2018年度预算绩效评价管理情况说明
2018年度预算绩效评价管理情况说明
2018年，我市认真贯彻上级有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，提高预算绩效管理质量，提升财政资金使用效益，取得较好成效。
一、全面实施预算绩效目标管理
（一）强化项目绩效目标。
根据上级要求，印发了《吉首市财政局关于做好2018年预算绩效目标管理工作的通知》（吉财绩〔2017〕188号），要求我市2018年本级所有专项资金全部制定绩效目标，预算单位在申请项目时提报详细绩效信息，包括立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、已投入金额、本年度预算目标和金额等，作为项目的审核依据。
财政部门对单位申报的预算项目进行全面梳理、严格审核、合理保障。
所有项目必须有明细的资金测算。
对无具体内容、无明细支出测算的，或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。
（二）强化项目绩效管理责任。
财政部门批复下达年度预算时，通过规范格式同步下达绩效目标，明确部门（单位）是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。
对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差的，在年底通过清理结转结余资金收回部分项目资金，或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。
二、积极推进预算绩效目标评价
（一）推进预算执行监管。
财政部门在加强预算编制环节的基础上，扎实推进预算执行监管和执行结果评价，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。
7-8月，先后深入到项目实施单位，了解项目实施进展、资金使用情况，对存在的困难及时给予解决，并对项目监控结果签出意见和建议。
同时，对经整改和增加预算的项目，将跟踪整改意见送给相关单位，促进绩效评价跟踪结果运用。
（二）全面开展自评工作。
各预算单位按照《吉首市财政局关于开展2018年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》（吉财绩〔2019〕70号），认真开展自我评价，将自评报告在本单位门户网站上公开。
同时，选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展再评价。
（三）稳步实施重点评价。
按2018年年初申报批复的项目目标和各项目自评结果，选取9个项目委托、授权中介机构进行重点评价。
对重点评价项目的结果鉴处评价意见和整改意见，并将整改建议等意见反馈给实施单位。
下达正式评价报告后，要求项目单位针对评价报告所提出存在问题及时进行整改。
陇南市2018年预算绩效管理工作开展情况
陇南市2018年预算绩效管理工作开展情况2018年，陇南市财政预算绩效管理工作以目标管理、运行监控、绩效评价和结果运用全过程预算绩效管理为目标，着力强化基础工作，建立健全制度体系，预算绩效管理理念逐步深入，财政支出绩效评价行为进一步规范，全市预算管理工作水平进一步提升.一、抓制度建设，绩效管理有章可循。
为积极推进预算绩效管理工作，规范财政支出绩效评价行为，建立科学、合理的绩效评价管理体系，提高财政资金使用效率，制定了《陇南市财政支出绩效评价实施细则》、《陇南市级预算项目绩效跟踪监控管理办法》、《陇南市财政资金绩效管理操作规程》，为预算绩效管理提供制度和技术支撑。
二、抓政策培训，绩效预算理念持续深入。
为加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
增强预算继续管理工作人员的业务素质。
2018年11月13日，全市绩效预算管理培训会议在武都召开，市直一级预算单位的财务负责人和会计人员、各县区财政局分管领导、负责预算绩效管理的业务人员、市财政局系统副科级以上干部240余人参加培训。
会议传达了中央和省上关于全面加强财政项目资金绩效管理政策规定，安排部署了2018年度财政扶贫项目资金绩效目标设定及录入工作、2019年度市级预算绩效目标申报工作，培训了相关业务操作系统。
通过政策理论与实务操作的详细解读，各预算单位分管领导和财务人员对预算绩效管理有了更全面、更深刻的了解，对于更好地开展预算绩效管理业务打下了坚实的基础。
三、抓目标申报，绩效目标逐步覆盖。
按照“谁申请资金，谁设定绩效目标”的原则，2018年所有纳入市级财政资金安排的项目支出，按照投入和管理、产出、效果以及影响力等方面编制了项目支出绩效目标申报表。
建立健全绩效目标逐层申报、审核。
推进预算绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合，提高预算编制的科学性、合理性和规范性。
四、抓智库建设，评价体系逐步健全。
突出财政支出重点评价与扶贫资金绩效评价相结合，最大程度发挥第三方机构作用。
2018年度部门整体支出绩效评价报告
2018年度部门整体支出绩效评价报告——益阳市赫山区衡龙新区管理委员会根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）、《益阳市赫山区财政局关于转发<湖南省预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》、《益阳市赫山区财政局关于做好2018年度预算绩效自评工作的通知》(益赫财绩[2019]4号)等文件精神及其他有关法律、法规和规章制度，益阳市赫山区衡龙新区管理委员会（以下简称“管委会”或“本单位”）对2018年度部门整体支出进行了绩效自评，现将具体情况汇报如下：一、基本情况益阳市赫山区衡龙新区管理委员会为正科级事业单位，属于全额财政拨款补助性质，管委会机关下设办公室、社会事务部、项目服务中心、企业服务中心、征地拆迁安置部、计划财务部、综合执法大队7个内设机构。
截至2018年底，管委会在职人数50人，其中在编人员14人（事业编制13人，自收自支1人）、借调人员24人（行政编制5人，事业编制6人，自收自支13人）、聘用人员12人。
管委会的主要职能是：负责衡龙新区的发展规划、产业政策和优惠政策以及各项具体管理办法的制定及实施；管理协调入园企业项目建设，承担园区各项基础设施、公用设施的建设及管理责任；负责园区内项目的招商引资工作；承担园区内的征地拆迁及安置工作；负责园区农业、民政、社会保障、社会治安、卫生和计划生育、文化等社会事务工作等；承办区人民政府交办的其他事项。
根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务法规》等相关财经法规精神和中央财政部、省财政厅、市区财政局的有关规定，本单位坚决贯彻新《预算法》，制定了严格的内部财务管理制度，并严格执行支出费用联审会签制度、重大事项公布制度等。
（一）部门整体支出概况本单位2018年度部门决算收入7968.79万元，其中财政拨款收入7802.37万元，占比97.91%，其他收入166.42万元，占比2.09%。
具体按功能分类如下:一般公共服务支出1240.27万元，文化体育与传媒支出49.34万元，社会保障与就业支出4.9万元，城乡社区支出6636.68万元，农林水支出34.66万元，住房保障支出2.94万元。
2018年度化工区现场和公共设施维护管理项目绩效评价报告
2018年度化工区现场和公共设施维护管理项目绩效评价报告上海社发项目管理服务有限公司2019年6月25日化工区财政项目支出绩效评价报告项目名称：2018年度化工区现场和公共设施维护管理项目主管部门：上海化学工业区管理委员会管理部门：上海化学工业区公共事务中心项目单位：上海化学工业区物业管理有限公司委托单位：上海化学工业区管理委员会评价机构：上海社发项目管理服务有限公司目录报告摘要 (1)●概述 (1)●评价结论和绩效分析 (1)●经验教训和建议 (2)一、项目基本情况 (5)（一）立项背景和目的 (5)（二）预算资金来源及使用情况 (7)（三）实施情况 (8)（四）组织及管理 (10)（五）绩效目标 (12)二、绩效评价工作情况 (14)（一）绩效评价目的 (14)（二）绩效评价工作方案制定过程 (16)（三）绩效评价原则和方法 (16)（四）数据采集方法和过程 (17)（五）绩效评价实施过程 (17)（六）本次绩效评价工作的局限性 (18)三、评价结论和绩效分析 (19)（一）评价结论 (19)（二）绩效分析 (21)四、主要经验做法 (26)五、存在问题 (27)六、建议措施 (28)报告摘要●概述为了改善化工区投资环境，确保化工区现场和公共设施的正常运行，上海化学工业区管理委员会（简称“化工区管委会”）委托上海化学工业区公共事务中心（简称“公共事务中心”），对化工区现场和公共设施维护管理项目实施公开招标，上海化学工业区物业管理有限公司（简称“物业公司”）为中标单位，与公共事务中心签订《上海化学工业区公共设施维护管理合同》，承担化工区现场和公共设施维护管理工作。
维护范围包括化工区沪杭公路以南、道华路以东、东河路以西29.4平方公里范围内的道路、绿化、泵站、河道、海塘、路灯等现场和公共设施，以及生态园、鹿场、门楼等配套设施。
化工区管委会作为主管部门，负责对化工区现场和公共设施维护管理项目资金的审批和拨付，负责对项目总体实施情况进行监督和考核。
关于2018年度预算绩效评价结果的反馈意见
关于2018年度预算绩效评价结果的反馈意见县直各单位、工业园区管委会、麻姑山风景区管委会：为加强财政资金管理，提高资金使用效益，根据《南城县财政预算绩效管理办法》，对2018年度财政预算项目（本级项目、上级专项、扶贫专项）进行绩效评价。
由财政局绩效评价股和相关业务股室组织、协调、实施绩效评价工作。
一、基本情况2018年开展绩效评价单位68个，涉及资金 108973.78万元，其中县级项目36553.37万元。
项目执行或年度预算执行结束，首先，由项目实施单位开展绩效自评价，并向财政部门报送自评的绩效报告，然后，再由财政部门对预算部门的项目进行评价。
二、绩效评价结果2018年项目实施单位开展的自评为优秀，财政综合评价为中（详见附表）。
三、预算绩效评价工作取得的成绩以及存在的问题（一）取得的成绩：1、各项目实施单位主管部门根据城财绩﹝2019﹞3号《南城县财政局关于开展2018年度项目支出绩效评价工作的通知》和城财绩﹝2019﹞2号《南城县财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效评价工作的通知》的要求，成立评价工作组，认真开展自评工作，并向财政部门报送项目自评和整体评价的绩效报告。
2、各项目实施单位能做到严格执行各项财务管理制度，做到项目资金专款专用。
3、政府采购项目实现节约、高效使用财政资金，采购过程公开、程序规范。
4、政府投资的工程项目，审计结算做到严格把关，节约财政资金，更在一定程度上规范了项目投资市场，促进了政府投资项目规范化、制度化、法制化。
（二）存在的问题：个别项目实施单位对项目当年没有支出，造成结转过大。
四、对今后开展工作的建议上级专项资金，要严格按照专项文件进行绩效管理，当年已分配至部门的项目资金，部门单位没有使用的应收回存量。
单位要使用，调整预算由存量资金再安排。
附件：1、南城县2018年度绩效评价资金（本资料仅供参考，请以正式文本为准）。
牡丹江市爱民区人民政府办公室2018年区本级部门预算及有关情况说明.doc
牡丹江市爱民区人民政府办公室2018年区本级部门预算及有关情况说明第一部分牡丹江市爱民区人民政府办公室基本情况一、主要职责按照《牡丹江市爱民区机构编制委员会关于印发<牡丹江市爱民区人民政府办公室主要职责、岗位设置和人员编制规定>的通知》（牡爱编〔2011〕1号），牡丹江市爱民区人民政府办公室主要职责为：（一）负责全区情况综合、政府信息、政府法制、应急管理、区志编撰、督办检查、调查研究、文件制发、档案管理、办公自动化、保密和文书等工作；负责筹备政府重要会议，起草、审核主要领导的讲话、报告，为领导提供政务工作；负责办理人大代表、政协委员的建议和提案工作；负责外事侨务工作。
（二）负责机关后勤、机关食堂管理、办公用品、机关楼内安全保卫、固定资产、房屋修缮、机关环境建设、职工福利；负责车辆的管理、使用、调配、维修工作；负责安排政务值班和日常值班；负责机关公益性劳动的组织、协调工作；负责政府领导交办的其他工作。
（三）负责民族与宗教日常工作；贯彻落实各项民族、宗教政策和法规；依法对宗教事务进行管理，协调处理有关宗教问题；研究制发少数民族和民族地区各项事业的方针和规划，指导、扶持民族经济发展。
（四）负责编制机关行政经费使用计划，财务记账，填报各种报表，固定资产等级和财务报销凭证的管理。
（五）集中统一管理本区党、政机关的重要档案、资料，保存党和国家机密，维护档案的完整，确保档案资料的安全；负责接收征集、整理、保管区级机关的重要档案、资料；搞好档案信息的开发利用，为社会提供服务。
（六）组织和领导爱民区管辖的各单位人防工事和人防公用工事的维护管理和工程设备设施的维护和保养工作，负责区域内人防工程的开发和利用；负责人民防空组织指挥、宣传、预案修订工作；依据人民防空法和人防条例规定，收取人防工程使用费和人防四项费，开展人防工程平战结合工作以及宣传人防法、人防条例工作；开展人防条例、三防知识培训，负责辖区宣传教育职能工作，保证战时辖区重点目标防护和疏散工作。
双峰县2018年预算绩效工作开展情况说明
双峰县2018年预算绩效工作开展情况说明
按照《中华人民共和国预算法》规定及双峰县财政局关于做好绩效评价工作的相关要求，积极部署推进预算绩效管理工作。
1、积极开展预算绩效管理工作。
在2017年项目支出绩效评价的基础上，2018年进一步扩大预算绩效评价范围，对全县所有行政事业单位及10万元以上的专项资金开展了绩效自评，并对走马镇、水利局2家单位开展整体支出重点绩效评价，将旅游发展资金等4项专项资金纳入绩效评价范围。
2、深入推进预算绩效管理工作，结合我县实际，下发了《预算绩效管理工作考核办法》（双财绩[2018]179号）。
2018年阿勒泰地区及本级预算绩效工作开展情况说明
2018年阿勒泰地区及本级预算绩效工作开展情况说明2018年，阿勒泰地区不断强化绩效理念，明确工作职责，规范管理程序，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，全面实施预算绩效管理工作，推动财政资金聚力增效，切实提高财政资源配置效率和使用效益。
一、全面实施预算绩效管理的工作措施今年以来，阿勒泰地委、行署高度重视预算绩效管理工作，聚焦社会稳定和长治久安总目标，坚决落实自治区党委提出的“1+3+3+改革开放”工作部署，不断强化绩效理念，明确工作职责，规范管理程序，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，全面实施预算绩效管理工作，推动财政资金聚力增效，切实提高财政资源配置效率和使用效益。
（一）建立健全预算绩效制度办法制定下发《阿勒泰地区本级部门预算绩效目标管理暂行办法》《阿勒泰地区预算绩效管理工作流程》等相关制度规定，对预算绩效管理、组织实施、绩效目标管理、绩效管理跟踪监控、绩效评价结果运用等作出明确规定，健全定量和定性相结合的共性绩效指标框架。
进一步完善项目支出标准体系，对可量化的支出项目，核定统一标准，对发展性项目实行一年一梳理、一年一论证审批，推动预算编制精细化，为全面实施预算绩效管理工作提供有力支撑。
（二）完善预算绩效管理方式不断增强评价结果的刚性约束，将项目支出预算安排与项目绩效考评结果相挂钩，在编制下一年度预算时，对绩效评价结果较好的，予以优先支持或继续支持。
对绩效管理不重视、整改不到位的，根据情况调整预算，直至取消该项财政预算。
对长期沉淀项目资金一律收回，并按照规定统筹用于急需保障领域。
（三）强化绩效目标管理一是开展部门单位整体支出绩效管理试点。
地区本级选择10个预算单位、各县（市）分别选择5个预算单位开展部门整体支出绩效目标管理，根据部门单位职责、中长期规划、年度任务编制部门单位整体支出绩效目标。
二是进一步规范项目支出绩效目标审核。
每年全面梳理各单位申报的预算项目，要求申报必须附有资金测算明细。
国务院关于2018年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告
国务院关于2018年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告文章属性•【制定机关】国务院•【公布日期】2019.06.26•【文号】•【施行日期】2019.06.26•【效力等级】国务院规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文国务院关于2018年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告——2019年6月26日在第十三届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议上审计署审计长胡泽君全国人民代表大会常务委员会：我受国务院委托，报告2018年度中央预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。
根据党中央、国务院部署，审计署依法审计了2018年度中央预算执行和其他财政收支情况。
结果表明，2018年，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，各地区各部门树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，认真执行十三届全国人大一次会议决议，落实全国人大财经委审查意见，坚持以供给侧结构性改革为主线，全力做好稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作，全年经济社会发展主要目标任务圆满完成，决胜全面建成小康社会取得新的重大进展。
——供给侧结构性改革深入推进，营商环境进一步优化。
取消一批行政许可事项，全面实施全国统一的市场准入负面清单制度，全年为企业和个人减税降费约1.3万亿元。
基础设施建设补短板力度不断加大。
强化企业创新主体地位，重点领域创新实现新的突破。
压减粗钢产能3500万吨以上、退出煤炭落后产能2.7亿吨，均提前两年完成“十三五”规划目标任务。
——财税体制改革持续深化，重点领域支出得到保障。
出台基本公共服务领域中央与地方共同财政事权和支出责任划分改革方案，在中央财政层面初步建立了项目支出为主的全过程预算绩效管理体系。
中央一般公共预算收入和支出分别增长5.3%、7.7%，中央财政均衡性转移支付增长9.2%，更多向创新驱动、三农、民生等领域倾斜。
——三大攻坚战取得明显成效，重点任务进展顺利。
预算绩效工作开展情况说明
预算绩效工作开展情况说明2018年，中方县认真落实上级财政部门关于预算绩效管理相关部署，进一步加强财政资金监管，稳步推进预算管理绩效评价工作，促进财政资金使用效益不断提升，财政资金使用更加安全、高效，逐步实现财政科学化、精细化管理目标。
现就工作开展情况说明如下：一、预算绩效工作开展情况（一）加强制度建设，健全管理体系。
我县预算绩效股于2014年从预算股分设而成。
自预算绩效股成立以来，一直致力于制度建设，目前已基本构建了较为完备的制度体系。
于2014年出台了《中方县财政支出绩效评价管理办法（试行）》、为开展项目评价工作、提高绩效管理水平提供制度保障。
2018年，制定了《中方县财政局关于做好2018年县直单位预算绩效目标管理工作的通知》、《关于开展2017 年度全县部门整体支出绩效评价工作的通知》等相关文件。
坚持将“讲绩效、重绩效、用绩效”“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念贯穿其中，并让这一理念在我县资金预算单位扎根。
（二）全面实施绩效管理全覆盖。
预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点。
我县攻坚克难，从广度、深度上将预算管理做到全覆盖。
一是严格按照上级部门“横向到边，纵向到底”的要求，我县以县本级财政性投资项目为主，全面推行绩效目标自评工作。
2018年我县政府性投资303项，实行绩效目标评价303项。
二是围绕当前中心和重点工作，我们选择社会关注度高、社会影响较大的民生工程作为重点评价对象，2018年我县对财政扶贫资金、农田水利建设资金、支农资金、促进农业产业发展资金等42个项目，开展了重点绩效评价工作。
（三）扎实推进绩效跟踪监督工作。
在做好前期预算绩效评价管理、后期开展评价的同时，我们还注重项目实施中期监督工作。
中期监督一看制度建设情况。
主要看是否建立项目管理制度、财务管理制度、资产管理制度和绩效跟踪管理措施等，是否随时实行动态管理。
二看资金使用情况。
主要看资金到位与工程进度是否相匹配，预算执行进度是否按预期进行，资金使用是否经济高效。
办公经费项目财政支出绩效评价报告.doc
办公经费项目2018年财政支出绩效评价报告福安市财政局：现将我院2018年财政支出办公经费项目绩效评价报告如下：一、项目概况（一）立项情况：办公经费用于支付医院办公费、培训费、差旅费、会议费、公务车运行维护费、零星维修费、接待费及其他费用支出。
该项目用于建设医院软硬件设施：组织人员培训，定期进行妇幼工作督导，提升全区妇幼从业人员医疗水平，进行零星维修，排查安全隐患。
2018年初，福安市财政局就下达了《福安市财政局关于下达2018年市直行政事业单位部门预算收支控制指标的通知》（安财预〔2018〕1号），同意拨付我院上述专项资金，并争取于2018年内完成支出。
我院规范单位财务管理，建立专项经费使用管理绩效评价机制，切实保障了经费使用的效益。
（二）资金情况。
2018年度，我院办公经费专项资金的预算总额为80万元。
安财预〔2018〕1号下达了专项资金27.18万元，实际到位资金为27.18万元。
（三）项目情况。
按年初预算，我单位将上述资金细化为办公费，依据财政相关规章制度及行政单位会计制度，在严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督，并及时反馈项目的进展和质量监控情况。
（四）主要绩效目标。
二、评价过程（一）评价主体。
按年初预算，我单位将上述资金细化为办公用品费支出，及时反馈项目的进展和质量监控情况，并结合我院实际情况，制定了可执行、可量化、可考评的年度目标。
2019年，我们依据财政相关规章制度、政府采购法规及行政单位会计制度，在严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督，并在此基础上形成了绩效评价结论。
（二）评价核查范围。
2019年，我院对项目资金支出进行了核查，并在此基础上形成了绩效评价结论。
（三）指标体系设计。
按照福安市财政局关于市直预算单位财政资金预算绩效管理考评办法的相关要求，我院根据自身的实际情况细化了绩效评价项目的各项指标，做到科学量化、便于实施。
评价方法采用比较法，评估工作遵循实事求是的原则，使整体绩效评价能充分反映成效，如实反映问题。