出纳岗位管理制度
出纳岗位及安全管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，确保公司资金安全，规范出纳岗位的操作流程，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有出纳岗位人员及其相关工作。
第三条出纳岗位人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度，确保资金安全、账目准确。
第二章出纳岗位职责第四条出纳岗位职责如下：1. 现金管理：- 负责现金的收付，依据现金收付凭证登记现金日记账，并清点库存现金，保证库存现金余额与现金日记账的现金余额一致。
- 对现金的安全完整负责，确保现金不被挪用、盗用。
2. 银行存款管理：- 依据银行收付凭证，安排支付和对账工作。
- 每笔银行存款发生额及余额与银行存款对账单一一进行核对，保证银行存款余额与银行存款对账单一致。
3. 银行空白票据管理：- 负责银行空白票据的领购、保管，对银行存款的安全完整负责。
4. 财务凭证管理：- 负责接收、审核、登记各类财务凭证，确保凭证的真实性、合法性。
- 对已登记的凭证进行整理、归档。
5. 财务报告：- 定期向财务主管和总经理汇报现金日记账、银行存款日记账等财务报表。
6. 其他职责：- 完成部门领导交办的其他工作任务。
第三章出纳工作流程第五条现金管理流程：1. 现金收付：- 根据审批后的单据进行现金收付，并登记现金日记账。
- 收付款后，应在收付款凭证上签章，并加盖收讫、付讫戳记。
2. 现金日记账管理：- 每日进行现金日记账的登记、核对工作。
- 每月最后一日向财务主管和总经理汇报现金日记账报表。
3. 现金盘点：- 每日进行现金盘点，确保库存现金与现金日记账余额一致。
第六条银行存款管理流程：1. 银行收付：- 根据审批后的单据进行银行收付，并登记银行存款日记账。
2. 银行对账：- 每月进行银行对账，确保银行存款余额与银行对账单一致。
3. 银行存款日记账管理：- 每日进行银行存款日记账的登记、核对工作。
- 每月最后一日向财务主管和总经理汇报银行存款日记账报表。
第四章出纳安全管理第七条出纳人员应具备以下安全意识：1. 资金安全意识：时刻关注公司资金安全，防止资金流失、盗用。
会计出纳管理制度
会计出纳管理制度会计出纳管理制度（精选5篇）会计出纳管理制度11、出纳付款前先要审核各部门人员交来的原始凭证，审核它的合法性、合理性、真实性，手续是否齐备，各负责人签是否齐全，对记载不正确，手续不齐全的预以退回不予支付。
2、公司业务人员、采购人员，因采购、出差或其它原因需向财务借款的，要填制内部借款单，列明部门、原因、金额，经主管部门同意，方可办理借款。
3、借款在办完业务后，要及时向财务报帐冲减借款，并交回余款，已三次借款未报帐者不得再次借款，再经催促不报帐者，在工资中扣除。
4、采购人员购货款的报销，需提供完整的购货发票，发票上经办人要签字，后面必需附材料保管员的材料入库单后，才能报销；材料保管员必需对照发票上的品名、规格、数量、单价，一一核查实物进行清点，核对无误后，方能开据材料入库单，第一联保管员留存，第二联交财务存，第三联交采购人员报帐，如发现书写不清楚的，在问明后，重新注明所写内容，避免财务人员做帐不明确。
5、机械台班费的报销，需项目施工人员填写该机械台班进出场作业的起止时间原始记录表，经项目负责人审核后，交预算人员核算统一的机械台班费结算表，凭结算表及原始记录单，再由报销人打领款单，项目负责人签字后，方能支付。
6、材料机械转运费的报销，由项目施工人员填写所转运物资的名称、数量和金额，经项目负责人审核，交预算人员核算统一的机械台班费结算表后，由报销人打领款单，项目负责人签字方能支付。
7、租赁费的报销，支付架管、扣件、搭机、升降机等租赁费，必须附有双方签定的租赁合同，用于财务核对租赁费用，如果每次是以预付款支付，先由租赁单位打借款单，项目负责人签字审批，进行支付，但项目保管员每月应提供所租赁单位所用机械实际租赁费用，提供给项目负责人作预借款的依据，直到不用为止，再进行统一结算。
一个月结算一次，每月结清，无论那种付款方式，都要附有保管员原始的机械、架管等入库、出库的台帐，根据台帐、合同，计算出使用的天数和金额，每月传递一次给财务，以便进行帐务核算。
公司出纳管理制度(5篇)
公司出纳管理制度一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准:1、出差借款:出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。
前次借支出差返回时间超过____天无故未报销者，不得再借款。
2、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在____元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价____元以上者，属固定资产。
需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。
购置固定资产必须开具正式发票。
4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。
公司出纳管理制度范文3篇
公司出纳管理制度范文3篇制定公司出纳管理制度，是为了规范企业出纳管理，建立健全现金日记账、银行存款日记账等管理账簿，保证企业现金、支票、网银、银行承兑汇票等管理制度和授权审批制度规范执行。
下面是公司出纳管理条例内容，欢迎参阅。
公司出纳管理制度11、货币资金核算。
日常工作内容有：(1)办理现金收付，审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。
对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。
收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
(2)办理银行结算，规范使用支票。
严格控制签空白支票。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。
逾期未用的空白支票应交给签发人。
对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
(3)认真登日记帐，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。
现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。
月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。
对于末达帐款，要及时查询。
要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
(4)保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。
不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。
如有短缺，要负赔偿责任。
要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
(5)保管有关印章，登记注销支票。
出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。
出纳员工作管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，确保资金安全，提高出纳工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体出纳员。
第二章出纳员岗位职责第三条出纳员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度及财务管理制度，履行以下职责：1. 负责公司现金、银行存款及其他货币资金的收付、管理、记账和结算工作。
2. 负责现金日记账、银行存款日记账的登记，确保账目清晰、手续完备、台帐相符、日清月结、准确无误。
3. 负责保管公司现金、银行存款及其他货币资金的有关凭证、印章等，确保资金安全。
4. 负责办理银行开户、销户、变更等手续，确保银行账户的正常运作。
5. 负责办理公司内部资金划拨、支付等业务，确保业务流程的顺利进行。
6. 负责与银行、税务等相关部门的沟通协调，确保公司财务工作的顺利进行。
7. 负责完成领导交办的其他工作任务。
第三章出纳员工作流程第四条现金管理1. 严格执行现金管理制度，库存现金不得超过规定的限额。
2. 每日清点库存现金，确保库存现金与现金日记账余额相符。
3. 超过库存限额的现金应及时存入银行。
4. 携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车。
第五条银行存款管理1. 依据银行收付凭证，安排支付和对账工作。
2. 每笔银行存款发生额及余额与银行存款对账单一一进行核对，保证银行存款余额与银行存款对账单一致。
3. 及时跟进收取支票进账后的正式回单。
第六条支票管理1. 建立支票购买登记簿和支票领用登记簿，对新购支票按支票号码顺序登记。
2. 支票签发应在支票领用登记簿中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息。
3. 领取人需亲自签字确认，出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单。
第四章出纳员工作纪律第七条出纳员应遵守以下工作纪律：1. 严禁公私不分，禁止存放任何私人财物在出纳保险柜中。
2. 不得挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款。
3. 严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金。
出纳岗位责任制（5篇）
出纳岗位责任制一、严格按照本单位的《货币资金内部会计控制实施办法》的规定，对原始凭证进行复核，办理款项收付。
所有业务必须按财务业务负责人签证后的有效会计凭证付款。
否则视同违纪，由出纳员承担相应的责任。
审核无误的现金收、付款凭证，付款后，要在凭证之后所附原始凭证附件上加盖现金收讫、现金付讫章。
二、现金出纳为现金安全收付的第一责任人。
三、按财务制度规定，根据资金使用要求，足额提取现金。
提取现金时，为保证资金安全，由车队配备专车提款，需由保卫科配合，根据提款额度的大小，配备保安人员。
提款车辆，严禁闲杂人等搭乘。
四、保管库存现金，保证库存现金的日常业务开支需要；及时盘点现金，做到帐实相符。
五、不准私自外借资金；不准坐支现金；不准挪用现金；不准以白条顶替现金；不准以任何手段套取现金；不准超过库存限额存放现金。
六、认真登记现金日记账，保证日清月结。
七、及时收回奖金发放明细表，整理、装订、归档。
当月发放的奖金，要在自奖金发放之日起____日内收回奖金发放明细表。
奖金表收回后，及时整理，核对相符，于____日内装订完毕。
八、完成半年度、年度队级以上领导干部收入及个人所得税统计工作。
九、严格遵守财务保密制度。
不准泄露保险柜密码；不准泄漏单位货币资金的存储信息；凡因工作失误造成的损失要承担相应的责任。
十、每周五下午下班前，将本周整理完毕的现金收付款凭证向会计核算中心传递，并办理移交手续。
十一、负责本岗位相关会计资料的整理归档工作。
十二、完成领导安排的其他工作。
出纳岗位责任制（2）一、岗位概述出纳岗位是企业财务部门中的重要职位之一，其职责是负责企业的现金管理、资金收支的核对与登记、现金的保管和账户的管理等工作。
出纳岗位的责任重大，直接涉及企业的资金安全、财务风险控制等方面。
为了确保出纳岗位的职责得到有效履行和管理，建立符合企业实际情况的出纳岗位责任制非常重要。
二、岗位职责1. 负责公司的现金管理工作，确保公司资金的安全和合理运用。
出纳管理制度方案(7篇)
出纳管理制度方案（7篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作报告、合同协议、心得体会、演讲致辞、规章制度、岗位职责、操作规程、计划书、祝福语、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample texts, such as work reports, contract agreements, insights, speeches, rules and regulations, job responsibilities, operating procedures, plans, blessings, and other sample texts. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!出纳管理制度方案（7篇）方案11.设定详细的操作流程：制定明确的现金收付、银行转账等操作规程，确保出纳工作的标准化。
出纳管理规定
出纳管理规定出纳管理规定一、岗位职责1.出纳是公司财务部门的核心职位，承担着公司资金的收付、核算、保管和管理等重要职责。
2.出纳应按照公司资金管理制度，认真履行岗位职责，保证公司资金的安全和合规性。
3.出纳负责管理现金流，并进行日常的资金管理，包括费用的支付、收取、报销等。
4.出纳应及时做好资金账目的记录和核对工作，确保账目的准确性和完整性。
二、资金管理1.出纳在管理资金时，应严格按照公司规定的资金流转流程进行操作，不得违反规定进行任何资金操作。
2.出纳应保证资金的安全性，妥善保管公司现金和其他财务工具，防止资金的丢失或被盗。
3.出纳在进行资金清算时，应及时向上级主管汇报，确保资金的流动和使用符合公司的规定和要求。
三、收款管理1.出纳在收款时，应认真核对款项的真实性和准确性，不得接收任何违规款项。
2.出纳应妥善保管收款凭证，确保凭证的完整性和无误性，以便日后查阅和核对。
3.出纳收取的现金应当及时存入银行，不得擅自挪用或私自占用。
四、付款管理1.出纳在进行付款时，应按照公司相关规定和程序进行操作，严禁违规操作和虚假支付。
2.出纳应核实付款凭证的真实性和合法性，不得与供应商串通虚构事实进行欺诈支付。
3.出纳应妥善保管付款凭证，并及时进行账务核对，确保付款的准确性和及时性。
五、账务记录1.出纳应当按照公司规定的账务记录要求，详细记录资金的收支情况，确保账目的准确性和完整性。
2.出纳应及时将账务资料进行归档和保存，以备公司查阅和核对。
3.出纳在日常工作中应保证账务记录的机密性，不得将公司财务信息泄露给他人。
六、工作纪律1.出纳应严格遵守公司的各项规章制度，不得违反公司的相关政策和规定。
2.出纳应保持良好的工作态度，勤勉工作，不得因个人原因影响工作效率。
3.出纳应与同事和上级保持良好的沟通和合作关系，共同完成公司的各项财务工作。
以上是出纳管理规定的主要内容，出纳作为公司财务中心的核心职位，应严格按照规定履行岗位职责，确保公司资金的安全和合规性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
出纳管理制度
第一条为加强公司的管理工作，规范公司业务流程，特制订本管理制度。
第二条出纳岗位职责：
一、票据审核及报销
1、出纳审核
每周五为报销日，报销人应在每周五之前将票据递交财务部审核
报销人将整理好的票据交由出纳审核，出纳负责审核票据真实性、合法性、准确
性及业务相关性。
发票必须准确合法，支出凭单必须有领导签字，费用报销单必须写明此次报销的
具体事由，对于不符合规定的票据应予以退回，知道修改正确予以报销。
如遇领导（王总）出差，需由范总审核并签字方可执行。
付款金额大于等于5000
元的，需在每日5点前向王总报告。
2、会计复核
出纳将初审好的票据交由会计进行复核。
3、领导签字审批及报销
经由会计复核无误后的票据交由领导审批签字，并办理报销款结付。
4、支付员工报销款
每周五，出纳根据每个员工的报销金额，结付报销款，由领款人签字确认。
二、国内银行付款
根据各部门提交的付款申请单，办理款项支付事宜，付款申请单必须由领导审批签字，财务复核签字，方可支付。
1、网银办理支付
出纳根据付款申请单登录网银填写付款信息，应做到准确、认真，确保付款信息无
误后提交，会计根据出纳提交的付款申请，进行复核授权通过，完成网银付款。
注：如遇会计外出情况下，由王总或范总复核无误后才可付款。
如果款项不是特别
着急，需等会计回来办公室后才可付款。
2、柜台办理支付
特殊情况需要到银行柜台办理的业务，应根据各开户银行相关规定，填写转账支票、电汇凭单等相关银行单据，加盖预留印鉴，应做到汇款信息与付款申请单一致，收
款单位名称、日期、金额大小写等信息无误，经由财务复核确认后，前往银行柜台
办理。
三、外汇操作
关于外汇收汇方式，跟单员应根据客户所在国别或船只沿途停靠港口，确定该笔业务是否涉及受制裁国，以此确定公司收款账号。
涉及伊朗、古巴等受制裁国别时，应提前与财务部门沟通，确定款项入账开户行信息，避免款项无法入账结汇。
（1）中行银行相关操作流程：
A、TT结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到中行入账通知单后，确认到款所属合同及发票，根据中行相关规定，将对应发票、合同、报关单、提单、及入账确认函等资料加盖公章传真至中行。
2、出纳根据入账后的回单到中行办理结汇手续。
B、信用证结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到中行入账通知单后，确认到款所属合同及发票，根据中行相关规定，将对应发票、合同、报关单、提单、信用证相关文件及入账确认函等资料加盖公章传真至中行。
2、出纳根据入账后的回单到中行办理结汇手续。
（2）浦发银行相关操作流程：
A、TT结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到浦发银行的电话通知款项到账后，根据浦发银行相关规定，将对应发票、合同、报关单、提单等资料加盖公章交由银行审核。
2、审核通过当天就可以结汇入账人民币户
B、信用证结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到浦发银行的电话通知款项到账后，根据浦发银行相关规定，将对应的发票，合
同，提单，信用证相关资料等加盖公章交由银行审核。
2、审核通过当天就可以结汇入账人民币户。
（3）农业银行相关操作流程：
A、TT结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到农行的电话通知款项到账后，根据农行相关规定，将对应发票、合同、报关单、提单等资料加盖公章交由银行审核。
2、审核通过当天就可以结汇入账人民币户
B、信用证结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到农行的电话通知款项到账后，根据农行相关规定，将对应的发票、合同、报关
单、提单、信用证相关资料等加盖公章交由银行审核。
2、审核通过当天就可以结汇入账人民币户。
四、工资核算
每月月初根据人事部提供的员工上月度考勤信息，编制薪资结算单，准确计算个税及各类社会保险费。
核算完毕后交由会计复核。
经由会计复核无误的薪资结算单，在每月15日办理工资发放事宜。
1、银行发放部分。
根据银行提供的工资发放模板，编制工资发放清单，并通过银行发放系统上传发放数据至中行网银。
应确保员工姓名、账号、实发工资总额无误。
2、现金发放部分
每月15日根据薪资结算单汇总现金发放工资总额，填写支出凭单，经由领导审批签字，办理工资结付手续，领款人签字确认。
注：如遇到员工调薪的情况，必须有由领导、人事部、财务部和当事人签字盖章后的调薪工资确认单才可做加减薪调整，否则一律不予调整。
第三条本规定最终解释权归财务部所有，自2017年1月1日起开始实施。