交易》第6章资产管理业务
国务院国有资产监督管理委员会关于印发《企业国有产权交易操作规则》的通知(国资发产权〔2009〕120号,200
国务院国有资产监督管理委员会关于印发《企业国有产权交易操作规则》的通知国资发产权〔2009〕120号（2009年6月15日）各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团国资委，各中央企业，上海联合产权交易所、北京产权产易所、天津产权产易中心、重庆联合产权交易所：为统一规范企业国有产权交易行为，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）、《企业国有产权转让管理暂行办法》（国资委、财政部令第3号）等有关规定，我们制定了《企业国有产权交易操作规则》。
现印发给你们，请结合实际遵照执行。
执行中有何问题，请及时反馈我委。
国务院国有资产监督管理委员会二○○九年六月十五日企业国有产权交易操作规则第一章总则第一条为统一规范企业国有产权交易行为，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）、《企业国有产权转让管理暂行办法》（国资委、财政部令第3号）等有关规定，制定本规则。
第二条省级以上国资委选择确定的产权交易机构（以下简称产权交易机构）进行的企业国有产权交易适用本规则。
第三条本规则所称企业国有产权交易，是指企业国有产权转让主体（以下统称转让方）在履行相关决策和批准程序后，通过产权交易机构发布产权转让信息，公开挂牌竞价转让企业国有产权的活动。
第四条企业国有产权交易应当遵循等价有偿和公开、公平、公正、竞争的原则。
产权交易机构应当按照本规则组织企业国有产权交易，自觉接受国有资产监督管理机构的监督，加强自律管理，维护市场秩序，保证产权交易活动的正常进行。
第二章受理转让申请第五条产权转让申请的受理工作由产权交易机构负责承担。
实行会员制的产权交易机构，应当在其网站上公布会员的名单，供转让方自主选择，建立委托代理关系。
第六条转让方应当向产权交易机构提交产权转让公告所需相关材料，并对所提交材料的真实性、完整性、有效性负责。
按照有关规定需要在信息公告前进行产权转让信息内容备案的转让项目，由转让方履行相应的备案手续。
第五章企业法第六章国有资产管理法律制度
➢甲、乙订立书面合伙协议约定：甲以10万元 出资，乙以劳务出资；乙执行合伙企业事务； 合伙企业利润由甲、乙分别按80％和20％ 的比例分配，亏损由甲、乙分别按20％和 80％的比例分担。该合伙协议的约定符合 《合伙企业法》的规定。（ ） ➢√
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➢如何监督执行事务的合伙人？ ➢N.28由一个或者数个合伙人执行合伙事务
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一、合伙企业的概念和特征
➢（一）概念 ➢ 合伙企业，是指自然人、法人和
其他组织依照本法在中国境内设立的普 通合伙企业和有限合伙企业。
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不得成为普通合伙人
➢国有独资公司 ➢国有企业 ➢上市公司 ➢公益性的事业单位、社会团体。
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（二）特征
2人以上
书面合伙协议
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N.6合伙企业的生产经营所得 和其他所得，按照国家有关税收 规定，由合伙人分别缴纳所得税。
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➢后经修改，合伙企业才得以成立。 ➢在本案中，丙以自有拖拉机出资是允
许的，但丙必须办理过户手续，将拖拉 机过户给合伙企业。乙经甲、丙同意， 可以晚半年交付出资款。合伙企业强调 合伙人的人合因素，一切依合伙企业协 议办理，协议没有规定的，则强调合伙 人的一致同意。
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为避免有限合伙成为非法集资的工具
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法院查明，虽然房屋在王某妻子名下， 但属于夫妻共有财产。 可以拍卖吗？
N.18 个人独资企业投资人在申请企业 设立登记时明确以其家庭共有财产作为个人 出资的，应当依法以家庭共有财产对企业债 务承担无限责任。
18
张先生在谈论个人独资企业法的有关规 定时讲到以下内容，其中正确的有（ ）。 A.设立个人独资企业时，投资人可以个人财 产出资，也可以家庭其他成员的财产作为 个人出资 B.个人独资企业可以设立分支机构 C.个人独资企业解散时，可由投资人自行清 算，也可由债权人申请人民法院指定清算 人进行清算 D.个人独资企业解散清偿债务时，所欠职工 工资和社会保险费用应作为第一顺序清偿
第六章--资产管理
3.1中信证券的资产管理—产品 种类
/finance/index. html
集合理财 企业年金管理 贵宾理财 专项理财
可转换债券投资方面，综合分析可转债对应 的基础股票基本面、可转债的债券价值和可 转债的发行条款，选择出有着较好盈利能力 和成长前景的上市公司的可转债，并进行重 点投资
加强型投资组合保险策略 投资前期主要进行低风险类金融产品
（货币类、固定收益类产品及新股申购） 的投资，在获得一定收益后再进行高风险 类金融产品（权益类金融产品）的投资， 并动态调整委托资产在低风险类金融产品 和高风险类金融产品的投资比例，力争在 本金安全前提下实现长期稳健投资收益。
公司于2004年5月正式成立。提供多元化的资 产管理服务，包括社保基金、企业年金以及为 企业提供个性化的理财服务。
上投摩根投资流程图
股票投资决策流程
固定收益类资产投资决策
第三节 券商理财
券商的集合理财产品分类：
限定性券商集合理财对投资品种的比例限制较 多，一般来说，将其投资对象限定在现金、货 币市场基金、国债和企业债券等固定收益类资 产，而投资于权益类证券和股票的比例不超过 20％。
2.股票投资策略
1）行业配置 在行业配置方面，本集合计划采用数
量化模型确定各行业的投资权重。基于 沪深300指数各行业的市场权重，结合管 理人对各行业预期收益率的看法，在整 体风险水平可控的前提下，利用优化算 法实现各行业权重的合理配置和优化。
2）个股选择
选股策略 本集合计划根据对中国证券市场运行特征的
第二节 投资基金
六章流动资产管理
第二节 现金管理
一、现金预算的方法：收支预算法 二、最佳现金余额的确定
一、收支预算法
－－ 收支预算法要求在编制现金预算时，凡涉及现金流 动的事项均纳入现金预算，而不论这些项目是属于资本 性还是属于收益性的。 －－ 内容：（基本格式参见书P151）
△ 本期现金收入－－现销收入、结算资产的收回、营 业外收入、投资收益、货币性资本及负债的增加。
信用条件
－－ 信用条件是企业接受客户信用订单时所提出的付款 要求，主要包括信用期限、折扣期限及现金折扣等。
－－信用条件的表示方式：“ 3/15,N/60”
“ 3/10,2/20,1/30,N/60”
收账方针
坏
－－收账方针是企业整个信用政策实 施过程的一个有机组成部分。
账 损 失
－－在组织账款催收时，企业必须权
TC-管理总成本
Q-最佳持有量
R-有价证券利率
A-现金需要总量
F-每次变现费用
例：某企业预计全年现金需要总量为400000元， 其收支状况比较稳定。每次有价证券（年利率8 ％）变现固定费用为1000元。
要求：计算最佳现金持有量、最低现金管理成 本，并确定证券的变现次数。
最佳现金持有量=(2*400000*1000/0.08) 1/2 =100000（元）
第一节 流动资产概述
概念：流动资产是能够在一年或超过一年的一 个营业周期内变现的资产。
流动资产－－现金、交易性金融资产、应收票据、 应收账款、预付账款、存货等；
非流动资产－－可供出售金融资产、持有至到期投 资、长期股权投资、固定资产、无形资产等。
特点：周转速度快，变现能力强； 获利能力弱，投资风险相对较小。
2020初级银行《法律法规与综合能力》第6章讲义
房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款，包括：房地产开发贷款、土地储备 贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。
银团代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款， 并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银团贷款事务管理和协调活动的银行。 代理行经银团成员协商确定，可以由牵头行或者其他银行担任。银团代理行应当代表银团利益。借款人的附 属机构或关联机构不得担任代理行。
（3）银团参加行 银团参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。 【真题：多选题】下列关于银团贷款的表述，正确的有（ ）。 A. 实行牵头行决策，风险自担原则 B. 银团贷款成员分为牵头行、代理行和参加行 C. 有助于分散银行风险 D. 代理行不得由牵头行担任 E. 贷款条件相同、贷款合同同一 【答案】BCE 【解析】按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按实际承担 份额享有银团贷款项下相应的权利，履行相应的义务。
【本章教材结构】
的、由银行拥有或者控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商 业银行资产包括贷款、债券投资和现金资产三大类。
第一节 贷款业务
【本章主要考点】
1. 贷款业务品种 2. 贷款业务流程 3. 贷款质量分类与不良贷款管理 【本节内容精讲】
【考点】贷款业务品种★
（福费廷业务示意图）
7、票据贴现与转贴现 贴现：是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴
基金经理考试资料——第六章-其他资产管理业务
第六章 其他资产管理业务**************************************************************************************** 了解QFII资产托管与证券账户开立的规定；《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》第二十四条合格投资者经国家外汇局批准，应当在托管人处开立外汇账户和人民币特殊账户。
第十六条合格投资者可以在证券登记结算机构申请开立证券账户。
该证券账户可以是实名账户，也可以是名义持有人账户。
名义持有人应当将其代理的实际投资者或基金的名称、注册地、资产配置、证券投资情况于每个 季度结束后的8个工作日内，报告中国证监会和证券交易所。
了解QFII投资范围、投资比例限制、信息披露等要求；关于实施《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》有关问题的通知六、合格投资者应当委托托管人向中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算公司）申请开立多个证券账户，申请开立的证券账户应当与国家外汇局批准的人民币特殊账户一一对应。
合格投资者应当按照中国结算公司的业务规则，开立和使用证券账户，并对其开立的证券账户负管理责任。
七、合格投资者应当以自身名义申请开立证券账户。
为客户提供资产管理服务的，应当开立名义持有人账户。
合格投资者应按要求报告名义持有人账户内权益拥有人的投资情况（附件4）。
八、合格投资者为其管理的公募基金、保险资金、养老基金、慈善基金、捐赠基金、政府投资资金等长期资金申请开立证券账户时，账户名称可以设置为“合格投资者+基金（或保险资金等）”。
账户资产属“基金（保险资金等）”所有，独立于合格投资者和托管人。
九、合格投资者在经批准的投资额度内，可以投资于下列人民币金融工具：（一）在证券交易所挂牌交易的股票；（二）在证券交易所挂牌交易的债券；（三）证券投资基金；（四）在证券交易所挂牌交易的权证；（五）中国证监会允许的其他金融工具。
合格投资者可以参与新股发行、可转换债券发行、股票增发和配股的申购。
【证券】证券交易第六章题库答案版
【关键字】证券证券交易第六章1: 持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的40%。
【×】2: 证券自营原始凭证及相关文件至少妥善保存20年。
【√】3: 证券公司在证券承销过程中也可能有证券自营买入行为。
【√】4: 证券公司的自营业务禁止非自已名义开立的账户。
【√】5: 证券公司的自营业务可以使用非自己名义开设的账户。
【×】6: 计算自营规模时，证券公司应当根据自营投资的类别按成本价与公允价值孰高原则计算。
【√】7: 自营业务的清算应当由公司专门负责结算托管的部门制定专人完成。
【√】8: 证券公司同时经营证券自营业务和代理业务，应当将两类业务的资金账户和人员分开管理。
【√】9: 自营业务的法律风险主要是指证券公司在自营业务中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则等行为，如进行内幕交易、操纵市场等行为可能使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。
【×】10: 根据规定，证券公司进行证券自营业务，应当以公司名义建立证券自营账户，并报中国证监会备案。
【√】11: 自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的400%。
【×】12: 证券公司可以委托其他证券公司代为买卖证券。
【×】13: 自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的200%。
【×】14: 相比代理手续费，证券自营业务的收益不稳定。
【√】15: 证券公司的董事会是自营业务的最高决策机构，自营业务规模由其决定。
【√】16: 证券公司自营业务的内部控制中的重点防范的风险包括信用交易。
【×】17: 持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。
【√】18: 由于证券自营业务的高风险特性，为了控制经营风险，证券公司持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。
第六章_流动资产管理模型设计
6.3.1 认识EXCEL的规划求解工具 选择[工具]菜单下拉命令[规划求解]出现规划求解]
对话框：
注意：须完全安装OFFICE，从[工具]菜单下的[加 载宏]调出[规划求解]
1、目标单元格——存放规划求解的目标或目标函 数。目标单元格中含有与所在“可变单元格”框 中指定的可变单元格有关的公式；如果未包含公 式，它必定是一个可变单元格；如果没有指定目 标单元格，规划求解会通过调整可变单元格的值， 找出符合约束条件的解决方案。
一、库存管理与存货控制
（一）最优经济订货量 找出一个总库存成本最低水平时的订货量。 简称经济批量，是指在保证生产经营需要的前 提下能使全年材料相关总成本最低的采购批量。
存货成本 的几个概念：
一、库存管理与存货控制
1、采购成本 买价+运杂费 比如全年需求量2000件，每件的进货单价是10元，假设进货
6.4 .1 确定最佳持有量的理论方法 理论方法有很多，如成本分析模式、存货管理模式等。 1、成本分析模式：通过分析持有现金的成本，确定其目标量。企业持
有货币资产成本为持有成本，包括： （1）投资成本：持有它而放弃投资成本。持有越大，则投资成本越大。 （2）管理成本：持有它而发生的管理费用。属固定成本。 （3）短缺成本：短缺它而不能应付开支，而受到的损失。随现金持有
2、可变单元格——存放的是决策的变量。 规划求解可调整可变单元格的数值，直到 找出解决方案为止。
3、约束——存放的是规划求解的约束条件。 4、选项——作求解过程的高级特性设置。 5、全部重设 6、求解 7、求解结果
案例：最优生产安排决策分析
6.4最佳现金持有量模型设计
一次到达，则属于陆续到货的情况。 陆续到货会使 材料年均储存量发生变化，进而使储存成本模型有 所改变。这种情况应对基本模型作一些修改。 设p为每天到货量 d为每天耗用量 平均储存量＝(p-d) × Q/p × 1/2=(1－d/p) × Q/2
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第六章 资产管理业务
主讲人：钟小林
第六章 资产管理业务
第一节 资产管理业务的含义、种类及业务资格 第二节 资产管理业务的基本要求 第三节 定向资产管理业务 第四节 集合资产管理业务 第五节 资产管理业务的禁止行为与风险控制 第六节 资产管理业务的监管和法律责任
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பைடு நூலகம்
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第一节 资产管理业务的含义、种类及 业务资格
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第二节 资产管理业务的基本要求
一、资产管理业务管理的基本原则 二、证券公司办理资产管理业务的一般规定 三、客户资产托管
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第三节 定向资产管理业务
一、定向资产管理业务的基本原则 二、定向资产管理业务运作的基本规范
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三、定向资产管理合同 四、定向资产管理业务中客户所持有证券的权
一、资产管理业务的含义及种类 （一）资产管理业务的含义
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（二）资产管理业务的种类
1.为单一客户办理定向资产管理业务 2.为多个客户办理集合资产管理业务 限定性集合资产管理计划 非限定性集合资产管理计划 3.为客户办理特定目的的专项资产管理业务
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二、资产管理业务资格
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第五节 资产管理业务的禁止行为与风 险控制
一、证券公司开展资产管理业务所禁止的行为 二、资产管理业务的风险及其控制
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（一）资产管理业务的风险
合规风险 市场风险 经营风险 管理风险
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（二）资产管理业务风险的控制
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第六节 资产管理业务的监管和法律责 任
利与义务 五、定向资产管理业务的内部控制
8
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第四节 集合资产管理业务
一、集合资产管理业务运作的基本规范 二、设立集合资产管理计划的备案与批准程序
9
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三、集合资产管理计划说明书 四、集合资产管理合同 五、集合资产管理业务中证券公司及客户的权
利与义务
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