现金管理的规定
现金使用管理规定(三篇)
现金使用管理规定第一章总则第一条为了规范单位现金的使用管理，保证资金的安全和合理使用，提高单位的资金效益，根据《中华人民共和国会计法》和相关法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于单位现金使用管理的全过程。
第三条单位应当建立健全现金使用管理制度，明确职责、权利和义务，规范现金的收支、报销和核算等一系列工作。
第二章现金的收付第四条单位接收来自外部的现金，应当按照单位制度和国家相关规定进行登记存放，并开具正式的收据。
第五条单位向外部支付现金，应当经过合法途径，以正规的方式支付，并保留相关凭证。
第六条单位应当定期清点现金的存量，核对实际与账面金额的一致性，并进行登记备案。
第三章现金的报销第七条单位成员如需报销现金支出，应当提供相关证明材料，并按照规定的程序填写报销单据，经过审核后方可进行报销。
第八条报销单据应当真实准确，并将必要的支出明细列清楚，以便于审核和核对。
第九条报销单据应当附带相关的经费预算和用途说明，以确保报销的合理性和合规性。
第四章现金的管理第十条单位应当设立专门的现金管理人员或部门，负责现金的存储、保管和发放等工作。
第十一条现金管理人员应当具备相应的专业知识，熟悉国家和单位的相关法律法规，并遵守单位的保密制度，保护单位财产的安全。
第十二条现金管理人员应当定期检查和清点现金，确保现金的实时可控。
第十三条单位应当建立健全现金存储和保管制度，采取适当的安全措施，防范现金的丢失、损毁和盗窃等风险。
第十四条单位应当加强现金使用人员的培训，提高他们的风险意识和安全意识，防止现金的滥用和挪用。
第五章现金的核算和报告第十五条单位应当建立健全现金核算制度，明确核算的范围和方法，并设置相应的账户进行核算。
第十六条现金核算应当根据实际情况，及时、准确地进行，确保账面与实际的一致性。
第十七条单位应当定期编制现金流量表和现金收支计划，加强对现金运动的监控和控制。
第十八条单位应当及时报告现金使用情况和存在的问题，接受上级部门和审计机关的监督和检查。
现金管理规定
现金管理规定1、酒店经营活动中所发生的一切现金收支业务，严格按照国务院发布的《现金管理暂行条例》及实施细则和银行结算办法等规定执行。
2、现金管理实行钱账分管，即出纳人员根据会计人员审核无误的现金收付款凭证办理现金的收付和保管业务。
3、现金日记账要做到日清月结、账款相符。
出纳人员每日及每月底均应编制库存现金日报表，与会计人员登记的现金日记账余额以及总账核对相符。
4、日常零星开支所需的现金库存限额，由财务部门根据经营特点和业务范围，征得开户行的同意，核定现金最高库存限额和现金结算起点。
5、日常现金收支管理：（1）所有现金收入包括以现金收取的营业款等，必须每日及时足额上缴，不得截留、坐支、挪用现金等。
（2）现金支出只用于符合《现金管理暂行条例》的开支，包括以现金支付给职工个人的工资性各项支出，差旅费、福利费及日常零星费用支出；支付给银行结算起点以下的单位或居民个人的劳务报酬和物资款项等。
6、严格执行现金结算纪律，酒店经营性和非经营性收支必须通过财会部门办理收支；严禁截留、坐支现金收入，严禁私设“小金库”。
有下列行为的，根据情节轻重追究有关人员责任：（1）用“白条”顶替库存现金的；（2）私自借支公款的；（3）私设“小金库”的；（4）借用银行账户的；（5）以债券、存款单据抵替库存现金的；（6）公款私存的；（7）编造用途、套取现金的；（8）出具空头现金支票的；（9）以及违反现金结算纪律的其它行为。
7、财会人员在支付现金时，对发生涂改、伪造、大小写不符的原始凭证拒绝付款并予以扣留，及时向主管人员及单位领导汇报。
8、现金的收支业务必须建立复核制度，收支现金后，必须在现金收支凭证上加盖有日期的“现金收讫”或“现金付讫”戳记，出纳、制证、复核人员加盖图章。
9、酒店对现金管理应采取安全措施，保险柜钥匙必须随身携带，密码不得告知他人并应定期更改。
去银行提取或缴存现金在两万元以上必须二人同行，并由保卫人员负责押运。
2024年人民银行现金管理规定
2024年人民银行现金管理规定根据2024年人民银行发布的现金管理规定，以下是对该规定的大致概述及主要内容。
一、引言现金管理是指银行对自身经营所涉及的现金进行合理管理，确保现金的安全、高效以及符合法律法规的管理行为。
本规定旨在规范现金的收付、分类管理、运输、储存、清点等环节，提升银行现金管理的科学化、规范化和高效化水平。
二、现金分类管理1.人民币现金分类银行应按照人民银行国内外币现金分类管理相关规定，对人民币现金进行分类管理。
具体分类包括钞票和硬币，进一步细分为面额、真伪辨别情况等。
2.外币现金分类银行应将外币现金按照币种、面额等进行分类管理，并加强对外币真伪辨别技术的研发和应用。
三、现金收付管理1.现金收付制度银行应建立现金收付制度，确保现金收付环节的安全和准确性。
具体包括现金收付点的设置、现金收付人员的专业化培训、收付作业记录的保存等。
2.现金清算制度银行应建立现金清算制度，确保现金的清点准确、核对无误。
清点作业应严格遵守操作规程，记录清点结果、记录清点人员等相关信息。
四、现金运输管理1.运输计划制度银行应建立现金运输计划制度，提前安排现金运输任务，确保运输安全和高效率。
计划应包括运输任务、运输线路、运输时间等，并制定应急预案。
2.运输工具和装备银行应配备符合相关规定和标准的现金运输工具和装备，确保现金运输的安全性。
运输工具和装备应定期检查、维护和更新，并配备安全设施和装置。
五、现金储存管理1.现金库房要求银行应设立专门的现金库房进行现金储存管理。
库房应符合防火、防盗、防潮、防震等条件，并配备安全设施和监控系统。
2.现金储存制度银行应建立现金储存制度，确保现金的安全和完整。
制度应包括储存方式、储存时间、储存人员等，储存人员应接受专业化的培训。
六、现金清点管理1.清点系统银行应建立现金清点系统，采用先进的清点设备和技术进行现金清点。
清点设备应符合现行国家标准，并定期进行检测和校准。
2.清点作业流程银行应规范现金清点作业流程，确保清点作业的准确性。
现金使用管理规定范本（3篇）
现金使用管理规定范本1.引言现金是企业流动资金的重要组成部分，合理的现金使用管理对于企业的经营发展至关重要。
为了规范企业的现金使用行为，提高资金的利用效率，减少潜在的风险，制定一套科学有效的现金使用管理规定是必要的。
2.一般规定1)所有单位及部门必须严格按照财务制度和现金使用管理规定进行操作。
2)现金的保管、使用、核算应分工负责、各司其职，相互配合，实行岗位责任制。
3)现金的保管和使用必须符合法律法规，任何盗窃、挪用、私分、私存现金的行为均严禁，一经发现，将依法追究法律责任。
4)在没有特殊规定的情况下，未经批准不得将现金用于非公务活动。
5)现金的支出必须有支出依据，并经过相应的会签审核。
3.现金管理流程1)收款环节a)所有收款人员必须严格遵守财务制度，确保所有收款入账准确无误。
b)收款人员应当对每笔收款进行登记，包括款项的来源、金额、收款日期等信息。
c)应当及时将收款款项存入指定的银行账户，并确保账户余额准确无误。
2)付款环节a)所有付款申请必须经过申请人填写、部门负责人审核、相关财务人员复核批准。
b)付款申请须明确付款事由、付款金额、收款人等基本信息，并附上相应的相关凭证。
c)财务人员在审批付款申请时，需认真核对相应凭证的真实性和合法性，确保资金的安全。
d)付款人员在执行付款时，必须仔细核对付款依据和金额，避免错误。
3)备查环节a)所有现金使用记录必须经过现金管理人员备案并妥善保存。
b)备查记录应当包括付款凭证、付款申请、收款凭证等相关信息。
c)备查记录应按照文件编号和时间顺序进行归档，便于查阅和审计。
4.现金管理的监督与内控1)设立相应的现金管理岗位，明确岗位职责，并进行相应的培训，确保岗位人员理解并遵守现金管理规定。
2)定期组织现金管理情况的检查和审计，发现问题及时纠正，并建立相应的考核机制。
3)加强信息系统的建设，确保现金管理数据的安全和准确性。
4)建立健全内部控制制度，规范各项现金管理业务流程，并加强对各环节的自查和相互监督。
关于现金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强企业现金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于本企业所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条现金管理应当遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。
2. 安全可靠：确保现金安全，防止现金遗失、被盗或被挪用。
3. 效率优先：提高资金使用效率，确保资金周转顺畅。
4. 规范操作：规范现金收支流程，确保操作透明、公开。
第二章现金收支管理第四条现金收支管理应当实行“收支两条线”管理，即现金收入应当及时存入银行，现金支出应当由财务部门审核后支付。
第五条现金收入管理：1. 各部门收取的现金收入，应当及时填写现金收入日报表，并在当日交由财务部门统一管理。
2. 财务部门应当对现金收入进行登记、核对，确保收入准确无误。
3. 现金收入应当及时存入银行，不得长期占用。
第六条现金支出管理：1. 各部门需要现金支出时，应当填写现金支出申请单，经部门负责人审批后交由财务部门审核。
2. 财务部门应当对现金支出申请单进行审核，确保支出合理、合规。
3. 财务部门审核通过的现金支出，应当及时支付，并做好支付记录。
第七条现金支付方式：1. 现金支付限于小额零星支出，如购买办公用品、零星费用等。
2. 对于大额支出，应当采用转账、支票等非现金支付方式。
第三章现金保管与监督第八条现金保管：1. 企业应当设立专职或兼职出纳人员，负责现金的收付、保管工作。
2. 出纳人员应当妥善保管现金，确保现金安全。
3. 现金应当存放于保险柜中，保险柜钥匙由出纳人员保管。
第九条现金监督：1. 财务部门应当定期对现金收支情况进行检查，确保现金收支合规、合法。
2. 企业内部审计部门应当定期对现金管理情况进行审计，发现问题及时整改。
第四章现金预算与控制第十条现金预算：1. 企业应当根据生产经营计划，编制年度现金预算。
银行现金管理规定（5篇）
银行现金管理规定第一章总则第一条为加强现金管理，确保企业财产不受损失，制定本规定。
第二条本办法适用于集团所属各单位和子公司。
第二章库存现金管理第三条库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第四条各单位应根据各自的业务开展情况，核定库存现金限额，超出库存现金限额的现金必须及时缴存银行。
一般情况下，库存现金限额在____万元以内。
第四条各单位出纳人员为库存现金的具体管理人员，负责现金保管、报销支付，现金日记账登记，现金盘点工作。
出纳办理现金业务要严格执行集团财务报销管理等相关制度。
第五条库存现金主要用于支付职工工资、奖金及福利补助费，差旅费、业务招待费、结算起点以下的零星开支。
第六条市内零星采购，能签发银行转账支票结算的，用转账支票支付;在结算起点以上的，开具银行转账支票予以支付，不准用现金支付。
异地采购，不得携带大额现金，应通过银行账户结算。
第七条结算起点暂定为____元。
第八条严禁私设“小金库”，一经发现，除没收资金外，对涉及的人员从严处理。
第九条严禁使用不符合财务制度规定和审批手续的“白条”抵库。
第三章出纳银行卡管理第十条为了方便施工现场，保证现场正常的生产经营秩序，经集团财务资金部批准，各单位可以出纳名义开立银行卡。
第十一条出纳银行卡由出纳保管，密码应由会计保管。
第十二条银行卡应开通网银业务，交易信息发送到财务。
第十三条出纳银行卡视同现金管理，每笔款项结算记录应附在会计记账凭证后。
第十四条凡办理出纳银行卡的单位，必须与出纳办理个人银行卡使用协议(附件1)。
第十五条为了防范现金保管风险，每天下班前，留存不超过____万元的库存现金，其他现金可存入出纳银行卡。
第十六条出纳银行卡账户不得用于本单位以外的资金结算，不得用于出纳本人的资金结算。
第十七条出纳银行卡上产生的银行利息收入纳入本单位账户核算。
第十八条各经营单位出纳人员每天5:30以前应将银行卡上的现金全部汇入集团公司指定的银行卡账户，第二天早晨由集团公司再汇回原经营单位的出纳银行卡账户。
现金使用管理规定
现金使用管理规定一、引言现金使用是企业管理中非常重要的一项内容，直接关系到企业的经济效益和财务安全。
为了规范企业现金使用行为，有效控制现金流动，制定本《现金使用管理规定》。
本规定适用于公司内各部门、岗位和员工的现金使用行为。
二、现金领取管理1. 现金的领取必须经过授权，并有相应的领用单据，包括领款人、领款金额、领取日期等信息。
2. 每个部门和岗位在领取现金时应确保准确计算所需金额，并在领用单据上进行填写并签字确认。
3. 部门和岗位领取的现金必须按照用途分类并妥善保存，不得随意挪用或私自使用。
4. 领取现金后，领款人应及时向财务部门交付相应的费用报销申请，同时归还未使用的现金。
三、现金支付管理1. 各部门和岗位在进行现金支付前，必须填写支付申请单，明确支付金额、收款方及支付事由等信息，并经过相应授权。
2. 支付申请单必须交由财务部门审核，并于支付之前进行审批签字确认。
3. 支付现金必须在现金支付单上记录详细信息，包括支付日期、金额、收款人等，并由财务部门进行核对和归档。
4. 对于支付结果存在争议的情况，应及时核实并与收款方进行沟通，确保支付流程的透明和合规性。
四、现金存储与保管1. 公司必须建立健全现金存储与保管制度，保证现金的安全和完整性。
2. 现金存储必须进行分类、盘点和登记，确保账实相符。
3. 现金保管必须由专人负责，并配备相应的保险措施，防止遗失、损毁或被盗等情况的发生。
4. 现金存储和保管记录必须及时更新，并定期进行核对和审计，确保资金的安全。
五、现金流动的监控与分析1. 公司必须建立现金流动的监控与分析机制，及时了解现金的流入和流出情况。
2. 对现金流动情况进行定期汇总和分析，及时发现和解决问题，并向相关部门和岗位进行反馈。
3. 对异常现金流动情况进行调查和审计，发现违规行为及时进行处理，并采取相应的纠正措施。
六、违规处理对于违反现金使用管理规定的行为，按照公司相关制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、申诉、停职、开除等，同时可能涉及法律责任。
2024年现金使用管理规定
2024年现金使用管理规定____年现金使用管理规定第一章总则第一条为了规范现金使用行为，加强现金管理，提高现金使用的效率，维护国家金融秩序和社会稳定，根据相关法律法规和政策规定，制定本规定。
第二条本规定适用于中华人民共和国境内各类单位和个人的现金使用行为，包括现金收支、保管、结算等环节。
第三条现金使用应遵循便民、安全、合理、高效的原则，确保合法合规、规范有序。
第二章现金收入管理第四条各类单位和个人接收现金收入时，应按照相关法律法规和部门规定的规程提供相应的凭证，明确收入来源和金额。
第五条各类单位和个人接收现金收入时，应及时按照相关要求将现金存入银行账户，不得私自占用或挪用。
第六条各类单位和个人接收现金收入时，应进行现金清点工作，并进行现金收据登记。
第七条各类单位和个人接收现金收入时，应当向纳税机关报备相关信息，并按照相关要求缴纳税款。
第八条纳税单位和纳税人的现金收入，应按照国家税收法律法规和相关政策规定纳税。
第三章现金支付管理第九条各类单位和个人进行现金支付时，应遵循金额合理、安全可靠、便民高效的原则。
第十条各类单位和个人进行现金支付时，应提供相应的凭证，明确支付用途和金额。
第十一条各类单位和个人进行现金支付时，应尽量选择非现金支付方式，如银行转账、电子支付等。
第十二条政府机关、事业单位、企事业单位等法人单位，在支付工资、报销费用等场景时，应按照相关规定开设银行账户进行支付，禁止使用现金支付。
第十三条个人之间进行现金支付时，应遵循法律法规的规定，确保支付安全和合法合规。
第四章现金保管管理第十四条各类单位和个人应当采取必要的措施保护自身的现金财物安全，防止丢失、被盗抢或损毁的情况的发生。
第十五条单位应建立健全现金保管制度，明确现金保管的责任人和保管标准。
第十六条单位应加强现金的保管管理，定期进行现金盘点和核对，确保现金的安全和完整。
第十七条对于涉及大额现金保管的单位，应配备专职或兼职的现金保管人员，并采取适当的安全措施，确保现金的安全。
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二、现金使用范围
1、职工工资、津贴、奖金、临时工资。
2、个人劳务报酬。
3、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各种奖金。
4、各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其它支出。
5、向个人收购农副产品和其它物资的价款。
6、出差人员必须随身携带的差旅费。
7、结算起点以下的零星支出和中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。
广场与各企事业单位之间的往来业务，凡达到支票起点的必须通过银行办理转账结算。
三、各部门借用现金必须填制“借款单”，由部门经理签字后，报总经理批准，财务部按规定办理借款手续。
四、广场收银台根据业务需要，提出收银台业务周转金限额计划，报中心财务部统一审定，待审定备案后实施。
如因业务需要增加周转金限额时，应重新提出申请，财务部重新审定后实施。
五、外出人员、采购人员备用金，只能于本人业务范围内零星开支，不准挪作他用，并随时准备接受财务部检查，不符合规定要求时，按挪用公款论处。
外埠出差所借差旅费，只限按原批准内容和事项核销，不得向他人垫付，出差返回五日内必须向财务部办理报销手续，逾期不报者在本人工资中全部追回。
六、收银员每日结账完毕，将当日货款（晚班连同备用金）
交收银领班处；收银领班、值班收银员会同交款收银员共同填好交款登记表，三人同时认可后由收银领班负责清点收银包，锁好收银袋，准确无误后与值班收银员在广场安保陪同下一同前往银行，与银行办理交接手续。
经管现金人员一旦发现现金长款或短款时，要及时查明原因，并报告财务部，不准私自处理。
七、收银台占用销货款兑换零款时，要由责任人将所需换现金认真清点，经两人复核后，经办人持现金到银行进行兑换，兑换好的零款需二人复核后方可使用。
八、收支审批程序。
支付现金，要有用款审批计划，由部室根据计划及有关单据填写“现金支出凭单”，领用人及有关部门经理签字后，转财部务经理签字，报分管副总、总经理批示，经财务部审核员对有关单据进行审核，并加盖审核员人名章，符合有关规定后方可到财务部出纳处领取现金。
对收入现金要由各部室填写“通知财务收账通知单”一式二份，到财务部交纳有关款项。
九、建立现金日记帐，按照经济业务的发生顺序逐日逐单登记现金收款、付款凭证，对已收付款的原始凭证加盖“购物广场现金收讫”、“购物广场现金付讫”印章，做到日清月结，账款相符。
十、有关现金使用管理的其它规定：
1、不准超出规定范围使用现金。
2、不准用“白条”或不符合财务制度的凭证抵库存现金和
业务周转金。
3、不准造假用途取现和坐支销货款。
4、不准挪用公款和不经批准借用公款。
5、不准保留账外公款或公款按个人储蓄方式存入银行。
6、不准以个人名义或其它单位名义转借领取现金。