长川科技2020年一季度财务分析详细报告
长川科技2020年上半年经营成果报告
长川科技2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2019年上半年利润总额亏损342.6万元，2020年上半年扭亏为盈，盈利1,502.01万元。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2019年上半年营业利润亏损349.13万元，2020年上半年扭亏为盈，盈利1,508.44万元。
以下项目的变动使营业利润增加：财务费用减少531.37万元，共计增加531.37万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少59.68万元，资产减值损失减少859.34万元，营业成本增加11,035.55万元，销售费用增加2,577.22万元，管理费用增加2,475.1万元，营业税金及附加增加100.34万元，共计减少17,107.23万元。
各项科目变化引起营业利润增加1,857.57万元。
3、投资收益
2019年上半年投资收益为59.68万元，2020年上半年投资收益为零。
4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为负6.42万元，与2019年上半年的6.53万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损6.42万元。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为。
300604长川科技2023年三季度财务分析结论报告
长川科技2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为负784.79万元，与2022年三季度的8,697.01万元相比，2023年三季度出现亏损，亏损784.79万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化。
二、成本费用分析2023年三季度营业成本为17,376.85万元，与2022年三季度的28,037.22万元相比有较大幅度下降，下降38.02%。
2023年三季度销售费用为4,884.96万元，与2022年三季度的4,144.67万元相比有较大增长，增长17.86%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想。
2023年三季度管理费用为6,471.84万元，与2022年三季度的5,760.95万元相比有较大增长，增长12.34%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为14.49%，与2022年三季度的10.2%相比有较大幅度的提高，提高4.29个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。
要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。
本期财务费用为-239.14万元。
三、资产结构分析2023年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2022年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，长川科技2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为36,605.56万元。
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
五、盈利能力分析长川科技2023年三季度的营业利润率为-1.69%，总资产报酬率为-0.37%，净资产收益率为-1.25%，成本费用利润率为-1.66%。
长川科技2020年财务分析详细报告
长川科技2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况长川科技2020年资产总额为186,658.19万元，其中流动资产为135,106.22万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的32.21%、31.35%和29.52%。
非流动资产为51,551.97万元，主要以商誉、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的49.55%、29.04%和8.88%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产67,838.78 100.00132,121.84 100.00186,658.19100.00流动资产47,670.21 70.27 85,303.41 64.56135,106.2272.38 存货10,467.1 15.43 33,348.75 25.24 43,511.93 23.31 货币资金17,992.29 26.52 15,406.47 11.66 42,358.51 22.69 应收账款11,610.92 17.12 27,338.16 20.69 39,886.73 21.37 非流动资产20,168.57 29.73 46,818.42 35.44 51,551.97 27.62 商誉0 - 25,544.58 19.33 25,544.58 13.69固定资产13,448.54 19.82 14,143.95 10.71 14,972.68 8.02 无形资产808.35 1.19 5,326.07 4.03 4,575.33 2.452.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的32.6%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的31.35%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
300604长川科技2022年经营风险报告
长川科技2022年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险长川科技2022年盈亏平衡点的营业收入为66,489.19万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为74.19%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过191,163.71万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，长川科技2022年的带息负债为92,837.11万元，企业的财务风险系数为1.3。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供182,970.13万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)长期投资1,474.71 - 1,374.98 -6.76 3,450.73 150.972、营运资本变化情况2022年营运资本为182,970.13万元，与2021年的161,278.92万元相比有较大增长，增长13.45%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供179,345.53万元的流动资金。
而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货43,511.93 30.48 88,729.43 103.92 161,451.35 81.96 应收账款39,886.73 45.9 62,655.55 57.08 95,221.57 51.98 其他应收款190.31 -85.11 352.86 85.41 1,292.8 266.38 预付账款537.9 -18.56 1,980.94 268.27 867.69 -56.2 其他经营性资产8,620.83 18.56 17,684.09 105.13 8,794.85 -50.27 合计92,747.71 32.69 171,402.86 84.81 267,628.25 56.14经营性负债增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款22,020.07 60.46 32,031.71 45.47 50,885.14 58.86 其他应付款3,710.86 -30.09 2,599.74 -29.94 5,672.05 118.18 预收货款0 -100 0 - 0 - 应付职工薪酬5,174.79 164.29 10,617.6 105.18 17,485.55 64.68 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金1,385.37 453.67 2,277.69 64.41 5,029.8 120.83 其他经营性负债618.03 - 2,211.18 257.78 9,210.19 316.53 合计32,909.12 54.94 49,737.91 51.14 88,282.73 77.54、营运资金需求的变化2022年营运资金需求为179,345.53万元，与2021年的121,664.95万元相比有较大增长，增长47.41%。
长川科技：2020年第一季度业绩预告
证券代码：300604 证券简称：长川科技公告编号：2020-020
杭州长川科技股份有限公司
2020年第一季度业绩预告
一、本期业绩预告情况
1、业绩预告时间：2020年1月1日-2020年3月31日
2、预计的业绩：同向上升
3、预计的业绩：
二、业绩预告预审计情况
本次业绩预告未经过注册会计师审计。
三、业绩变动原因说明
报告期内,公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期上升的主要原因为：
1、报告期内，公司通过不断加大新产品研发和新市场拓展力度、加大与行业内知名客户的合作力度等措施推动主营业务增长已初见成效，市场竞争力稳步提升。
公司经营情况稳定，经营业绩稳步提升；
2、为增强实现公司核心竞争力，报告期内公司保持对技术的持续升级及不断积累，加大研发投入，报告期内相关费用投入同比增加；
3、公司于2019年完成重大资产重组收购新加坡STI公司，合并报表范围较上年同期发生变化；
4、报告期内，公司有关项目获得政府补助，预计本报告期内非经常性损益对净利润的影响约为2100万元。
四、其他相关说明
本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据公司将在2020年第一季度报告中详细披露。
敬请广大投资者审慎决策，注意投资风险。
特此公告。
杭州长川科技股份有限公司
董事会 2020 年 4 月 9 日。
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长川科技2020年一季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
长川科技2020年一季度资产总额为128,325.02万元，其中流动资产为79,555.38万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的42.56%、35.16%和12.66%。
非流动资产为48,769.64万元，主要分布在商誉和固定资产，分别占企业非流动资产的52.19%、28.17%。
资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产128,325.02 100.00 65,848.28 100.00 53,950.5 100.00 流动资产79,555.38 62.00 45,771.1 69.51 49,299.82 91.38 长期投资0 0.00 5,044.98 7.66 0 0.00 固定资产13,737.14 10.70 13,268.79 20.15 584.43 1.08 其他35,032.51 27.30 1,763.41 2.68 4,066.25 7.54
2.流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的42.56%，说
明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的35.16%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产79,555.38 100.00 45,771.1 100.00 49,299.82 100.00 存货33,856.7 42.56 10,858.53 23.72 7,450.01 15.11 应收账款27,969.56 35.16 12,884.6 28.15 12,530.57 25.42 其他应收款0 0.00 0 0.00 169.94 0.34 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 2,280.57 4.98 4,179.69 8.48 货币资金10,075.01 12.66 16,800.29 36.71 24,424.7 49.54 其他7,654.12 9.62 2,947.1 6.44 544.91 1.11
3.资产的增减变化
2020年一季度总资产为128,325.02万元，与2019年一季度的
65,848.28万元相比有较大增长，增长94.88%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：商誉增加25,453.79万元，存货增加22,998.17万元，应收账款增加15,084.95万元，无形资产增加4,180.57万元，长期待摊费用增加1,404.9万元，递延所得税资产增加1,018.67万元，其他流动资产增加950.07万元，固定资产增加468.35万元，在建工程增加52.5万元，共计增加71,611.96万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他非流动资产减少341.33万元，预付款项减少486.96万元，应收票据减少2,280.57万元，长期投资减少5,044.98万元，货币资金减少6,725.29万元，
共计减少14,879.13万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长56,732.83万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所占比例较高。
存货所占比例过高。
6.资产结构的变动情况
与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款占营业收入的比例下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
因此与2019年一季度相比，资产结构趋于改善。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产79,555.38 73.81 45,771.1 -7.16 49,299.82 0 长期投资0 -100 5,044.98 0 0 0 固定资产13,737.14 3.53 13,268.79 2,170.37 584.43 0 存货33,856.7 211.8 10,858.53 45.75 7,450.01 0 应收账款27,969.56 117.08 12,884.6 2.83 12,530.57 0 货币性资产10,075.01 -47.2 19,080.86 -33.29 28,604.39 0
二、负债及权益结构分析
1.负债及权益构成基本情况
长川科技2020年一季度负债总额为28,152.33万元，资本金为
31,427.48万元，所有者权益为100,172.7万元，资产负债率为21.94%。
在负债总额中，流动负债为27,730.5万元，占负债和权益总额的21.61%；短
期借款为3,505.37万元，非流动负债为421.83万元，金融性负债占资金来源总额的3.06%。
负债及权益构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额128,325.02 100.00 65,848.28 100.00 57,017.4 100.00 所有者权益100,172.7 78.06 47,915.66 72.77 43,302.2 75.95 流动负债27,730.5 21.61 17,854.95 27.12 13,415.14 23.53 非流动负债421.83 0.33 77.67 0.12 300.06 0.53
2.流动负债构成情况
企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的44.38%，资金成本相对较低。
企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的29.43%。