开展法规清理⼯作，对规范性⽂件⽬录实⾏动态化管理，根据规范性⽂件“⽴改废”情况对规范性⽂件⽬录及时作出调整并向社会公布。
附件：1.中国银监会继续有效主要规范性⽂件⽬录2.中国银监会废⽌规范性⽂件⽬录3.中国银监会失效规范性⽂件⽬录2018年3⽉19⽇附件1中国银监会继续有效主要规范性⽂件⽬录1.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《农村信⽤社省（⾃治区、直辖市）联合社管理暂⾏规定》的通知（银监发〔2003〕14号）2.中国银⾏业监督管理委员会关于加强银⾏卡安全管理有关问题的通知（银监发〔2004〕13号）3.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《商业银⾏授信⼯作尽职指引》的通知（银监发〔2004〕51号）4.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《商业银⾏房地产贷款风险管理指引》的通知（银监发〔2004〕57号）5.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《农村信⽤合作社农户联保贷款指引》的通知（银监发〔2004〕68号）6.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《信托投资公司信息披露管理暂⾏办法》的通知（银监发〔2005〕1号）7.中国银⾏业监督管理委员会关于加⼤防范操作风险⼯作⼒度的通知（银监发〔2005〕17号）8.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《商业银⾏外部营销业务指导意见》的通知（银监发〔2005〕20号）9.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《县（市）农村信⽤合作联社监管⼯作意见》的通知（银监发〔2005〕59号）10.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《商业银⾏个⼈理财业务风险管理指引》的通知（银监发〔2005〕63号）11.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《货币经纪公司试点管理办法实施细则》的通知（银监发〔2005〕69号）12.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《农村信⽤社省（⾃治区、直辖市）联合社监管⼯作意见（试⾏）》的通知（银监发〔2005〕75号）13.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《进⼀步加强国有商业银⾏分⽀机构监管⼯作的指导意见（试⾏）》的通知（银监发〔2005〕87号）14.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《农村信⽤社⼩企业信⽤贷款和联保贷款指引》的通知（银监发〔2006〕7号）15.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《电⼦银⾏安全评估指引》的通知（银监发〔2006〕9号）16.中国银⾏业监督管理委员会关于规范⾦融机构开办国际汇款代理业务有关问题的通知（银监发〔2006〕15号）17.中国银⾏业监督管理委员会关于进⼀步加强外汇风险管理的通知（银监发〔2006〕16号）18.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《农村合作⾦融机构信贷资产风险分类指引》的通知（银监发〔2006〕23号）19.中国银⾏业监督管理委员会关于印发农村合作⾦融机构社团贷款指引的通知（银监发〔2006〕37号）20.中国银⾏业监督管理委员会关于加强省联社和北京等农村银⾏属地监管有关事项的通知（银监发〔2006〕48号）21.中国银⾏业监督管理委员会关于禁⽌银⾏与商业机构发放联名储值卡的通知（银监发〔2006〕60号）22.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《商业银⾏⼩企业授信⼯作尽职指引（试⾏）》的通知（银监发〔2006〕69号）23.中国银⾏业监督管理委员会关于防范“假按揭”个⼈住房贷款的通知（银监发〔2006〕71号）24.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《商业银⾏合规风险管理指引》的通知（银监发〔2006〕76号）25.中国银⾏业监督管理委员会关于印发⾮现场监管指标定义及计算公式的通知（银监发〔2006〕84号）26.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《商业银⾏⾦融创新指引》的通知（银监发〔2006〕87号）27.中国银⾏业监督管理委员会关于进⼀步加强商业银⾏市场风险管理⼯作的通知（银监发〔2006〕89号）28.中国银⾏业监督管理委员会关于调整放宽农村地区银⾏业⾦融机构准⼊政策更好⽀持社会主义新农村建设的若⼲意见（银监发〔2006〕90号）29.中国银⾏业监督管理委员会关于银⾏业⾦融机构在农村地区开展代理业务的意见（银监发〔2006〕91号）30.中国银⾏业监督管理委员会关于商业银⾏改善和加强对⾼新技术企业⾦融服务的指导意见（银监发〔2006〕94号）31.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《⽀持国家重⼤科技项⽬政策性⾦融政策实施细则》的通知（银监发〔2006〕95号）32.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《企业集团财务公司风险监管指标考核暂⾏办法》的通知（银监发〔2006〕96号）33.中国银⾏业监督管理委员会关于进⼀步防范银⾏业⾦融机构与证券公司业务往来相关风险的通知（银监发〔2006〕97号）34.中国银⾏业监督管理委员会关于实施《信托公司管理办法》和《信托公司集合资⾦信托计划管理办法》有关问题的通知（银监发〔2007〕3号）35.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《信托公司治理指引》的通知（银监发〔2007〕4号）36.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《农村资⾦互助社管理暂⾏规定》的通知（银监发〔2007〕7号）37.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《村镇银⾏组建审批⼯作指引》的通知（银监发〔2007〕8号）38.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《贷款公司组建审批⼯作指引》的通知（银监发〔2007〕9号）39.中国银⾏业监督管理委员会关于印发《农村资⾦互助社组建审批⼯作指引》的通知（银监发〔2007〕10号）40.中国银⾏业监督管理委员会关于落实《内地与⾹港关于建⽴更紧密经贸关系的安排》的通知（银监通〔2003〕22号）41.中国银⾏业监督管理委员会关于加⼤境外⾦融机构在华从事⾮法⾦融活动查处⼒度的通知（银监通〔2004〕81号）42.中国银⾏业监督管理委员会关于⾦融资产管理公司接收商业银⾏剥离不良资产风险提⽰的通知（银监通〔2005〕23号）43.中国银⾏业监督管理委员会关于实施收⼊收缴管理制度改⾰有关事宜的通知（银监通〔2005〕43号）44.中国银⾏业监督管理委员会关于票据业务风险提⽰的紧急通知（银监通〔2006〕10号）45.中国银⾏业监督管理委员会关于交通银⾏上市后机构性质问题的批复（银监复〔2005〕115号）46.中国银⾏业监督管理委员会关于存款实名制有效证件中临时⾝份证问题的批复（银监复〔2005〕250号）47.中国银监会关于印发《农村信⽤社监管评级内部指引（试⾏）》的通知（银监发〔2007〕14号）48.中国银监会关于印发《农村信⽤社不良资产监测和考核办法》的通知（银监发〔2007〕15号）49.中国银监会关于实施《信托公司管理办法》和《信托公司集合资⾦信托计划管理办法》有关具体事项的通知（银监发〔2007〕18号）50.中国银监会关于印发《农村合作⾦融机构⾮信贷资产风险分类指引》的通知（银监发〔2007〕29号）51.中国银监会关于印发《商业银⾏操作风险管理指引》的通知（银监发〔2007〕42号）52.中国银监会关于建⽴银⾏业⾦融机构市场风险管理计量参考基准的通知（银监发〔2007〕48号）53.中国银监会关于印发《贷款风险分类指引》的通知（银监发〔2007〕54号）54.中国银监会关于印发《中国银⾏业监督管理委员会现场检查规程》的通知（银监发〔2007〕55号）55.中国银监会关于制定、修改、废⽌、不适⽤部分规章和规范性⽂件的公告（银监发〔2007〕56号）56.中国银监会关于企业集团财务公司发⾏⾦融债券有关问题的通知（银监发〔2007〕58号）57.中国银监会关于印发《⼩企业贷款风险分类办法（试⾏）》的通知（银监发〔2007〕63号）58.中国银监会关于印发《处置⾮法集资⼯作信息统计和报送办法》的通知（银监发〔2007〕65号）59.中国银监会关于加强⼤额不良贷款监管⼯作的通知（银监发〔2007〕66号）60.中国银监会关于银⾏业⾦融机构⼤⼒发展农村⼩额贷款业务的指导意见（银监发〔2007〕67号）61.中国银监会关于印发《⾦融机构间货币经纪和交易⾏为指引》的通知（银监发〔2007〕72号）62.中国银监会关于有效防范企业债担保风险的意见（银监发〔2007〕75号）63.中国银监会关于印发《节能减排授信⼯作指导意见》的通知（银监发〔2007〕83号）64.中国银监会关于农村资⾦互助社监督管理的意见（银监发〔2007〕90号）65.中国银监会关于银⾏业⾦融机构⽀持服务业加快发展的指导意见（银监发〔2008〕8号）66.中国银监会关于印发《中国银⾏业监督管理委员会政府信息公开管理办法（试⾏）》的通知（银监发〔2008〕22号）67.中国银监会关于进⼀步加强房地产⾏业授信风险管理的通知（银监发〔2008〕42号）68.中国银监会关于加强央⾏专项票据兑付考核⼯作坚决查纠各类虚假和违规⾏为的通知（银监发〔2008〕44号）69.中国银监会关于印发《信托公司私⼈股权投资信托业务操作指引》的通知（银监发〔2008〕45号）70.中国银监会关于印发《商业助学贷款管理办法》的通知（银监发〔2008〕49号）71.中国银监会关于进⼀步加强⾼校国家助学贷款管理的通知（银监发〔2008〕75号）72.中国银监会关于银⾏建⽴⼩企业⾦融服务专营机构的指导意见（银监发〔2008〕82号）73.中国银监会关于印发《银⾏与信托公司业务合作指引》的通知（银监发〔2008〕83号）74.中国银监会关于印发《信托公司证券投资信托业务操作指引》的通知（银监发〔2009〕11号）75.中国银监会关于进⼀步加强银⾏卡服务和管理有关问题的通知（银监发〔2009〕17号）76.中国银监会关于印发《商业银⾏信息科技风险管理指引》的通知（银监发〔2009〕19号）77.中国银监会关于⽀持信托公司创新发展有关问题的通知（银监发〔2009〕25号）78.中国银监会关于印发《农村中⼩⾦融机构案件责任追究指导意见》的通知（银监发〔2009〕38号）79.中国银监会关于印发《⼩额贷款公司改制设⽴村镇银⾏暂⾏规定》的通知（银监发〔2009〕48号）80.中国银监会关于进⼀步规范信⽤卡业务的通知（银监发〔2009〕60号）81.中国银监会关于上市商业银⾏在证券交易所参与债券交易试点有关事宜的通知（银监发〔2009〕62号）82.中国银监会关于进⼀步规范商业银⾏个⼈理财业务投资管理有关问题的通知（银监发〔2009〕65号）83.中国银监会关于建⽴健全农村合作⾦融机构激励约束机制的指导意见（银监发〔2009〕70号）84.中国银监会关于印发《项⽬融资业务指引》的通知（银监发〔2009〕71号）85.中国银监会关于印发《贷款公司管理规定》的通知（银监发〔2009〕76号）86.中国银监会关于印发《商业银⾏声誉风险管理指引》的通知（银监发〔2009〕82号）87.中国银监会关于信托公司开展项⽬融资业务涉及项⽬资本⾦有关问题的通知（银监发〔2009〕84号）88.中国银监会关于印发《商业银⾏投资保险公司股权试点管理办法》的通知（银监发〔2009〕98号）89.中国银监会关于上市商业银⾏在证券交易所参与债券交易试点业务范围的通知（银监发〔2009〕102号）90.中国银监会关于印发《商业银⾏银⾏账户利率风险管理指引》的通知（银监发〔2009〕106号）91.中国银监会关于印发《农村中⼩⾦融机构风险管理机制建设指引》的通知（银监发〔2009〕107号）92.中国银监会关于进⼀步规范银信合作有关事项的通知（银监发〔2009〕111号）93.中国银监会关于规范信贷资产转让及信贷资产类理财业务有关事项的通知（银监发〔2009〕113号）94.中国银监会关于印发《银⾏业个⼈理财业务突发事件应急预案》的通知（银监发〔2009〕115号）95.中国银监会关于⾦融租赁公司在境内保税地区设⽴项⽬公司开展融资租赁业务有关问题的通知（银监发〔2010〕2号）96.中国银监会关于印发《商业银⾏稳健薪酬监管指引》的通知（银监发〔2010〕14号）97.中国银监会关于加快发展新型农村⾦融机构有关事宜的通知（银监发〔2010〕27号）98.中国银监会关于规范银⾏业⾦融机构搭桥贷款业务的通知（银监发〔2010〕35号）99.中国银监会关于加强省（区）农村信⽤社联合社经营业务监管的通知（银监发〔2010〕40号）100.中国银监会关于印发《银⾏业⾦融机构外包风险管理指引》的通知（银监发〔2010〕44号）101.中国银监会关于印发《银⾏业⾦融机构国别风险管理指引》的通知（银监发〔2010〕45号）102.中国银监会关于印发《关于⾼风险农村信⽤社并购重组的指导意见》的通知（银监发〔2010〕71号）103.中国银监会关于规范银信理财合作业务有关事项的通知（银监发〔2010〕72号）104.中国银监会关于印发《银⾏业⾦融机构外部审计监管指引》的通知（银监发〔2010〕73号）105.中国银监会关于印发《融资性担保机构重⼤风险事件报告制度》的通知（银监发〔2010〕75号）106.中国银监会关于印发《融资性担保机构经营许可证管理指引》的通知（银监发〔2010〕77号）107.中国银监会关于加强融资性担保⾏业统计⼯作的通知（银监发〔2010〕80号）108.中国银监会关于进⼀步加强商业银⾏代理保险业务合规销售与风险管理的通知（银监发〔2010〕90号）109.中国银监会关于加快推进农村合作⾦融机构股权改造的指导意见（银监发〔2010〕92号）110.中国银监会关于加强融资性担保贷款统计和有关资料转送⼯作的通知（银监发〔2010〕95号）111.中国银监会关于印发《融资性担保公司公司治理指引》的通知（银监发〔2010〕99号）112.中国银监会关于印发《融资性担保公司信息披露指引》的通知（银监发〔2010〕100号）113.中国银监会关于印发《融资性担保公司内部控制指引》的通知（银监发〔2010〕101号）114.中国银监会关于进⼀步规范银⾏业⾦融机构信贷资产转让业务的通知（银监发〔2010〕102号）115.中国银监会关于规范中长期贷款还款⽅式的通知（银监发〔2010〕103号）116.中国银监会关于印发商业银⾏⾦融⼯具公允价值估值监管指引的通知（银监发〔2010〕105号）117.中国银监会关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见（银监发〔2010〕110号）118.中国银监会关于印发银⾏业⾦融机构案件处置三项制度的通知（银监发〔2010〕111号）119.中国银监会关于印发2011年⾮现场监管报表的通知（银监发〔2010〕112号）120.中国银监会关于印发银⾏业⾦融机构从业⼈员职业操守指引的通知（银监发〔2011〕6号）121.中国银监会关于进⼀步规范银信理财合作业务的通知（银监发〔2011〕7号）122.中国银监会关于规范商业银⾏使⽤外部信⽤评级的通知（银监发〔2011〕10号）123.中国银监会关于印发信托公司净资本计算标准有关事项的通知（银监发〔2011〕11号）124.中国银监会关于印发⾦融资产管理公司并表监管指引（试⾏）的通知（银监发〔2011〕20号）125.中国银监会关于加强银⾏业⾦融机构外部审计沟通⼯作的通知（银监发〔2011〕29号）126.中国银监会关于印发商业银⾏表外业务风险管理指引的通知（银监发〔2011〕31号）127.中国银监会关于中国银⾏业实施新监管标准的指导意见（银监发〔2011〕44号）128.中国银监会关于⽀持商业银⾏进⼀步改进⼩企业⾦融服务的通知（银监发〔2011〕59号）129.中国银监会关于印发银⾏监管统计数据质量管理良好标准（试⾏）及实施⽅案的通知（银监发〔2011〕63号） 130.中国银监会关于印发信托公司参与股指期货交易业务指引的通知（银监发〔2011〕70号）131.中国银监会关于调整村镇银⾏组建核准有关事项的通知（银监发〔2011〕81号）132.中国银监会关于印发《银团贷款业务指引》（修订）的通知（银监发〔2011〕85号）133.中国银监会关于进⼀步加强商业银⾏理财业务风险管理有关问题的通知（银监发〔2011〕91号）134.中国银监会关于⽀持商业银⾏进⼀步改进⼩型微型企业⾦融服务的补充通知（银监发〔2011〕94号）135.中国银监会关于印发商业银⾏业务连续性监管指引的通知（银监发〔2011〕104号）136.中国银监会关于整治银⾏业⾦融机构不规范经营的通知（银监发〔2012〕3号）137.中国银监会关于印发绿⾊信贷指引的通知（银监发〔2012〕4号）138.中国银监会关于全⾯做好2012年农村⾦融服务⼯作的通知（银监发〔2012〕9号）139.中国银监会关于完善银⾏业⾦融机构客户投诉处理机制切实做好⾦融消费者保护⼯作的通知（银监发〔2012〕13号）140.中国银监会关于⿎励和引导民间资本进⼊银⾏业的实施意见（银监发〔2012〕27号）141.中国银监会关于印发银⾏业⾦融机构绩效考评监管指引的通知（银监发〔2012〕34号）142.中国银监会关于规范农村信⽤社省（⾃治区）联合社法⼈治理的指导意见（银监发〔2012〕38号）143.中国银监会关于印发商业银⾏监事会⼯作指引的通知（银监发〔2012〕44号）144.中国银监会关于印发《农户贷款管理办法》的通知（银监发〔2012〕50号）145.中国银监会关于商业银⾏资本⼯具创新的指导意见（银监发〔2012〕56号）146.中国银监会关于实施《商业银⾏资本管理办法（试⾏）》过渡期安排相关事项的通知（银监发〔2012〕57号） 147.中国银监会关于印发银⾏业⾦融机构信息科技外包风险监管指引的通知（银监发〔2013〕5号）148.中国银监会关于深化⼩微企业⾦融服务的意见（银监发〔2013〕7号）149.中国银监会关于规范商业银⾏理财业务投资运作有关问题的通知（银监发〔2013〕8号）150.中国银监会关于银⾏业服务实体经济的指导意见（银监发〔2013〕9号）151.中国银监会关于做好《商业银⾏资本管理办法（试⾏）》实施⼯作的指导意见（银监发〔2013〕11号）152.中国银监会国家林业局关于林权抵押贷款的实施意见（银监发〔2013〕32号）153.中国银监会关于印发商业银⾏资本监管配套政策⽂件的通知（银监发〔2013〕33号）154.中国银监会关于印发商业银⾏公司治理指引的通知（银监发〔2013〕34号）155.中国银监会关于加强银⾏保理融资业务管理的通知（银监发〔2013〕35号）156.中国银监会关于进⼀步做好⼩微企业⾦融服务⼯作的指导意见（银监发〔2013〕37号）157.中国银监会关于印发银⾏业消费者权益保护⼯作指引的通知（银监发〔2013〕38号）158.中国银监会关于商业银⾏发⾏“三农”专项⾦融债有关事项的通知（银监发〔2013〕39号）159.中国银监会关于中国（上海）⾃由贸易试验区银⾏业监管有关问题的通知（银监发〔2013〕40号）160.中国银监会关于加强商业银⾏股权质押管理的通知（银监发〔2013〕43号）161.中国银监会关于印发商业银⾏信息科技监管评级内部规程（试⾏）的通知（银监发〔2013〕44号）162.中国银监会关于地⽅资产管理公司开展⾦融企业不良资产批量收购处置业务资质认可条件等有关问题的通知（银监发〔2013〕45号）163.中国银监会关于印发商业银⾏全球系统重要性评估指标披露指引的通知（银监发〔2014〕1号）164.中国银监会中国⼈民银⾏关于加强商业银⾏与第三⽅⽀付机构合作业务管理的通知（银监发〔2014〕10号） 165.中国银监会中国证监会关于商业银⾏发⾏优先股补充⼀级资本的指导意见（银监发〔2014〕12号）166.中国银监会关于印发商业银⾏监管评级内部指引的通知（银监发〔2014〕32号）167.中国银监会关于完善银⾏理财业务组织管理体系有关事项的通知（银监发〔2014〕35号）168.中国银监会关于完善和创新⼩微企业贷款服务提⾼⼩微企业⾦融服务⽔平的通知（银监发〔2014〕36号）169.中国银监会农业部关于⾦融⽀持农业规模化⽣产和集约化经营的指导意见（银监发〔2014〕38号）170.中国银监会关于印发商业银⾏内部控制指引的通知（银监发〔2014〕40号）171.中国银监会农业部供销合作总社关于引导规范开展农村信⽤合作的通知（银监发〔2014〕43号）172.中国银监会关于⿎励和引导民间资本参与农村信⽤社产权改⾰⼯作的通知（银监发〔2014〕45号）173.中国银监会关于进⼀步促进村镇银⾏健康发展的指导意见（银监发〔2014〕46号）174.中国银监会关于印发《商业银⾏压⼒测试指引》的通知（银监发〔2014〕49号）175.中国银监会财政部关于印发《信托业保障基⾦管理办法》的通知（银监发〔2014〕50号）176.中国银监会关于印发《中国信托业保障基⾦有限责任公司监督管理办法》的通知（银监发〔2014〕52号）177.中国银监会关于印发商业银⾏并表管理与监管指引的通知（银监发〔2014〕54号）178.中国银监会国家发展和改⾰委员会关于印发能效信贷指引的通知（银监发〔2015〕2号）179.中国银监会关于印发《商业银⾏并购贷款风险管理指引》的通知（银监发〔2015〕5号）180.中国银监会关于2015年⼩微企业⾦融服务⼯作的指导意见（银监发〔2015〕8号）181.中国银监会公安部关于银⾏业⾦融机构与公安机关开展涉案账户资⾦⽹络查控⼯作的意见（银监发〔2015〕9号）182.中国银监会关于银⾏业进⼀步做好服务实体经济发展⼯作的指导意见（银监发〔2015〕25号）183.中国银监会关于进⼀步开展银⾏不规范服务收费清理⼯作的通知（银监发〔2015〕26号）184.中国银监会关于进⼀步落实⼩微企业⾦融服务监管政策的通知（银监发〔2015〕38号）185.中国银监会国家发展和改⾰委员会关于银⾏业⽀持重点领域重⼤⼯程建设的指导意见（银监发〔2015〕43号） 186.中国银监会关于报送资本管理⾼级⽅法报表的通知（银监发〔2015〕46号）187.中国银监会关于银⾏业打击治理电信⽹络新型违法犯罪有关⼯作事项的通知（银监发〔2015〕48号）188.中国银监会关于印发邮政储蓄银⾏代理营业机构管理办法（修订）的通知（银监发〔2015〕49号）189.中国银监会关于印发2016年⾮现场监管报表的通知（银监发〔2015〕51号）190.中国银监会关于印发商业银⾏流动性覆盖率信息披露办法的通知（银监发〔2015〕52号）191.中国银监会关于印发⾮现场监管暂⾏办法的通知（银监发〔2015〕53号）192.中国银监会关于进⼀步加强银⾏业⾦融机构境外运营风险管理的通知（银监发〔2016〕5号）193.中国银监会关于印发商业银⾏内部审计指引的通知（银监发〔2016〕12号）194.中国银监会关于规范商业银⾏代理销售业务的通知（银监发〔2016〕24号）195.中国银监会科技部中国⼈民银⾏关于⽀持银⾏业⾦融机构加⼤创新⼒度开展科创企业投贷联动试点的指导意见（银监发〔2016〕14号）196.中国银监会国⼟资源部关于印发农村集体经营性建设⽤地使⽤权抵押贷款管理暂⾏办法的通知（银监发〔2016〕26号）197.中国银监会公安部关于印发电信⽹络新型违法犯罪案件冻结资⾦返还若⼲规定的通知（银监发〔2016〕41号） 198.中国银监会关于进⼀步加强信⽤风险管理的通知（银监发〔2016〕42号）199.中国银监会关于印发银⾏业⾦融机构全⾯风险管理指引的通知（银监发〔2016〕44号）200.中国银监会关于银⾏业⾦融机构法律顾问⼯作的指导意见（银监发〔2016〕49号）201.中国银监会发展改⾰委⼯业和信息化部关于钢铁煤炭⾏业化解过剩产能⾦融债权债务问题的若⼲意见（银监发〔2016〕51号）202.中国银监会关于印发中国信托登记有限责任公司监督管理办法的通知（银监发〔2016〕54号）203.中国银监会关于进⼀步加强商业银⾏⼩微企业授信尽职免责⼯作的通知（银监发〔2016〕56号）204.中国银监会关于民营银⾏监管的指导意见（银监发〔2016〕57号）205.中国银监会关于规范银⾏业服务企业⾛出去加强风险防控的指导意见（银监发〔2017〕1号）206.中国银监会关于提升银⾏业服务实体经济质效的指导意见（银监发〔2017〕4号）207.中国银监会关于集中开展银⾏业市场乱象整治⼯作的通知（银监发〔2017〕5号）208.中国银监会关于银⾏业风险防控⼯作的指导意见（银监发〔2017〕6号）209.中国银监会关于切实弥补监管短板提升监管效能的通知（银监发〔2017〕7号）210.中国银监会关于印发商业银⾏押品管理指引的通知（银监发〔2017〕16号）211.中国银监会国⼟资源部关于⾦融资产管理公司等机构业务经营中不动产抵押权登记若⼲问题的通知（银监发〔2017〕20号）212.中国银监会关于银⾏业⾦融机构全⾯执⾏《企业会计准则》的通知（银监通〔2007〕22号）213.中国银监会关于加强信托公司结构化信托业务监管有关问题的通知（银监通〔2010〕2号）214.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于加强对商业银⾏开展融资类担保业务风险管理的通知（银监办发〔2003〕145号）215.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于印发《银监会统计信息披露暂⾏办法》的通知（银监办发〔2004〕3号） 216.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于给予违反利率管理规定⾏为⾏政处罚有关问题的批复（银监办发〔2004〕144号）217.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于华宝信托投资有限责任公司与上海岩鑫实业投资有限公司信托合同纠纷案所涉有关信托法规释义的批复（银监办发〔2005〕2号）218.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于印发《加强农村信⽤社稽核⼯作指导意见》的通知（银监办发〔2005〕65号）219.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于企业向社会公众公开征募担保⼈有关问题的批复（银监办发〔2005〕175号）220.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于印发《建⽴⼩企业贷款违约信息通报机制的指导意见》的通知（银监办发〔2006〕7号）221.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于审批企业间⼟地使⽤权抵押主合同有关问题的批复（银监办发〔2006〕64号）222.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于规范信托投资公司办理业务中与房地产抵押估价管理有关问题的通知（银监办发〔2006〕92号）223.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于进⼀步做好⼩企业贷款的通知（银监办发〔2006〕95号）224.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于进⼀步做好⼩企业⾦融服务⼯作的通知（银监办发〔2006〕96号）225.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于⾦融机构应否协助公安机关扣划存款问题的批复（银监办发〔2006〕127号）226.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于商业银⾏开展代客境外理财业务有关问题的通知（银监办发〔2006〕164号）227.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于农村合作⾦融机构贷款风险分类有关问题的批复（银监办发〔2006〕203号）228.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于财务公司证券投资业务风险提⽰的通知（银监办发〔2006〕234号）229.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于深⼊推进农村合作⾦融机构案件专项治理⼯作的通知（银监办发〔2006〕256号）230.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于农村信⽤社使⽤专项中央银⾏票据置换不良资产会计核算的通知（银监办通〔2003〕83号）231.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于防范注吊销企业贷款风险的通知（银监办通〔2004〕55号）232.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于印发《银⾏业违法违规案件通报制度》的通知（银监办通〔2004〕132号）233.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于国有划拨⼟地使⽤权抵押登记有关问题的通知（银监办通〔2004〕151号）234.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于颁布使⽤《免责申明》和《客户⼤额授信及违约客户情况风险提⽰书》的通知（银监办通〔2004〕217号）235.中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于规范信托投资公司证券业务经营与管理有关问题的通知（银监办通〔2004〕265号）236.中国银监会办公厅关于外国银⾏管理⾏职能定位有关事项的通知（银监办发〔2007〕47号）。
企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法(银监发96号附件)定义及计算公式一览表
附件
财务公司风险监管指标定义及计算公式一览表
2. 有关指标计算中涉及平均值时应采取简单算术平均法。
公式为:a(平均)=（年初＋期末）/2。
3. 有关指标计算中涉及的折年系数表示12/n，其中12是指一年月份数，n是指指标计算当期的月份数。
8. 本表带*号的指标为财务公司监控指标，其余为监测指标。
4. 短期证券投资按有价证券及投资交易账户账面价值填列，长期投资按有价证券及投资银行账户账面价值填列。
6. 非现场监管信息系统包括但不限于本表所示指标，财务公司应按银监发[2006]75号文要求填报非现场监管报表相关数据和指标。
5. 最大一家客户授信总额数据来源于G14授信集中情况表第I部分（财务公司填报该部分按单一客户填列）。
注： 1. 关于数据来源公式的说明：公式中对数据来源的定位由表号+行列标识确定，如G11_II[1.C]，表示取自G11表第II部分1.行C列的数据。
7. 个别财务公司尚存的向中央银行借款也纳入拆入资金比例考核。
企业集团财务公司风险评价评分操作表
评级要素
评价内容
评分标准
分值 3 1.5 0 2 1 0 2 1 0 2 1 0 30 2 1.5 1
备注
管理信息系统能够为风险管理和内部控制提供决策信息，能自动生成非现场监 管理信息系统能够为风险管理和 管数据提供有效支持，并对监管指标的执行情况实时监测 内部控制提供决策信息，能够生 19 管理信息系统能够为风险管理和内部控制提供决策信息和数据分析，但未能自 成非现场监管数据，并能有效监 动生成非现场监管数据，未能对监管指标的执行情况进行实时监测 控监管指标的执行情况 管理信息系统不能够为风险管理和内部控制提供决策信息和数据分析 设立了独立的信息科技部门，配备专职的信息科技人员，人员的数量、素质与 信息 公司业务规模、发展速度及风险状况相适应 系统 设立独立的信息科技部门，且人 设立了独立的信息科技部门，但信息科技人员的数量、素质不够，不能满足公 建设 20 员配备充足 司风险管理和业务发展的需要 没有设立独立的信息科技部门和人员 建立信息安全管理制度，在物理安全、网络安全、数据安全、终端安全等方面 有完善的保障措施，并能适时聘请专业机构进行评估
不良贷款余额和不良贷款率“双降”，且关注类贷款余额下降 不良贷款及关注类贷款的变动趋 不良贷款余额和不良贷款率“双降”，但关注类贷款余额上升 23 势及其对财务公司整体资产质量 不良贷款余额上升，但不良贷款率下降 状况的影响 信用 风险
不良贷款及关注类贷款的变动趋 23 势及其对财务公司整体资产质量 评级要素 评分标准 状况的影响 评价内容 信用 不良贷款余额和不良贷款率“双升” 风险 资产风险分类准确审慎，覆盖全部资产，计提拨备准确、充足 24 资产风险分类准确审慎，覆盖全 未对贷款以外的资产进行风险分类，或分类不准确 面，且计提拨备准确、充足 资产风险分类制度存在明显缺陷或分类结果严重失实 建立流动性监测预警机制，具备实时监测的技术手段 25 建立流动性监测预警机制，具备 初步建立了流动性监测预警机制，基本满足流动性管理需要 实时监测的技术手段 流动性监测技术手段落后，无法满足流动性管理需要 熟悉已归集的集团内企业现金流分布特征,能够合理安排资金头寸,流动性管理 根据成员单位资金的时间和空间 不过度依赖主动负债 流动 26 分布有效调剂头寸,头寸管理不过 较熟悉已归集的集团内企业现金流分布特征,基本能够满足资金管理头寸的需要 性风 度依赖主动负债 险 主要依赖主动负债进行头寸管理，或者将融入资金用于高风险业务 在符合相关监管要求的基础上，通过主动负债能够满足流动性需求，合理获得 外部资金能力强，资金使用风险可控 27 合理利用主动负债工具满足临时 在符合相关监管要求的基础上，通过主动负债基本能够满足流动性需求，合理 性的头寸管理需要 获得外部资金能力较强，资金使用风险基本可控 不能满足以上条件 能够有效识别、计量、监测和控制各类市场风险，技术手段比较完备 风 险 管 理 28 具备有效识别、计量、监测和控 具备一定的技术手段，能够识别、计量、监测和控制主要市场风险 制各类市场风险的技术手段 技术手段落后，无法识别、计量、监测和控制市场风险 能够做到自营投资和受托投资分户管理、分账核算、运作规范 市场 29 自营投资和受托投资分户管理、 分账核算、运作规范 风险 不能做到自营投资和受托投资分户管理、分账核算、运作规范
金融类国有及国有控股企业绩效评价指标计算公式说明
。
2
．
拨 备覆盖 率 认 可 资产 率
=
贷款 减值 准备 ／ 级 类贷款 + 可 疑 类 贷款 + 损 失类贷款 ) X (次
，
，
10 0 ％
，
银 行按 照 中国 银 监 会 的规定计算拨备覆 盖 率 以后 变化 从其规定
3
．
。
。
=
认 可 资产 ／ 产总额 X 1 0 0 ％ 资
一
其中 ：认 可 资产是 指保 险监 管机构对保 险公 司 进行 偿 付能力考核 时 按 照 4 应 收账款 比率 ( 应 收保 费 + 应 收利息 + 其他应 收款 )／ 产总计 × 1 0 0 ％ 资
，
，
。
=
其 中 ：实 际 资本等于认 可 资产 减去认可 负债的差 额
。
认 可 负债 是 指保 险监 管机构 对保 险公 司 进行 偿付能力考核 时 按 照
，
一
定的标准予 以认可 纳 入 偿付能力额度计算 的 负债
，
。
最 低资本是 指保 险公 司 在经 营中应 具 备的偿付能力的最 低 限 额数
4
．
盈 余公 积
+
未分 配 利润 + 少数股 权
核心 资本扣 除项
50％+
商誉 + ( 对 未并表 银行机 构 资本投 资 + 对 未并表非银行 金 融 机构资本投 资 + 对非 自用 不 动产 投资 + 对 工 商企 业 资本投资 )
。
贷款损 失准备 尚未提 足 部 分
3
银行 按 照 中 国银监 会 的规定计算杨 心 本充足 率 以后 变化 从其规定 资 偿付 能 力充足 率 (实际 资本 ／ 低资本 ) × 1 0 0 ％ 最
银行风险监测指标供公式
银行业风险监测指标公式1、资本充足率=（核心资本+附属资本）/风险加权资产，不应低于8%2、核心资本充足率=核心资本/风险加权资产，不应低于4%3、资产利润率=税后净利润/平均资产总额*100%，不应低于0.6%4、资本利润率=税后净利润/平均净资产*100%，不应低于11%5、利息收入占比=利息收入/营业收入*100%6、中间业务收入占比=中间业务收入/营业收入%100%7、收息率=本期实收利息/本期应收利息*100%8、不良贷款口径为五级分类银行机构的刺激、可疑和损失类贷款和四级分类银行机构的逾期、呆滞、呆账类贷款9、不良贷款率=不良贷款/贷款总额，不应高于5%10、新增不良贷款率=新增不良贷款余额/贷款总额*100%11、单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额，不应高于10%12、最大十户贷款集中度=最大十家客户贷款总额/资本总额13、单一客户授信集中度=单一客户授信总额/资本净额，不应高于15%14、单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额，不应高于15%15、最大十家集团客户授信集中度=最大十家集团客户授信总额/资本净额，不应高于100%16、拨备覆盖率=实际计提贷款损失准备/应计提贷款损失准备*100%，不应低于100%17、贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/应提准备，不应低于100%18、贷款损失准备充足率=信用风险资产实际计提准备/应提准备，不应低于100%19、存贷比=各项贷款余额/各项存款余额*100%20、流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额，不应低于25%21、中长期贷款比例=中长期贷款/一年期以上存款*100%22、流动性缺口率=（90天内到期的表内外流动资产-90天内到期的表内外流动负债）/90天内到期的表内外流动性资产，不应低于-10%23、核心负债依存度=核心负债/总负债，不应低于60%24、“比上季增减（去年）”=去年本季度余额-去年上季度余额“比年初增减（去年）”=去年本季度余额-去年年初余额25、正常类贷款迁徙率=季初正常类贷款中转为不良贷款的金额/季初正常类贷款余额*100%，用于衡量银行风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率。
财务公司监管指标
财务公司监管指标一、背景介绍随着经济的发展和金融体系的完善，财务公司在市场中扮演着重要的角色。
然而，由于财务公司的特殊性质，其经营活动可能存在一定的风险，因此需要进行监管。
财务公司监管指标作为一种监管手段，对财务公司的运营状况和风险进行评估，以保障市场稳定和投资者的利益。
二、财务公司监管指标的意义财务公司监管指标的建立和应用，对于维护金融市场的健康发展具有重要意义。
通过监管指标的运用，可以实现以下几个方面的目标：2.1 降低金融风险财务公司的经营活动可能涉及许多不确定因素，如利率波动、违约风险等。
监管指标的制定可以帮助监管部门及时发现潜在风险，并采取相应的防范措施，从而降低金融风险。
2.2 提升财务公司的经营能力监管指标可以对财务公司的经营能力进行评估，发现其优势和不足，并给出相应的建议和指导。
通过监管指标的应用，财务公司可以进一步增强自身的风险意识和风险管理能力，提升其经营水平。
2.3 保护投资者的合法权益财务公司可能存在不当行为，如违规操作、违法违规等，这些行为可能损害投资者的利益。
监管指标的建立和应用可以帮助监管部门及时发现并纠正这些不当行为，保护投资者的合法权益。
2.4 维护金融体系的稳定财务公司作为金融体系的一部分，其稳定的运营对整个金融体系的稳定性至关重要。
监管指标的建立和应用可以及时监控财务公司的经营状况，发现并应对可能存在的风险，从而促进金融体系的稳定发展。
三、财务公司监管指标的分类财务公司监管指标可以按照不同的监管目标和内容进行分类，通常可以分为以下几类：3.1 资本充足监管指标资本充足监管指标主要用于评估财务公司的资本充足程度，以确保其具备抵御各类风险的能力。
充足的资本是保障财务公司稳定运营的重要基础。
常见的资本充足监管指标包括：资本充足率、风险加权资产、核心资本与风险加权资产比率等。
3.2 资产质量监管指标资产质量监管指标主要用于评估财务公司的资产质量状况，即贷款和投资的风险和损失情况。
2019年集团公司风险控制专项考核办法
第一章流程图无第二章概况第三章考核事项为鼓励各区域公司、各业务板块、集团各部门等被审计单位及时完成内控缺陷整改，有效提升内部控制质量，并保持良好的内控监督环境，集团更新风险控制专项考核办法。
2019年风险控制专项考核办法以此份为准，原2018年的风险控制专项考核办法不再执行。
2019年度风险控制专项考核办法如下：1、区域例行审计年度考核评分标准1.1缺陷到期整改完成率，占年度考核权重的60%。
到期整改完成率考核得分=（到期整改完成率-60%）×1.5×100 ；到期整改完成率 =本年内到期且已按时关闭的缺陷数×100% ；本年内到期缺陷数+往年到期且到本年底仍未关闭的缺陷数本年内到期缺陷数定义为：缺陷的“规定的缺陷最晚关闭时间”属于本年1月1日至12月31日。
往年到期的缺陷定义为：缺陷的“规定的最晚关闭时间”属于本年1月1日之前的缺陷。
(到期整改完成率在60%以下时，该项得分为0；“规定的缺陷最晚关闭时间”在风控系统中显示为“预计完成日期”) 1.2内控质量评分，占年度考核权重的30%。
内控质量评分的考核得分=5分的平均分被审计流程内控质量评03⨯。
内控质量评分是指集团风险控制部对被审计单位各被审计流程的内控质量评分，流程评分标准见附件一。
1.3审计配合度，占年度考核权重的10%。
审计配合度考核得分=100审计配合度评分01⨯（审计配合度评分＞60）；若被审计单位的审计配合度评分在60分及以下的，则该项考核得分为0分。
审计配合度评分是对被审计单位在考核期内对于内审工作的配合程度的评分。
具体考核评分标准见附件（二）。
1.4被审计单位年度风控专项考核总分为以上3项考核内容之和，满分为100分。
1.5附加考核内容除以上三项考核指标以外，如被审计单位出现下述情况，则在“年度风控专项考核总分”的基础上进行加分或扣分。
1.5.1为鼓励被审计单位加快缺陷整改速度，尽早杜绝管理漏洞，集团风险控制部将针对缺陷整改完成时间最短的两家被审计单位在年度考核时酌情另加1至3分。
一文读懂财务公司监管指标
一文读懂财务公司监管指标第一章财务公司的业务和特色财务公司，或更规范的名称为“企业集团财务公司”，按《企业集团财务公司管理办法》定义，为“以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
”，系银监会及派出机构监管的非银行金融机构。
一、财务公司基础业务及其他业务从《企业集团财务公司管理办法》的业务范围来看，财务公司的基础业务有以下十一项：（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（二）协助成员单位实现交易款项的收付；（三）经批准的保险代理业务；（四）对成员单位提供担保；（五）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（六）对成员单位办理票据承兑与贴现；（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（八）吸收成员单位的存款；（九）对成员单位办理贷款及融资租赁；（十）从事同业拆借；（十一）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
经资质申请的其他业务包括以下五项：（一）经批准发行财务公司债券；（二）承销成员单位的企业债券；（三）对金融机构的股权投资；（四）有价证券投资；（五）成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。
二、财务公司的发展阶段从笔者自身工作及同业经验，财务公司从发展程度和服务范围可以分为由浅至深的三个阶段：一是集中吸收集团成员单位富余资金，通过发放贷款来补充集团成员单位短缺资金的“吸存放贷”功能；二是在“吸存放贷”的基础上，进一步提供各类资产、负债、、中间等商业银行业务功能；三是联合集团内外的各领域金融机构，在“司库”基础上，提供完整金融服务或服务方案。
三、财务公司与商业银行的对比在分析监管框架前，先将财务公司与商业银行的主要不同点进行分析，从而进一步加深对“监管为什么要这样管”以及“财务公司该怎么应对”的理解。
（一）商业银行的“盈利性”和财务公司的“服务性”与商业银行为股东盈利的主要经营目的不同，财务公司存在的目的，主要是服务集团及成员单位，提高资金使用效率，降低集团财务成本等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
附件
财务公司风险监管指标定义及计算公式一览表
2. 有关指标计算中涉及平均值时应采取简单算术平均法。
公式为:a(平均)=（年初＋期末）/2。
3. 有关指标计算中涉及的折年系数表示12/n，其中12是指一年月份数，n是指指标计算当期的月份数。
8. 本表带*号的指标为财务公司监控指标，其余为监测指标。
4. 短期证券投资按有价证券及投资交易账户账面价值填列，长期投资按有价证券及投资银行账户账面价值填列。
6. 非现场监管信息系统包括但不限于本表所示指标，财务公司应按银监发[2006]75号文要求填报非现场监管报表相关数据和指标。
5. 最大一家客户授信总额数据来源于G14授信集中情况表第I部分（财务公司填报该部分按单一客户填列）。
注： 1. 关于数据来源公式的说明：公式中对数据来源的定位由表号+行列标识确定，如G11_II[1.C]，表示取自G11表第II部分1.行C列的数据。
7. 个别财务公司尚存的向中央银行借款也纳入拆入资金比例考核。