公司企业财务制度建立
怎样才能建立财务制度
怎样才能建立财务制度一、建立财务管理团队建立财务制度首先要组建一个专业的财务管理团队，团队成员应具备专业财务知识，在财务管理实践中有一定经验，能够全面负责企业财务管理工作。
团队负责人要具备较强的领导能力和协调能力，能够有序运作、合理分配工作任务。
二、明确财务管理目标和职责分工在建立财务制度之前，企业要明确财务管理的目标和职责分工，制定财务管理的战略规划和实施计划。
财务管理目标应当与企业整体发展目标相适应，确保财务管理工作有组织、有计划、有力。
财务管理人员应按照职责分工，明确各自的职责，并严格执行。
财务管理工作应有责无权，明确规定相关人员职责范围和权限，防止权责不分。
三、建立完整的会计体系要建立财务制度，首要任务是建立完整的会计体系。
企业应根据自身规模和特点，合理设置会计科目，确保会计体系科学化、规范化。
会计科目设置应以经济活动的实际需求为基础，既要满足外部财务报告的要求，也要满足内部管理报告的需要。
同时，企业应建立完善的会计核算制度，明确每一项费用的核算标准、核算规则和核算程序，确保财务数据的真实性和可靠性。
四、建立完善的财务控制制度财务控制是财务管理工作的重点，企业要建立完善的财务控制制度，从源头上控制财务风险，确保企业的财务稳定和可持续发展。
财务控制制度包括预算控制、报销制度、审计制度、内部控制制度等，各项制度应相互衔接、有机结合，形成一个完整的财务管理体系。
五、加强内部监督和审计企业要建立内部监督机制，保证财务管理工作的正常运行。
内部监督工作应由专门的财务监督机构或财务监督人员负责，对财务管理全过程进行监督、检查和评估，发现问题及时处理，确保财务规范。
同时，企业应定期进行内部审计工作，对企业财务制度的实施情况进行全面检查、评估，发现问题及时纠正，确保财务管理工作的规范化和有效性。
在建立完善的财务制度过程中，企业还应加强对财务管理人员的培训和教育，提高财务管理人员的业务素质和综合素质，不断提升企业的整体财务管理水平，提高企业的核心竞争力。
新公司怎样建立财务制度
新公司怎样建立财务制度1. 制定财务政策和程序在建立财务制度之前，公司需要首先制定财务政策和程序。
财务政策是公司对财务管理的总体规划和方向，而财务程序则是公司执行财务政策的具体操作方法。
财务政策和程序包括财务目标、会计政策、预算管理、财务报告、风险管理等内容。
2. 设立财务部门新公司应当设立财务部门来负责公司的财务管理工作。
财务部门应当根据公司规模和业务需求来设立不同的职能部门，如会计部门、财务分析部门、财务规划部门等。
财务部门的人员组成应当充足，技术水平高，能够胜任公司的财务管理任务。
3. 制定会计制度会计制度是公司财务管理的核心。
会计制度包括会计政策、会计准则、会计制度、会计程序等内容。
会计制度应当符合国家相关法律法规和会计准则，同时也应当根据公司的实际情况来制定。
4. 确立财务流程确定公司的财务流程是建立财务制度的关键步骤。
财务流程包括开票流程、付款流程、报销流程、结算流程等内容。
公司需要明确财务流程的每一个环节，规定相关人员的权限和职责，确保资金的安全和有效管理。
5. 建立财务报告制度财务报告是公司对外披露财务信息的主要方式。
公司应当建立财务报告制度，规定财务报告的内容、形式、时间和责任人。
财务报告应当准确、及时、完整，以便公司管理层和投资者了解公司的财务状况和业绩表现。
6. 建立预算管理制度预算管理是公司财务管理的重要组成部分。
公司应当建立预算管理制度，包括预算编制、执行、调整和审计等环节。
预算管理制度可以帮助公司合理分配资源、控制成本、提高效率和盈利能力。
7. 进行内部控制评估内部控制是保障公司财务运作正常和安全的重要手段。
公司应当定期进行内部控制评估，评估财务流程、会计制度、预算管理等方面的内部控制是否健全有效。
如发现问题，应当及时改正并完善制度。
8. 建立财务制度培训体系新公司员工的财务知识和管理水平各不相同。
公司应当建立财务制度培训体系，定期组织员工参加财务培训，提高员工的财务意识和专业技能，确保公司财务制度的有效执行。
企业财务管理制度建立和完善
企业财务管理制度建立和完善
企业财务管理制度的建立和完善是确保企业财务活动合规、高效运行的重要环节。
以下是建立和完善企业财务管理制度的一些建议：
1. 建立明确的财务管理目标：确定企业的财务管理目标，包括提高财务运作效率、降低财务风险、增加财务收益等。
2. 设立财务管理部门：成立独立的财务管理部门，负责企业财务管理工作，包括财务规划、预算编制、资金管理、会计核算等。
3. 制定财务管理制度手册：编制财务管理制度手册，明确各项财务管理流程和规范，包括财务制度、会计制度、预算制度、内部控制制度等。
4. 建立预算管理制度：制定预算管理制度，包括年度预算编制、执行、控制和评估，确保企业财务活动按照预算计划进行。
5. 加强内部控制：建立健全内部控制制度，包括收入和支出控制、资产管理、风险防范等，提高财务管理的准确性和可靠性。
6. 定期财务报告和分析：建立定期财务报告和分析制度，及时了解企业财务状况和经营情况，为决策提供可靠的财务信息。
7. 完善审计制度：建立独立的内部审计机构或委员会，对企业财务管理进行监督和审计，发现问题及时解决。
8. 建立奖惩机制：建立财务管理绩效评估制度，根据财务绩效情况给予奖励或处罚，激励财务管理人员的积极性和责任心。
9. 继续学习和改进：财务管理是一个不断发展和变化的领域，企业应积极学习和借鉴财务管理的最新理念和实践，不断完善和提升财务管理制度。
总的来说，企业财务管理制度的建立和完善是一个系统工程，需要企业全面考虑管理和运作的各个方面，确保财务活动合规、高效运行。
怎么给企业建立财务制度
怎么给企业建立财务制度一、建立财务制度的意义1.规范企业内部管理建立财务制度可以规范各项财务管理工作流程，明确各部门职责和权责，防止内部工作混乱、错位，提高了财务管理的效率和准确性。
2.提高企业财务风控能力建立财务制度有利于完善财务风险管理机制，规避风险，避免漏洞，确保企业财务安全。
3.促进企业发展建立科学合理的财务制度有助于优化资源配置，提高运营效率，提高企业附加值，从而促进企业的可持续发展。
二、建立财务制度的步骤1.确定财务制度的体系结构财务制度的体系结构包括制度的范围、内容、形式、执行程序等，企业应根据自身的特点确定财务制度的具体内容和实施方式。
2.明确财务制度的目标和原则财务制度的目标是合理、透明、规范的财务管理，在起草制度时应该明确其实施原则和目标。
3.制定财务制度的细则制定财务制度的细则是指详细规定各个具体的财务管理流程和操作细节，包括会计、财务、税收、审计等方面的规定。
4.保障财务制度的执行为了确保财务制度的有效执行，应该建立相关监督机制，设立内部审计系统，在制度的实施过程中进行实时监控和及时调整。
三、财务制度的建立和实施1. 建立会计核算制度会计核算制度是企业财务制度的核心部分，它规定了企业的会计核算原则、会计政策和会计程序，是企业会计工作的基础。
2. 建立财务资金管理制度财务资金管理制度规定了企业的资金运作和使用规则，包括公司的资金调度、经费支出、资金结算等方面的规定。
3. 建立财务报告制度财务报告制度规定了企业的财务报告的内容、格式、编制程序和公开披露要求，确保企业的财务信息真实、准确、透明。
4. 建立财务审计制度财务审计制度是企业财务监督和检查的重要手段，它规定了企业内部审计的内容、程序和对象，保障企业财务信息的真实和完整。
5. 建立预算管理制度预算管理制度是企业经营计划和财务预测的重要依据，它规定了企业的年度预算编制、执行和评估程序，帮助企业实现财务目标。
四、财务制度的完善和调整1. 定期评估和调整财务制度任何财务制度都需要根据企业发展的需要和外部环境的变化进行不断的调整和完善，企业应该定期评估财务制度的实施效果，及时调整和优化制度。
建立和完善财务制度
建立和完善财务制度一、建立一套合理的财务制度1、制定财务政策：企业应该明确财务政策，明确财务目标和方针，并将其纳入财务制度中。
财务政策应该包括财务管理的原则、职责分工、内部控制措施等内容。
2、建立财务管理体系：建立一个财务管理体系，包括财务人员的组织结构、职责分工、决策流程等内容。
确保财务管理工作的顺利进行。
3、建立财务流程和制度：建立财务流程和制度，确保企业的资金流动和资产管理的规范和透明，并能及时反映企业的财务状况。
4、完善会计制度：企业应该建立完善的会计制度，确保会计核算的准确性和规范性。
包括财务会计、管理会计、成本会计等各个方面，均应该建立规范的制度。
5、建立管理报告制度：建立财务报告制度，确保企业领导层及时获取企业的财务信息，做出正确的决策。
6、建立财务内部控制制度：建立财务内部控制制度，确保企业的财务活动符合法律法规和企业规章制度，规避潜在的财务风险。
7、培训和认证财务人员：企业应该加强对财务人员的培训和教育，加强对财务人员的职业操守和道德规范的培训，提高财务人员的财务素养和专业水平。
二、完善财务制度的重要性1、提高企业效率：完善财务制度可以提高企业的财务管理效率，优化企业的资金使用，提高企业的经营效益。
2、规避财务风险：完善财务制度可以规避企业的财务风险，保护企业的财务利益，确保企业的可持续发展。
3、改善内部沟通：完善财务制度可以提高企业内部沟通的效率，促进企业各部门之间的信息流通和协作，提升企业综合竞争力。
4、增强企业形象：完善财务制度可以提升企业的形象和信誉，增强对外合作伙伴和投资者的信心，为企业的发展提供有力保障。
5、符合法律法规：完善财务制度可以确保企业的财务活动符合法律法规和监管要求，规避潜在的法律风险，确保企业的合法合规经营。
三、建立和完善财务制度的方法1、制定财务制度建设规划：企业应该制定一份财务制度建设规划，明确财务制度建设的目标、任务、步骤和时间表，确定财务制度建设的重点和重点工作。
建立健全公司内部财务制度
建立健全公司内部财务制度随着企业经营规模的扩大，财务管理的重要性日益突显。
一家企业如果没有建立健全的内部财务制度，很容易面临财务风险，甚至可能导致经营困难甚至倒闭。
因此，建立健全的公司内部财务制度是非常重要的。
下面将详细介绍建立健全公司内部财务制度的步骤和方法。
一、建立内部财务制度的必要性1.明确财务管理目标和责任建立内部财务制度可以明确公司的财务管理目标和责任，防止财务管理混乱和责任不明确的情况发生。
只有明确财务管理目标和责任，公司才能有规律地进行财务管理工作，避免浪费和损失，实现财务管理的高效性。
2.规范公司财务管理流程建立内部财务制度可以规范公司的财务管理流程，避免因为流程不清晰而产生混乱和错误。
通过制度化管理，可以确保每一项财务管理工作都按照规定的流程进行，避免不必要的麻烦和风险。
3.提高财务风险控制能力建立内部财务制度可以提高公司的财务风险控制能力，预防和解决财务风险问题。
通过制度化管理，可以及时发现和解决财务问题，避免由于财务风险问题导致公司的经营困难。
4.增强公司内部管理效率建立内部财务制度可以增强公司的内部管理效率，提高公司经营效率和利润水平。
通过规范公司的财务管理流程，可以简化管理程序，提高管理效率，促进公司的快速发展。
二、建立内部财务制度的步骤1.明确公司的财务管理目标和责任在建立内部财务制度之前，首先要明确公司的财务管理目标和责任，确定公司的财务管理原则和政策。
只有明确了公司的财务管理目标和责任，才能有针对性地制定内部财务制度，保证公司的财务管理工作顺利进行。
2.制定公司的财务管理制度和程序在明确公司财务管理目标和责任的基础上，制定公司的财务管理制度和程序。
财务管理制度包括公司的财务管理原则、政策和方法，确立公司的财务管理流程和程序，规范财务管理行为。
财务管理程序包括公司的会计核算、财务报告、费用管理、资金管理等方面的具体操作步骤和流程。
制定公司的财务管理制度和程序是建立健全内部财务制度的基础，是确保公司财务管理工作的有序进行。
怎样建立健全公司财务制度
怎样建立健全公司财务制度一、建立合规的财务管理制度1.明确财务管理职责：在公司内部建立明确的财务管理机构和职责分工，明确财务人员的职责和权限，形成财务管理责任制度。
2.编制财务管理规章制度：公司应根据实际情况编制并不断完善各项财务管理规章制度，包括会计制度、审计制度、统计制度等，确保财务管理工作的有序进行。
3.制定制度标准化：规定财务管理的各项程序和操作流程，并确保它们符合相关法规和制度要求，避免出现违规行为。
二、加强内部控制机制1.建立健全的内部控制制度：公司应建立健全的内部控制机制，包括财务决策、流程监控、数据保护等，预防各种风险发生。
2.强化内部审计与监督：建立内部审计部门，定期对公司的财务运作进行审计，及时发现和纠正错误和漏洞。
3.加强风险管理：制定风险管理计划，加强对财务风险的监控和控制，确保公司的财务安全。
三、建立透明的财务信息披露机制1.加强会计信息披露：公司应按照相关法律法规和规范要求，及时、全面、准确地披露财务信息，向公司股东、投资者及监管机构提供透明、真实的财务报告。
2.加强内部信息共享：公司内部各部门应加强财务信息共享和交流，确保各部门之间的财务数据互通，促进企业内部的信息流畅。
3.建立财务信息保密制度：公司应建立完善的财务信息保密制度，保护公司的财务信息不被泄露，确保信息安全。
四、建立良好的财务文化和价值观1.加强员工培训：公司应加强对员工的财务知识培训，培养员工的财务意识和规范行为，提高财务管理的效率和效力。
2.建立奖惩机制：建立健全的奖惩机制，对业绩突出的员工进行奖励，对违规行为进行惩罚，形成正确的财务管理文化。
3.树立良好的企业形象：公司应注重培育和传承优良的企业文化和价值观，做到公正、诚信、规范经营，提升公司的社会形象和品牌价值。
通过以上几点，我们可以看出，建立健全的公司财务制度是一个企业管理的基础和根本，只有建立完善的财务制度，才能保障企业的财务安全和长期稳健发展。
财务制度的建立与完善
财务制度的建立与完善一、引言财务制度是一个企业组织内部重要的管理制度，它对企业的经营活动、财务管理、监督制约具有重要意义。
建立和完善企业的财务制度，是企业内部管理的基础，其完善程度直接影响到企业的经营状况和财务管理水平。
本文将就财务制度的建立与完善进行深入探讨。
二、财务制度的建立1. 制度的制定原则（1）依法依规。
制定财务制度要遵守国家法律法规、会计准则等规定，确保合法合规。
（2）科学性。
财务制度制订要科学合理，符合企业实际经营管理情况和特点。
（3）灵活性。
制度应该具有一定的灵活性，以适应企业的发展和变化。
（4）规范性。
财务制度要明确规范各项操作流程和程序，规范企业运作。
2. 制度的编制步骤（1）确定编制目的。
要对财务制度的编制目的进行清晰规划，确保制度能够达到预期效果。
（2）调研分析。
要对企业内部的财务管理情况进行调研分析，了解管理需求和存在的问题。
（3）制定制度框架。
在调研的基础上，制定财务制度的框架，确定制度的内容和体系。
（4）制定制度细则。
按照框架制定各项具体的规章制度，细化操作流程和程序步骤。
（5）征求意见。
将编制好的财务制度征求有关部门和人员意见，确保制度的合理性和实用性。
（6）正式实施。
经过修改完善后，正式实施新的财务制度，并组织培训和宣传。
三、财务制度的完善1. 完善会计核算体系（1）设立专业会计核算岗位。
公司应设立专门的会计核算岗位，负责公司各项财务数据的核算和处理。
（2）建立财务会计、成本会计和管理会计一体化的会计核算体系，确保会计信息的及时性和准确性。
（3）建立健全的会计档案管理制度，规范会计凭证的管理和存档，保证会计核算的可追溯性。
2. 完善财务内控制度（1）建立财务内部控制流程图。
明确各项控制措施和责任人，确保内部控制的全面性和有效性。
（2）建立资金管理制度。
加强现金管理和银行账户管理，确保资金的安全和流动性。
（3）建立预算管理制度。
制定年度预算和月度预算，加强预算执行和控制，确保公司的经济效益。
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三、发票真伪鉴别
”报销人对报销的费用及支付的款项真实性、合法合规性、合理
性、准确性负责“。
发票要素包括：发票专用证、抬头（报销单位、付款方名称）、
开票日期、商品名称、数量、单价、金额、规格、型号、大小写
（是否一致）、开票人、税务监制章等。
重点关注细节
A、发票金额大小写须一致，大写金额的零必须为”零“，不能以”
六、人员配置是否科学人员分工要起到能相互监督的作用：如， 管数量与管质量的是不同的人； 准许入库的与审查质量的不是同一人； 负责保管的与出库发货的不是同一人； 但这些人可以交叉身兼数职，只要有利于科学管理即可。
七、定期盘点制度是如何安排的
1.盘点小组由哪些人员组成
2.多久大规模盘点一次 3.盘盈或盘亏，需在多长时间内处理完毕，怎样处理
④运输企业专用发票及票证（汽车、火车、轮船、飞机）； ⑤特殊行业规定的专用票据（银行、邮电、保险） ⑥财政部门印制的行政事业单位专用收付款凭据； ⑦公司内部自制的结算票据。
3、设计“车 辆 费 用 报 销 制 度” 提示：从以下角度去展开。 ①制度出台的目的，适用对象 ②油卡的配置及管理 ③车辆维修保养费
7、 公司应按每个银行开户账号建立一本银行存款明细账，出纳 员应及时将公司银行存款明细账与银行对账单逐步进行核对。 从银行取回的各种结算凭证，要及时入账。银行帐户往来应逐
笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。各单
位应按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调 节平衡。
费用报销制度
6、车辆保险费、年审费及车船使用税公司对车辆保险费、年审费及车船使用税 采用实报实销的形式
7、本制度解释及修改权归由财务部；本制度自核准之日起执行。
存货管理制度
存货管理中的八大关健点：
一、存货入库时是否有严格的检验程序： 1.数量、质量； 2.数量是否与入库单一致：多了，如何处理；少了，如何处理 3.如果有质量问题，如何处理，有无单独的缺陷产品存放区， 有无相关单据给相关部门进行处理
进行，方能到财务办理借款手续；
4.2 维修费用报销：填写报销单，附件有《车辆维修保养申请单》、车辆维修 保养明细及维修保养发票；
4.3 长途用车在外修理，返回公司后应补签《车辆维修申请单》，维修发票上
要有出差人签字方可报销。 5、出行途中发生的费用，如过路费、过桥费、停车费等运行费用，票据上有出
行人员的签字方可报销。
说明：由于业务招待费属于特殊费用，无法执行事前审批程序，所以报销时须项目总 经理先审批确认，再由财务部复核票据。 2、办公用品（设备）采购报销单： （1）、计划内的采购：
填写报销单 （必须有真 实发票）
由部门负 责人批准 提交采购计划审 批单及验收单交 财务部复核 送项目总 经理审批 送董事长审批（ 3000元以上） 由出纳 付款
⑶公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
3、招待费
2.1事先书面请示相关上司同意，事后方可报销。
2.2支出标准，各种情况都有。
2.3招待重要客户的礼金等，需要请示董事长同意，方可报销。
2.4招待礼金支出至少两人参加，否则视同个人行为，公司不予 报销。
4.办公费用、会议费用及其他费用管理制度 ⑴公司办公用具由办公室统一采购、管理； ⑵办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情为规范行为，规避可能风
险，提高运作效率。
企业制度是为使企业运营达到事项明晰性、可预测
性、可控性。
资金管理制度
资金审批制度
1.总则 所有款项支付，主管领导批准。 主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认支
付，事后补签；
一、现金管理制度
另“或”x“等符号代替；大写”贰“简写或写错都视同无效发票；
B、发票不得涂改；如有涂改在涂改处补盖发票专用章，也视同无效 发票； C、对于机打发票，若发票上体现本发票手写无效等字样，如有手写 修改处加盖章同样无效；若机打发票上标有”除公司名称外手写无效 ”字样的，公司名称可以手写，但发票的其他地方手写同样无效； D、剪切式发票，如剪切不合规的不予报销；自带复写发票，使用复 印纸开具视为无效发票；复写发票上字样颜色必须相同，否则不予报
附件粘贴要求： 1、附件粘贴顺序：从右至左先贴小张，后贴大张发票；小张在下
，大张在上。保证粘贴完成所有发票金额看得见。
2、附件分类：根据种类规格大小分类黏贴。加油票、的士票、火 车票、飞机票等，都要分好类别，方便计算统计。 3、附件折叠：对于比报销黏贴单大一点的A4纸的报告单、发票等 须按报销黏贴单大小折叠；保证附件不会超出报销单边缘。
4、银行帐户印鉴的分开保管，不准由1人统一保管使用。印鉴保 管人临时出差时由其委托他人代管。 5、企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程序 和权限规定执行。电子支付密码器、智能IC卡、帐户密码和操作
人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡
和操作员卡应按照分管并用的原则，由财务管理中心负责人和操 作员分别设制密码，不得一人统管使用。 6、 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保管。
⑶办公室财产台账为财务部附设账册；
⑷办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定 期通报； ⑸有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事 劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。
2、费用报销使用的合法票据有哪些？ 答案：
①增殖税专用发票；
②产品销售专用发票（普通发票）；
③服务行业专用发票（餐饮、旅业等）；
⑶公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：
①住宿标准：A、部门经理以上职员 ***元/日；B、一般职员，
***元/日。
②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人**元/日；市内交 通费每人*元/日。
2.车辆维修费及汽油费管理制度
⑴公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修 费用一般采取银行转账的方式结算； ⑵车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。 需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用；
八、有无激励措施或惩治方式此为加强人员责任心，保证存货安全。 九、隶属关系归哪个部门管理，日常工作向谁汇报，谁最有权力定期 或不定期进行工作检查。 十、存货帐簿的建立例如：按何种价格做存货帐：先进先出法、后进 先出法、加权平均法等等；哪些纳入核算范围；如何对半成品进行 价值分摊；废旧原料或配件如何定值或处理。
设计费
其他
晒图（相）费、委托出图费、样板房设计装修及家具费用、图纸审查费
代收代支类费用、公司间往来款、低风险金（如抵押金、保证金、质保金等）
报销流程（以下是具体规定）
1、业务招待费用报销：
经办人填 写报销单 由部门负 责人批准 送项目总 经理审批 交财务 部复核 送董事长审批 （白条或3000 元以上） 由出纳付 款
二、 银行存款管理
1、银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供 外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。 2、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现
金支票、转账支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、
委托收款（仅限于税费、电费、电话费结算），除上述结算方式 外，其他不得使用。一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入 付款凭证记帐备查。 3、帐号必须保密，非因业务需要不准外泄，非出纳人员不得办理 现金、银行收付业务。
出具的充值发票冲销借款; 3.3 带车出差, 可以现金形式加油,加油票上要有出差(负责)人的签字;
3.4 每月末行车里程及加油量汇总表，经分管领导核准后，借支下月加油款，耗
油量有异常的，应分析原因并作出相应的处理。
4、车辆维修保养费 4.1 由驾驶员或车辆使用人填报《车辆维修申请单》，经分管领导核准后才可
1、库存现金控制在核定限额内。（如：3000元，10000元等） 2、 现金盘点制度，日清日结，会计每月终要会同出纳员盘点现金 库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。
3、 不准“白条”入账，不准私人挪用现金。
4、 提取或者送存现金（限额*万元以上）时，需由两名人员乘坐公
司汽车前往。
5、 出纳员妥善保管金库密码和钥匙，私人财物不得存放入内。 6、 出纳员随时接受开户银行和本单位领导的监督。
④车辆的年审
答案（示范）
1、目的：为完善公司制度建设，加强财务监督与控制，规范车辆管理，结合公司
实际情况，特制定本制度。 2、适用范围：公司本部自有车辆费用的管理
3、车辆燃油费
3.1 综合管理部提供每辆车耗油量标准,经总经理核准后,交财务部备案,作为财务 部借支加油款及审核燃油费的依据；
3.2 公司一辆车配一张加油卡，油卡原则上每月借支一次,充值完成后凭加油公司
目录
一、报销单据填写规定及流程审批
二、报销时间简单说明
三、发票真伪鉴别
一、报销单据填写规定及流程审批
报销单据填写注意事项
1、必须使用统一封面 2、封面填写规范完整 3、单据张数必须大写 4、附件粘贴整齐（附件粘贴要求）
5、发票真实（发票真伪鉴别）
6、审批权限（会签审批流程） 7、金额不得涂抹，大小写一致 8、备用金及借支一律使用借款单 9、对公或者转账款项一律使用付款申请书
（2）计划外的临时采购： 填写报销单 （必须有真 实发票）
送董事长审 批（3000元 以上）
由部门负 责人批准
送项目总 经理审批
交财务 部复核
由出纳 付款
说明：由于在特殊情况下需临时采购，没有执行事前审批程序，所以报销时须项目 总经理先审批确认，再由财务部复核票据。 （3）工程（设备）款付款申请单： 工程部门填写付 款申请单（必须 有真实发票） 由部门提 交合同及 工程清单
二、存货出库时手续是否完备： 1.填写是否完整、有无领导审批、相关责任人有无签名 2.出库程序怎样安排：仓库有无配备专职出库人员、运输工具如 何安排